二、组织领导
成立以人民银行县支行党组成员、副行长王晓方同志为组长，各银行业金融机构分管领导为成员的县假币收缴“三无”活动领导小组，全面负责“三无”活动的组织、指导工作。领导小组下设办公室，人民银行县支行综合业务部宋军同志任办公室主任，综合业务部主管反假货币人员及各银行业金融机构主管部门主要负责人为办公室成员，具体负责“三无”活动的组织、协调、督导、考评工作。建立“三无”活动联络员制度，由县人民银行和银行业金融机构指定专门人员负责活动的监督检查、业务指导及情况反映工作。
三、活动目标
通过深入开展“发现假币无一漏缴、假币收缴无一违规、假币线索无一漏报”为主要内容的假币收缴“三无”活动，彻底解决银行业金融机构假币“零收缴”问题，净化人民币流通环境。
四、活动时间
2011年1月1日－2011年12月31日。
五、实施步骤
整个活动分为“排查摸底、动员部署、全面推进、总结评比”四个阶段。
（一）排查摸底阶段（2011年1月1日-1月30日）
人民银行县支行对辖区2010年以来假币“零收缴”的所有金融机构营业网点进行排查摸底，对连续六个月未发生假币收缴业务的网点进行统计，填写《县银行业金融机构2010年假币“零收缴”网点信息表》（表1），于1月25日前报中心支行货币金银科。
各银行业金融机构要对本系统范围内2010年以来假币“零收缴”的所有营业网点进行排查摸底，对连续六个月未发生假币收缴业务的网点进行统计，填写《县银行业金融机构2010年假币“零收缴”网点信息表》（表1），于1月23日前报人民银行县支行综合业务部。
各银行业金融机构要全力配合人民银行的排查工作，部门主要负责人和有关人员要对统计信息的真实性负责。人民银行县支行将结合“反假货币信息系统”有关数据对金融机构统计信息的真实性进行审核。
各银行业金融机构要结合本系统情况，制定假币收缴“三无”活动实施方案，于2011年1月20日前报人民银行县支行。同时要根据各自制定的假币收缴“三无”活动实施方案，对本系统假币“零收缴”网点建立档案，作为重点监督检查对象。
（二）动员部署阶段（2011年2月1日-2月28日）
人民银行县支行将召开由相关人员参加的专题会议进行安排部署，对各项工作任务进行有效分解，提出具体要求，破解假币“零收缴”难题。
（三）全面推进阶段（2011年3月1日-11月30日）
人民银行县支行将按月对辖区银行业金融机构“三无”活动开展情况进行调度、督导，通报有关情况，督促整改存在的问题。对领导重视、成绩突出的单位和网点，进行通报表扬；对工作不力的单位和人员进行通报批评，并对有关负责人进行约见谈话。
各银行业金融机构要制定具体措施，一级抓一级，层层抓落实，搞好反假培训，增强收缴意识，规范收缴程序，及时报告假币犯罪线索。同时，加大考核力度，跟踪检查督导，特别要求假币“零收缴”网点必须有计划、有措施、有成效，每月1日前将上月《县银行业金融机构假币收缴“三无”活动进度统计表》（表2）上报人民银行县支行。人民银行县支行负责辖内金融机构的汇总上报，每月3日前将上月《县银行业金融机构假币收缴“三无”活动进度统计表》（表2）上报人民银行市中心支行。
（四）总结评比阶段（2011年12月1日-12月31日）
各银行业金融机构要对本系统活动开展情况进行全面总结并形成书面材料，于2011年12月10日前报人民银行县支行。
活动结束后，人民银行县支行将对假币收缴“三无”活动进行总结表彰。
六、有关要求
（一）人民银行县支行和各银行业金融机构要成立相应的领导小组，加强对辖区和本系统假币收缴“三无”活动的组织领导。一是人民银行县支行分别与辖内各银行业金融机构签订《假币收缴“三无”活动目标责任状》，明确活动期间各银行业金融机构反假货币工作的职责和目标。二是建立假币信息报告制度，县辖内银行业金融机构发现新版假币、大额假币、以及假币犯罪线索的，必须及时登记，并报告人民银行和公安机关。三是严格假币上缴制度，人民银行县支行督促辖区银行业金融机构按月上缴假币，做好相关数据的归集、整理和分析，对存在的突出问题要及时上报。四是充分发挥人民银行的管理职能，从动员部署到检查督导、工作调度、总结考核，做到领导亲自抓，部门靠上抓，确保活动取得实效。
一、办理国库券发行工作的机构
国库券条例第七条规定，国库券的发行和还本付息事宜，由中国人民银行及其所属机构办理。为了便利单位和个人认购，经与农业银行、中国银行商定、这两个银行的所属机构也同时办理国库券的发行和还本付息工作。
各省、自治区、直辖市国库券办公室根据本省、自治区、直辖市的国库券分配方案，编制一九八三年四种（五元、十元、五十元、一百元）面额所需数量的领用计划，于一九八二年年底以前上报中央国库券办公室。然后由人民银行总行结合印制数量加以适应调整后分配发运。
二、单位认购、交款办法
中央、地方和部队所属单位，接受上级主管部门分配的任务后，应及时将本单位认购数报县（区）级国库券推销委员会办公室和上级主管部门。
各单位对认购的国库券，原则上应一次交款。少数单位一次交款有困难的，可以分两次交，但应在六月三十日前全数交清。
单位交款时，应填写“一九八三年国库券单位交款凭证”一式四联，向其开户的银行办理交款（在建设银行开户的，可持交款凭证到人民银行交款）。收款银行负责审查交款凭证各项内容填写正确无误后，办理收款手续。
银行收款后，应签发“一九八三年国库券收款单”（三联），并将其中第二联（收据联）给交款单位，作为以后领取本息的凭证。
三、个人认购、交款办法
职工、城市居民和个体工商业者购买国库券，由所在单位（市民由街道办事处）统一办理。认购工作一般应在四月底以前结束，各单位应将认购数报县（区）级国库券推销委员会办公室和上级主管部门。同时应根据购买人的需要，向收款银行编报所需国库券分配面额的计划。
职工交款，可以由本人一次交清；也可以由发放工资部门按本人所订的交款计划，从应发工资中代交。各单位统一代收的国库券款，必须按月送交银行，不得留在单位或作为储蓄存款，更不得挪用。银行收款后，尽可能按代交单位的要求酌予发给所需面额的国库券，不再开临时收据。
农民购买国库券，由生产队统一办理。具体的交款、发券办法，在保证钱券两清，不错、不乱、不丢失的前提下，由各省、自治区、直辖市的财政、银行部门自行商定。
各单位（包括生产队、街道办事处）代个人交款时，应填写“一九八三年国库券个人交款凭证”一式五联，收款银行负责审查交款凭证的各项内容正确无误后，办理收款手续。
城乡个人购买国库券，由于特殊原因，不愿在单位统一购买的，也可以到银行直接购买。由购买人填写（或银行代填）“一九八三年国库券个人交款凭证”第一、三两联，同时由银行发给相应面额的国库券。
四、国库券款上划办法
人民银行、农业银行、中国银行对代收的国库券款，以“90代收单位购买国库券款项”科目，和“91代收个人购买国库券款项”科目，分别开设专户，不计利息。
人民银行、农业银行（或人民银行、中国银行）双设机构地区，农业银行、中国银行代收的国库券款项，应于当天（或次日营业开始后）划转当地人民银行，并将留存的单位和个人交款凭证第一联（报查联）和国库券收款单第三联（存根联）一并附送。
人民银行县支行所属集镇办事处和农业银行县支行所属营业所代收的国库券款，应于每月25日上划人民银行县支行，并将留存的单位和个人交款凭证第一联（报查联）和国库券收款单第三联（存根联）一并附送。
人民银行各经办行（包括单设农业银行的县支行）对代收的国库券款，从一九八三年三月份起，每月上划一次。于月初将截至上月底收到的款项，全数逐级上划人民银行省、自治区、直辖市分行。上划数必须与报同级国库券办公室的数字一致。省、自治区、直辖市分行汇总后，于中旬内转划人民银行总行。人民银行总行于月底集中划交中央总金库，以108“款”“国库券收入”科目入库。
人民银行县支行（或城市区办）每月收到各收款银行报来的上划款项报单和随附的单位和个人交款凭证第一联，经整理汇总，并与“90代收单位购买国库券款项”、“91代收个人购买国库券款项”科目核对一致后，填写“一九八三年国库券交款凭证汇总单”，连同单位和个人交款凭证第一联（报查联），于次月三日前送当地县（区）级国库券推销委员会办公室（财政局）。县（区）级国库券办公室按照国库券月报规定的内容，编制国库券月报表，逐级上报。
五、挂失问题①
个人购买的国库券要妥善保存，银行不能受理挂失。各级财政、银行部门应做好宣传解释工作。
注：①此项小标题是编者加的。
六、报告制度
在发行国库券期间，为了便于向国务院报告发行情况，各省、自治区、直辖市国库券推销委员会办公室（财政厅、局）、中央各主管部和解放军总后勤部财务部，应向中央国库券办公室报送以下材料：
1.二月底报送国库券任务分配方案、分配依据和工作部署情况。
2.从三月份起到交款结束止，各省、自治区、直辖市国库券推销委员会办公室，于每月8日前用电报月报报告上月末止累计认购、交款数。认购数按各县（市）和主管部门统计上报数、交款数由各县（市）国库券推销委员会办公室根据人民银行县支行（或城市区办）转送的交款凭证第一联（报查联），按月报内容分类统计上报，其总数必须和银行上划数一致。
中央主管各部门和解放军总后财务部，根据所属单位上报数，于每月8日前将上月底的认购数、交款数，用书面报表或电话报中央国库券推销委员会办公室。
3.在认购和交款期间，每月报一次书面简报，着重反映认购和交款好的典型事例及工作中存在的问题。
4.交款结束后，报送工作总结。总结内容包括：认购、交款情况，各阶层购买国库券负担水平分析，工作经验和对今后发行国库券的意见等。各省、自治区、直辖市并应附送“一九八三年国库券认购、交款情况统计表”。
11月10日，工作总结：完善客户石松项目调查报告，出具反担保清单，盖章交银行。整理客户流程表，梳理客户操作流畅。跟进银行客户进度情况，更新客户进度表。制定客户周再银，个人资产证明。传真银行。方利群客户石松交接工作，客户石松申请表格盖章。助理崔冲，祝：工作顺利
11月11日，工作总结：去客户尹建军水产市场取客户提供资料，10月份出库单据，尹海青资产证明房本，送方庄民生银行。搜寻各个银行最新贷款政策学习，了解最新政策导向，询问公证处客户陈耀胜的合同公证情况。询问客户周再银个人资产落实情况，制定客户石松的委托贷款合同。助理：崔冲，祝：工作顺利11月14日，工作总结：邀约周再银客户下周签约公司委托贷款合同。撰写芮海平客户项目调查报告，整理，复印客户叶胜勇基础资料。撰写整理客户周再银委托贷款合同，公司领导签字。跟进银行客户石松审批进度，客户高云箭部分房款，更新客户进度表。助理：崔冲。祝：周末愉快11月18日，工作总结：1、电话通知客户周再银中午具体时间，来公司签约委托贷款合同，告诉其所需要带基础资料原件、公章、公证费用。2、电话邀约客户沈则龙，去客户公司面谈，因客户茶楼装修时间定在下午。3、撰写客户沈则龙项目调查报告。4、客户周再银来公司签约委托贷款合同，告知明天打保证金到我司账户，尽快为其开通额度。5、客户沈则龙因没有时间，电话沟通贷款流程收费项目介绍，因感觉额度太少，房本只能覆盖200万。公司收费太高，在考虑一下。6、整理客户石松资料，为明天客户上会做准备。助理：崔冲。祝：工作顺利。11月20日，工作总结：1、告知客户石松，让其紧跟银行审批进度。告诉其利弊关系，争取尽早签订公司委托贷款合同，公司出具相关文件，尽快为其放款。2、客户周再银来公司缴纳保证金，保证金总共15万元，由于账户钱不够，昨天晚上打款14万元，今天送现金1万元缴纳财务。3、指定客户尹建军委托贷款合同，告知银行已经审批。邀约合同签订时间。由于涉及人员较多，合同就较多。提前通知客户，让其提前准备。助理：崔冲。祝：工作顺利11月24日，工作总结：1、复印客户尹建军等人的基础资料，客户尹建军合同较多，签约人员就较多，因签约客户不能一次性来齐，需要分阶段签约，出现部分瑕疵，上午修改公司合同。2、撰写客户叶啸项目调查报告。客户叶啸浙江人，在京从事镜片销售工作，年流水400万，借款100万。反担保物足值。客户基础资料现在还未补齐。银行客户经理说尽量公司审批后在补充。缺少资料不是太多，问题不是很大。3、跟进客户石松审批进度，从客户石松那了解到，周五银行客户经理告知为需要几天。继续跟进。助理：崔冲。祝：工作愉快11月27日，工作总结：1、客户郑向平保证金发票让财务开了，邮寄个客户，告知客户尽快把保费壹拾万零仟元打公司账户。客户告知收到发票后就打款。2、跟进客户石松进度，客户告知由于前期在西二环做的贷款，由于到期还款后银行再次放款需要扣除半分之三十不能重新放出。银行为客户做的流程，银行有多少钱的额度让客户还款多少，然后再马上放出。此方法最终导致客户石松在一个月内有连续6次逾期。需要银行开具证明。具体事宜继续跟踪。3、新增客户连正林做服装生意，年流水2-3千万，在永清购买13亩地，想做300万左右贷款。目前客户还在考虑之中，通过调查认为基本符合公司所担保条件。助理：崔冲。祝：工作顺利11月31日，工作总结：1、催促客户周再银，缴纳保费，保费金额四万伍仟元。客户告知今天给工人发工资，没有时间，明天上午给打入公司指定账户，并电话通知。2、催促客户郑向平，缴纳公司保费，保费金额一十万伍仟元。上午已经缴纳到我公司账户。3、整理尹建军委托贷款合同，由于中间有部分合同字样错误，合同较多。客户签约人员不能一次性到期，还有部分需要补签字。3、跟进西单支行介绍客户连正林资料准备情况。客户打算先操作但暂时可能不需要用款。准备玩资料给电话联系。助理：中国教育查字典语文网网。祝：工作顺利
工作总结
2011年11月份工作完毕，总结如下，请领导给予指正。
目前跟进客户进度如下：
客户叶啸民生方庄支行100万三年期贷款，调查报告已经撰写完毕，反担保清单已经完毕，等待公司上审贷会。
客户连正林民生西单支行300万三年期贷款，客户正在准备资料。
目前操作客户3笔，总贷款金额：560万元。
以上是师傅欧阳安排并目前自己跟进客户进度，请领导审阅。
个人总结：
11月份已经过去，来公司四个月的时间，在这几个月的时间里，感受着公司大家庭的和谐共处，同事之间互帮、互助。公司业绩的突飞猛进。通过来公司三个多月的学习，目前对公司贷款流程业务操作已经熟悉并开始运用到实践中去。目前在师傅欧阳的安排下已经开始独自接洽银行业务，独立操作公司小额贷款客户的办理工作。在操作过程中慢慢发现自己不足的地方，并及时和师傅欧阳沟通并加以改进，以便更好的服务客户。目前自己独立操作的客户有两笔。正在沟通当中的有一笔。通过这三笔业务的实践，个人总结如下：
1、 在银行接洽过程中还稍微有些生疏，通过后期接洽不多增多会有所转变
2、 在独自去面谈客户时，基本几个大的原则性方面问题，不会出现问题。目前感觉面谈客户，条理性还需进一步改进
3、 需要进一步加强学习，以便在于客户沟通过程中能够游刃有余
4、 继续深化专业知识，掌握各个银行贷款流程以增加客户洽谈时贷款方案选择
5、 顺利操作好这三笔业务，理论与实践紧密结合
银行个人年终工作总结(一)岁末将至，回首这一年来，我始终坚持着"道虽通不行不至，事虽小不为不成"的人生信条，在工作中紧跟支行领导班子的步伐，围绕支行工作重点，出色的完成了各项工作任务，用智慧和汗水，用行动和效果体现出了爱岗敬业，无私奉献的精神。下面我从三方面对自己2020年工作进行总结：
一、端正思想，迎难而上，时刻保持高效工作状态
我在工作中始终树立客户第一的思想，把客户的事情当成自己的事来办，急客户之所急，想客户之所想，要求自己对待工作必须有强烈的事业心和责任心，任劳任怨，积极工作，从不挑三拣四，避重就轻，对待每一项工作都尽心尽力，按时保质的完成，在日常工作中，始终坚持对自己高标准，严要求，顾全大局，不计得失，为了完成各项工作任务，不惜牺牲业余时间，利用一切时间和机会为客户服务，与客户交朋友，做客户愿意交往的朋友，通过自己不懈的努力，在2020年的工作中，为自己交了一份满意的答卷。
二、身体力行，狠抓落实，力求圆满出色完成任务
在工作方法上，我始终做到“三勤”，即勤动腿、勤动手、勤动脑，以赢得客户对我行业务的支持。在实际工作中能够做一个有心人，在一次走亲访友时，我无意从_口中得知我们邻村最近将有一笔分地款，事后通过_介绍，自己又几次登门拜访，向客户宣传我行的服务优势和产品优势，最终说服客户计划将130万的分地款存入我行，我知道这还不是最终的成功，在客户拿到转帐支票的时候，我又主动协助客户搜集村民身份证号码，核实确认客户分款额，等到52份存单分发到每户村民手中时，我才在心中深深地舒了口气。
在服务客户的过程中，我用心细致，把兄妹情、朋友意注入工作中，使简单枯燥的服务工作变得丰富而多采，真正体现了客户第一的观念在与客户打交道的过程中，真正做到以诚相待，把客户的利益视为自己的利益，了解客户的动向，知晓客户的所思所欲，为每位客户量身推荐我行的各种金融产品，通过我的不懈努力，在”争一保二”活动中完成了营销存款180万，理财金卡8张，信用卡5张，电子银行签约50户，保险销售15万的业绩，最令我欣慰的是客户也得到了双嬴，他们在满足自己需要的同时，也享受到了建行更加细致周到的服务。
三、努力学习，不断进取，全面提高自身业务素质
作为一名前台工作人员，有时自己在服务中还不够耐心细致，需要掌握的知识还很多，在以后的工作中我会自觉加强学习，向理论学习，向专业知识学习，向身边的同事学习，进一步提高自己的理论水平和业务能力，特别是理财业务知识，全面提高综合业务知识水平。克服年轻气躁，做到脚踏实地，提高工作的主动性，不怕多做事，不怕做小事，在点滴实践中完善提高自己，决不能因为取得一点小成绩而沾沾自喜，骄傲自大，而要保持清醒的头脑，与时俱进，创造出更大的辉煌。同时继续提高自身政治修养，强化为客户服务的宗旨意识，努力使自己成为一名更合格的建行人。
有一种事业，需要青春和理想去追求，有一种追求需要付出艰辛的劳动力和心血汗水，我愿我所从事的金融事业永远年轻和壮丽，兴旺和发达。
银行个人年终工作总结(二)时间悄然走过，参加工作的日子已经两年半了，作为_银行_支行的一名信贷员感触甚多，回顾2020年的工作，在总行及各位领导的关心及全体同志的帮助下，我认真学习业务知识和业务技能，积极主动的履行工作职责，较好的完成了本年度的工作任务，在思想觉悟、业务素质、操作技能、优质服务等方面都有了一定的提高。现将本年度的工作总结如下：
一、加强学习，努力提高业务技能
一年来，我认真学习信贷知识，阅读相关书籍，经过不懈努力，终于掌握了基本的财务知识和信贷业务技能，第一时间熟悉总行新业务的流程，办理了邢台银行第一笔商品融资贷款，并且与物流监管企业建立了良好的业务合作关系，为我支行以后办理商品融资业务打下基础。由于在信贷岗位上时间不长，很多信贷知识没有接触到，因此每次总行组织的相关培训都积极参加，同时工作之余翻阅相关信贷书籍，增加自己的“知识库”，通过上网查阅，及时掌握国家相关产业政策，降低因国家宏观调控产生的信贷风险。
二、认真仔细，踏踏实实的做好本职工作
我热爱自己的本职工作，能够正确认真的去对待每一项工作任务，在工作中能够积极主动，认真遵守各项规章制度，能够及时完成领导交给的工作任务。作为市场营销部副经理，我深感自己肩上担子的分量，稍有疏忽就有可能造成信贷风险。因此，我不断的提醒自己，不断的增强责任心。我深知信贷资产的质量事关邢台银行经营发展大计，责任重于泰山，丝毫马虎不得。在贷前调查，我坚持贷款的“三查”制度和总行制定的信贷管理制度，结合贷款新规，对每一笔贷款都一丝不苟地认真调查，从借款人的主体资格、信用情况、生产经营项目的现状与前景、还款能力，到保证人的资格、保证能力，抵、质押物的合法有效性;从库存的检查、往来账目的核对到房屋和设备的实地考察;从资产负债情况的计算、产销量和利润的分析到经营项目现金净流量的研究、贷款风险度的测定，直至提出贷与不贷的理由，每一个环节我都仔细调查，没有一丝一毫的懈怠。在贷后检查，每月不定期到企业仓库进行查看，及时了解产品行情，掌握原料的进价和产成品的销售价格，分析企业当月盈利情况及在我支行的现金流入流出情况，撰写调查报告并定期上报总行，得到了总行贷后部门的通报表扬。
三、积极主动，完成总行下发任务
在总行开发授信评级系统期间，积极与总行项目组配合，提前、高质量的完成项目组下发的每一项任务，并受到总行领导的表扬认可。在总行开发的新业务中，认真学习、研究相关文件，梳理流程，积极与公司业务部门领导探讨修正现有流程的欠缺，得到了公司业务部领导的肯定。
回顾一年的工作，自己感到仍有不少不足之处，一是业务素质提高不快，对贷款风险把控还不成熟，;二是只满足自身任务的完成，工作开拓不够大胆，在管理方面经验尚浅。在新的一年里，我将努力克服自身的不足，在领导和同事的帮助下，认真学习，努力提高自身素质，积极开拓，履行工作职责，服从领导，当好参谋助手，与全体员工一起，团结一致，为我行经营效益的提高，为完成20_年的各项任务目标做出自己应有的贡献。
银行个人年终工作总结(三)2020年，在市分行办公室的领导及业务指导下，_支行档案工作取得了一定成绩：档案整理较为规范，档案建立较为科学，档案分类管理较严格，档案利用效果较好。
一、档案工作基本情况
几年前，_支行档案工作在市分行及地方档案馆的指导下，经过全体办公室人员的努力，实现档案达标管理，进入省二级档案行列。近年来，由于精简机构，压缩人员，目前我行只配有兼职档案人员，由办公室秘书兼任。在市分行档案部门和地方档案专业人员的业务指导下，我行兼职档案员学会了档案的建立、整理、分档、保管等具体业务操作工作，克服了人手少的困难，管理类档案整理归档等情况清晰完整。我行档案归档情况如下：管理类档案_卷，业务类档案中会计档案_册，法人客户档案_笔，住房信贷类档案_户。我行信贷类档案已于20_年末移交市分行信贷管理中心集中管理。
二、档案业务管理情况
我行档案实行分类分部门管理，办公室负责管理类档案的归档整理和归档工作，信贷类档案按照上级行要求单独设置档案室，仍隶属支行档案部门管理，会计类档案由会计部门整理后交办公室档案员存档保管。我行实行档案查阅、借阅登记制度，确保档案资料完整保存。
三、档案利用情况
20_年我行查阅档案共计_余次，其中使用最多的属管理类档案(_多次)，通过充分利用资料信息，在业务宣传，成果展览、金融志的编篡等方面，起到了不可替代的作用，作出了磨灭的贡献。如，在20_年编篡金融志的工作中(按人民银行的要求，编篡时间从19_年—20_年)，跨度_年，时间长，内容繁杂，档案资料查找任务重。在办公室档案管理员和编篡人员的通力合作下，顺利完成了我行金融志的初稿编辑工作，受到人民银行和政府党史部门的好评，其初稿被认定为在编篡金融志的金融部门中质量第一。又如，在春节前夕，市文化局组织全市省级文明单位开展创建成果图片展览活动(我行是金融系统唯一的参加单位)。我行办公室在查阅大量资料的基础上与支行其他部门合作，将近_年来的存贷款增长幅、人员素质结构等以柱状图、扇形图表示，通过彩色喷绘成图片展示出来，效果非常醒目，在广大市民中产生了较强烈的反响。
四、存在的问题及建议
一是硬件设施不完备。现有的档案柜已装满，需购置新的储柜，档案柜陈旧老化，不合规范管理的要求。建议：重新购置一整套新设备，以适应需要。
二是电子化程度低，基本是人工管理。建议：为适应发展的需要，实行电子化管理，配备电脑，对档案实行电子化管理，促进档案管理工作上新台阶。
银行个人年终工作总结(四)2020年，在银行的正确领导下，我加强学习，端正工作态度，切实按照银行的工作要求，在自身工作岗位上认真努力工作，真诚服务客户，较好地完成自己的工作任务，取得了一定的成绩。现将2020年工作情况具体总结如下：
一、完成工作任务，取得良好成绩
2020年，我作为一线前台柜员，把工作任务定为两方面，一是做好前台柜员工作，二是积极销售银行理财产品。在前台柜员工作中，我做到认真、细致，合规合法，基本实现零违规零差错;在销售银行理财产品中，我积极宣传，努力推荐，共销售银行理财产品_万元，其中：基金_万元，保险_万元，银行卡_万元。
二、积极拓展业务，认真做好新老客户工作
我在工作中始终树立客户第一思想，在做好一线前台柜员工作的同时，不忘积极销售银行理财产品，做到以客户为中心拓展银行理财产品空间。为争取新老客户购买银行理财产品，我急客户之所急，想客户之所想，用细节打动新客户，用真情维护老客户，取得了较好的工作成效。在服务老客户的过程中，我用心细致，引入关系营销，让老客户对我们银行的服务和产品保持足够的信心和好感，巩固老客户的忠诚度，鼓励老客户持续购买，使老客户始终和银行保持信息协调的一致性，实现银行与客户的双赢。我还利用老客户的关系介绍新客户，以老客户为链条来带动新客户，以此扩大银行理财产品销售量，使自己既完成银行的理财产品销售任务，又促进银行经济效益的提高。
三、树立服务意识，真诚服务客户
在日常一线前台柜员工作中，我以实事求是、求真务实的精神，以诚信履约，诚实待客为客户提供贴近的服务，提高对客户的吸引力;把真情融入对客户的一言一行之中，坚持以人为本，以客为尊，一切为客户着想，切实在服务过程中多一点微笑、多一份理解、多一些热情;做到服务从微笑开始，始终给客户明亮的笑容，真诚把客户视为朋友，用心服务，为客户排忧解难;始终坚持以客户为中心，坚持把客户利益作为第一考虑，真心真意展示我行优质服务形象，做到真诚服务关爱无限，为不同客户提供增值服务与贴心关怀，提高客户的忠诚度。
2021年，我切实按照银行的要求，认真做好一线前台柜员工作，积极销售银行理财产品，完成了任务，取得较好成绩，服务态度与组织纪律性明显提高。我要在取得成绩的基础上，继续加强学习，提高工作业务技能和服务水平，更加刻苦勤奋，更加认真努力，做好自己的本职工作，创造优良工作业绩，为银行的又好又好发展，做出自己应有的努力与贡献。
银行个人年终工作总结(五)2020年在全行员工忙碌紧张的工作中又临近岁尾。年终是最繁忙的时候，同时也是我们心里最塌实的时候。因为回首这一年的工作，每一名员工都有自已的收获。尽管职位分工不同，但大家都在尽努力为行里的发展做出贡献。现将全年的工作情况汇报如下：
一、重视业务核算质量，贯彻人行、总分行各项制度
在会计经理的组织下每天晨会认真学习制度文件，并结合日常工作多总结多修正。一直坚持向时间要效益、向工作要质量。在核算数量上一直高于平均水平。在核算质量上无重大差错事故，并控制在万分之2以内。
二、加强自身管理，做好安全防范工作
全年无迟到早退，以积极心态投入工作，完成好本职工作和领导交代的各项任务。在安全防范方面，对柜员日常工作所用的各种公章、名章都严格做到每日入库保管;对自己库中的重要凭证和现金能做到午晚盘库，帐实相符、不超库存。对二级库中的重要凭证和现金的领用，作为库管记账柜员能做到仔细核对、帐实相符;总之，我们要将一切防忠于未然，不做亡羊补牢的无用功，力求使全行的工作在稳健中谋发展。
三、培养自身操作能力，各项考试奋勇争先
在分行会计部和支行会计经理的组织带动下坚持苦练基本功，点钞、小键盘和汉字录入三项技能有了突飞猛进的进步。并，在分行组织的季度考试、新员工考试中，同事间形成你超我赶，互相帮助、互相进步的氛围，考试成绩始终保持在前三十名的水平。体现出了团结同志的精神，更让员工们感受到了行内大家庭的温暖。
四、加强服务品质、提升服务理念
今年在分行会计部的组织下，我行全体柜员、大堂经理参加了民航学院的服务品质学习。在学习过程中，我对服务有了新的体会，在学习结束后，大家的面貌焕然一新，更整洁的仪表，更规范的动作，更发自内心的笑容，使我更加自信的为客户提供服务。在分行的各项服务品质检查中，我们用标准、真诚的服务交出了满意的答案。
五、弥补不足，再创佳绩
收银员年度工作总结1本年度收银员工作的结束让我从中学到很多，毕竟能够在商场工作也是得益于领导的栽培与支持，所以我很重视从事收银员工作的机会并不断努力着，平时能够认真遵从领导的指示并配合其他员工完成工作，面对涉及商场利益的问题也能够做到坚守原则并体现出负责的态度，现根据一年来我在收银员岗位上的表现进行以下简要总结。
能够按照商场的制度以及收银员工作的要求履行好自己的职责，我在年初阶段便对本年度需要完成的收银员工作制定了目标，这无疑让我对自身工作的完成有了紧迫感并希望能够履行好职责，而且我也能够通过对自身的严格要求来提升工作效率，随着时间的流逝也让我在收银员岗位上积累了不少的经验，但我不会因为工作成就的获得便变得妄自菲薄，因为我能够准确认识到自己在职场的定位并在岗位上做好工作，作为商场发展过程中的重要组成部分也让我明白做好收银员工作的重要性。
提前做好零钱置换并对收银设备进行仔细检查，由于收银员工作中需要为客户的付账找零的缘故自然得提前准备好零钱才行，所以我会对每天收银台的零钱数量进行统计并提前进行置换，而且我也会请示商场领导从而确保零钱置换的过程中能够顺利，平时我也有负责保管收银台的零钱从而能够履行好这方面的职责。在闲暇时间则会对收银设备进行检查以免出现故障的状况，这种未雨绸缪的做法能够让我及时发现收银设备存在的问题以便于进行修理，另外我也会对收银台进行清理从而体现出收银员的良好形象。
努力提升收银工作的效率并对商场的营业额进行分析，我明白排队等待的滋味并不好受自然要想办法提升自身的效率才行，所以我能够强化对收银设备的运用从而准确计算出顾客结账所需的金额，在保障效率的前提下能够让排队等待的过程缩短许多，而且我在客户结账之前还会询问对方是否有办理商场的会员，推荐客户办理商场会员也是用来提升整体效益的方式之一。我也会对商场每个季度的营业额进行分析并反思自身在工作中存在着哪些不足，这种严谨的态度能够让我及时改正工作中的不足从而提升自身的综合能力。
虽然这一年的结束让我对收银员工作有了更多理解，但我也要时刻保持虚心的态度来做好商场的各项工作，另外我在总结经验以后也要对明年需要完成的任务进行规划，希望能够继续做好收银员的本职工作从而促进商场的发展。
收银员年度工作总结2时间如脱缰的野马，在我晃神的这么一会已经飞奔出去了老远，回想一下，也已经过去了这么久，是时候将这段时间的工作都好好的总结一下了。虽然看着简单，但是毕竟每天都要面对这么多的顾客，没点儿准备是很难做好这份“简单”的工作的。
本次工作总结从_月开始至今，回想到在这段时间发生的事情，真是又有欢笑又有尴尬，收银员的工作就是如此，会面临各种各样的顾客，我们必须随时做好因对突发情况的准备。虽然其实这样的事也不是经常发生，但有准备总是没错的。为此，我在这段时间的工作总结如下：
一、在思想上
作为__商场的收银员，对自己是一个服务者的定位一定要清楚，我也花了一段时间才彻底转变过来。但是也不能给自己太大的压力，只有带着一颗好心情去参加工作，工作才会越来越顺利。
二、在工作上
作为商场的收银员，我们做得也是服务类的工作。虽然不用像酒店收银前台那样做的毕恭毕敬，但是基本的礼貌也是因该的。在培训的时候，我们被教导到无论何时面临顾客都应该是笑脸相迎。虽然学的时候很简单，但是当我们真正做起来的时候就不容易了。因为我们这里是商场，每天的客流量可远高于酒店。每天面临着庞大的人群，一开始我实在难以在后面的工作中保持笑容，但是到了后面，笑容也渐渐成了一种常态，就像同事们说的，习惯了就好。
虽然我来到___商场已经有那么几个月了，但是我还是依然在工作中不断的学习，每经过了一段时间的工作后，都会有一份新的收获。面对顾客的经验，遇上问题的解决办法……这些总是让我惊讶这份收银员的工作其实并不简单。
在平时的工作上，其实大部分时间都挺轻松，最多只是在商城搞活动的时候劳累忙碌了一点而已。但是在这么多的人群中，也会有那么一两个挑剔的顾客，容易在结算的时候引起骚动。在这段时间的工作中，我也遇上了不少。有几个顾客是为了优惠卷方面的问题，我在详细解释后大部分顾客都能理解，但有些难缠的顾客却不依不饶，但我们也只能一直和他说抱歉。
三、总结
工作了这么些日子，我也熟悉了来这里上班的生活，但是我不会就满足于现状，我会继续努力的提升自己，让自己能在专业方面做得更好。人生的旅途还没到停下的时候，我的学习也不会停止!
收银员年度工作总结3商场收银员是一份看起来略显枯燥但又十分有趣的工作，至少我在这个岗位上已经做了好几年的时间了，因此我还是觉得自己的工作还算是比较轻松的，至少每天在收银台上面对形形色色的客户让我自身处理事情的速度也快了许多，其实商场收银员也是有着许多成长空间的，至少我经常会根据自己工作中出现的不足做一些工作总结，在即将过去的2019自然也不会忘记写一份工作总结。
一、收银员的工作职责
首先我觉得自己可以谈一谈收银员具体有哪些工作职责，诚然当顾客购买商品的时候收银、找钱以及用电脑打印账单是最基础的职能，实际上平时的时候自己还会兼任“出纳”的一部分工作，其实也就是去置换用来找零的零钱而已，当一天的工作结束以后我还会根据当天的账单制作一份表格进行统计，当天具体销售了哪一些产品，而我在收银的时候具体又收了多少，最终的结果我都会发给商场的一名会计进行汇总，然后采购部门就可以根据当下时节一些产品销量的多少进行有选择地进货。
二、收银工作中出现的不足
其次我打算先谈谈这一年收银工作中的一些不足，一个是我在收银台的准备工作并不充分，虽然说现在手机支付是大多数顾客使用的最为广泛的支付方式，但是到底还是没有取代现金支付，不能够因此减少每次置换零钱的数量，而我可能就是因为每次零钱准备不充分从而受到了部分年龄比较大的顾客的抱怨，工作中出现这样的失误很明显是我的本职工作没能做好。还有一个则是每次对方支付的时候会习惯性地问上一句是否有商场会员，实际上有极少部分顾客对这样的询问是比较反感的。
三、明年的收银工作计划
最后我应该根据这一年的表现提前制定好以后的工作计划，我觉得自己在今年收银工作中的不足绝对不能够再出现在以后的工作中了，首先要提升的便是自身的服务态度了，尽管说这方面自己做得还不算差，但是我觉得如果能够有所提升的话自然还是最好的至少在顾客进行支付的时候能够给对方带来一个比较好的心情，微笑服务的理念不管是在怎样的场合都不会过时。其次我对待工作应该要更加严谨一些，一些小额的零钱包括硬币都应该要提前准备好。
尽管说收银员的工作是平淡而枯燥的，但也正因为如此想要将这份工作做好并不是一件重要的事情，我觉得自己平时如果有一些闲暇时间的话可以用来记忆一部分商品的价格，这样的话从某方面来说也能够提升自己的办事效率。
收银员年度工作总结4这段时间的工作让我更加有了信心了，收银的工作很简单，坐久了就感觉很无力，没有兴趣，特别是在商场这个环境下，因为平时的人也多，每天光顾的人比较多，作为收银我的事情也就比较多了，在工作中我忙的不可开交，事情不重，但是在工作的时候需要细心，当然这是最基本的了，商场的收银工作，是需要高度的集中精神，在外人开来就只是每天重复着一件事情，其实事情虽然一直在重复，但是精神需要很集中，或许这就是有轻松的地方，也有幸苦的地方吧，这段时间的工作让我也经常下来想问题，也该对总结一下。
一、收银工作不能够粗心大意
这一点是有道理的，因为一天的工作下来精神一直集中着，这样长期以来会出问题，在人多的时候更加就是这样，记得在我一开始到岗的时候我比较粗心，我觉得自己很认真了，我觉得这件事情很简单，尽管事情多，我当时始终认为工作简单，这让我放松了，结果就出现了收银的时候找钱找错了，最后还是顾客主动的还给我了，这就是一个大的失误，这就是粗心的结果，我就一直在想自己为什么会出现这样的问题，结果就是这样，我粗心了，放松了。
其实在自己觉得很厉害时候，自己觉得没问题的时候，就是最容易出问题的时候，只是我们没有自信的去观察罢了，这样的例子在我身边的同时也发生了，我就有了警示了，我觉得自己不能够这样子下去，事情是很严重的，我对自己的要求慢慢的高了起来。
二、向老员工请教
虽然做的事情不长，也就那么几个月的时间，自己的手法还是熟悉了，一些工作的流程早就熟悉了，但是这不是唯一的东西，当我每次看到老员工工作的时候，总觉得他做的比较周到，工作的比较细心，往大一点的来说吧，从来不会看到什么问题，这让我就很好奇了，做的事情一样，因为就那么几个岗位，这就差别，我觉得向老员工请教经验很重要，不是说说而已，这几个月的时间，我向商场的老员工请教了很多，在一些流程上面，方式方法，聊了很多，我觉得自己的效率上来了，有了一个很不错的改善，或许不请教老员工的话，我肯定不会知道。
三、不足之处
商场这几个月的收银工作，除了最开始的粗心大意，还有在处理一些突发事情的时候欠缺经验，有时候因为设备的问题，再加上排队的人多，不知道怎么处理，虽然知道有人解决，但是我还是乱了阵脚，今后我会继续改善的。
收银员年度工作总结5_年即将结束，我所从事商场收银工作的时间不是太长，自身的素质和业务水平离工作的实际要求还有一定的差距，但我能够克服困难，努力学习，端正工作态度，积极的向其他同志请教和学习，能踏实、认真地做好本职工作，为超市的发展作出了自己应有的贡献。现对_年的工作进行总结以及对_的工作进行计划如下：
_工作总结
一、作为与现金直接打交道的收银员，我认为必须遵守超市的作业纪律
收银员在营业时身上不可带有现金,以免引起不必要的误解和可能产生的公款私挪的现象。收银员在进行收银作业时，不可擅离收银台，以免造成钱币损失，或引起等候结算的顾客的不满与抱怨。收银员不可为自己的亲朋好友结算收款，以免引起不必要的误会和可能产生的收银员利用收银职务的方便，以低于原价的收款登录至收银机，以企业利益来图利于他人私利，或可能产生的内外勾结的“偷盗"现象。在收银台上，收银员不可放置任何私人物品。因为收银台上随时都可能有顾客退货的商品，或临时决定不购买的商品，如果有私人物品也放在收银台上，容易与这些商品混淆，引起误会。收银员不可任意打开收银机抽屉查看数字和清点现金。随意打开抽屉既会引人注目并引发不安全因素，也会使人产生对收银员营私舞弊的怀疑。不启用的收银通道必须用链条拦住，否则会使个别顾客趁机不结账就将商品带出超市。收银员在营业期间不可看报与谈笑,要随时注意收银台前和视线所见的卖场内的情况,以防止和避免不利于企业的异常现象发生。收银员要熟悉卖场上的商品，尤其是特价商品，以及有关的经营状况，以便顾客提问时随时作出正确的解。
二、认真做好商品装袋工作
将结算好的商品替顾客装入袋中是收银工作的一个环节，不要以为该顶工作是最容易不过的，往往由于该项工作做得不好，而使顾客扫兴而归。装袋作业的控制程序是：硬与重的商品垫底装袋;正方形或长方形的商品装入包装袋的两例，作为支架;瓶装或罐装的商品放在中间，以免受外来压力而破损;易碎品或轻泡的商品放置在袋中的上方;冷冻品、豆制品等容易出水的商品和肉、菜等易流出汁液的商品，先应用包装袋装好后再放入大的购物袋中，或经顾客同意不放入大购物袋中装入袋中的商品不能高过袋口，以避免顾客提拿时不方便，一个袋中装不下的商品应装入另一个袋中;超市在促销活动中所发的广告页或赠品要确认已放入包装袋中.装袋时要绝对避免不是一个顾客的商品放入同一个袋中的现象;对包装袋装不下的体积过大的商品,要用绳子捆好，以方便顾客提拿;提醒顾客带走所有包装入袋的商品，防止其遗忘商品在收银台上的情况发生。
三、注意离开收银台时的工作程序
离开收银台时，要将“暂停收款”牌放在收银台上;用链条将收银通道拦住;将现金全部锁入收银机的抽屉里，钥匙必须随身带走或交值班长保管;将离开收银台的原因和回来的时间告知临近的收银员;离开收银机前，如还有顾客等侯结算，不可立即离开，应以礼貌的态度请后采的顾客到其他的收银台结账;并为等侯的顾客结账后方可离开。
_工作计划
在日常事物工作中，我一定遵循精、细、准的原则，精心准备，精细安排，细致工作，干标准活，站标准岗，严格按照办公室的各项规章制度办事。提高个人修养和业务能力方面，我将做到以下三点：
(1)积极参加公司安排的基础性管理培训，提升自身的专业工作技能。
(2)向领导和同事学习工作经验和方法，快速提升自身素质。
关键词: 上市银行;三阶段DEA模型;技术效率;纯技术效率;规模效率
Key words: listed banks;three-stage DEA model;technical efficiency;pure technical efficiency;scale efficiency
中图分类号:F830・91 文献标识码:A 文章编号:1006-4311(2009)10-0160-05
0引言
资源稀缺性是经济学的一个核心问题,如何利用有限的资源满足需求成为经济学研究的基本问题之一。金融是现代经济的核心,我国目前仍处于工业化时期,商业银行是工业经济的主流金融机构,是我国金融调控的市场基础。
改革开放以来,我国银行业获得巨大的发展,2006年以来,中国的银行股接连在大陆及香港资本市场上市。2006年中国银行、工商银行先后上市,创造了全球IPO规模之最;2007年兴业银行、中信银行公开上市,创造网上网下冻结申购资金1.5万亿元人民币的A股市场纪录。这些银行是中国金融市场主导者和最重要的参与者,它们的上市成为中国资本市场乃至全球资本市场瞩目的焦点;每一家上市,都是中国金融业改革向前迈出的一大步,对于我国银行业改革和发展,有着非常重要的意义。截止到2007年,我国总共有14家上市银行。这些银行为中国银行业参与国际银行资本市场竞争,打下了良好基础。
由于历史原因,我国银行业虽然规模大,但是效率低下,严重制约我国金融业向前发展。尤其最近全球大规模金融危机爆发,告诉我们一个事实:银行业效率低下,可能无法抵御金融危机冲击,从而严重影响一国经济。银行效率是银行业竞争力的集中体现,提高银行业的效率是防范金融风险,推动银行业可持续发展的根本。上市银行与国外金融机构联系更为紧密,其投资范围和幅度比一般银行更大,所以更要重视研究其效率,从而更好地促进我国银行业健康发展。
1模型的设定
目前,国内研究银行效率主要有两种方法:非参数方法和随机前沿法。非参数法大多采用DEA一阶段和二阶段法。一阶段法是直接把投入产出变量代入模型估算生产效率;二阶段法是用Tobit模型分析银行效率影响因素。一阶段法忽略环境影响,得出的效率容易产生偏差,所以国内学者大多采用二阶段法。张健华(2003)[1]、朱南(2004)、柯孔林和冯宗宪(2008)等都对此做了研究。但二阶段法仍存在不足:
(1)这种方法假定样本都属于同一前沿面,但实际上,国有银行和股份制银行并不处于同一前沿面;
(2)所选的成本函数可能不完全适合样本,因此得到的结论也存在误差;
(3)对影响因素结果的分析大多采用普通最小二乘分析。
Fried、Lovell、Schmidt和Yaisawarng(2002)[2]提出了一种新的效率评价模型:DEA三阶段模型。Fried等指出,企业的低效率不仅是由于内部管理不善,也有可能是受环境与随机误差这两个外生因素影响。三阶段法将外部影响因素除去,得到的效率值更能真实反映企业管理水平。基本思路是:①把投入产出变量直接代入传统的DEA模型,从而得到各个样本与最佳投入的差额值;②通过随机前沿,即SFA建立差额值与环境变量、随机误差的模型,调整投入值,排除外生变量影响;③把调整的投入值代入第一阶段模型,这时得到的就是纯粹的管理效率值。
DEA三阶段模型提出时间不长,至今研究中应用不多。我国对这种方法研究是从台湾学者开始,黄台心、陈盈秀(2004)[3]运用DEA三阶段法对台湾地区49家商业银行纯技术效率、配置效率和规模效率进行研究。杨永列、洪万吉、李俊彦和郭祝武[(2005)[4]用该方法对2000年台湾地区35 家上市上柜银行效率进行测算,并分析了与一些宏观指标的相关关系。内地学者黄宪、余丹和杨柳(2008)[5]、方燕和白先华(2008)[6]用这种方法研究我国的商业银行。他们的研究都说明考虑环境变量和随机误差对效率测算很有必要。
2三阶段模型的步骤
2.1 第一阶段:传统的DEA模型―CCR和BCC
DEA是Charnes、Cooper和Rhodes于1978年提出的一种测量效率的方法,简称CCR。它是规模报酬不变情况下,利用数学规划由投入产出比得出效率。Banker、Charnes和Cooper在1984年提出修正模型BCC,假设规模报酬可变,从而把技术效率分为纯技术效率和规模效率。本文以这两个模型进行第一阶段测算。
假设有n个决策单元(这里指上市银行),每个决策单元均使用m项投入,产出为s种,CCR模型的数学表达式为:
这个模型得到的θ值是第j0个DMU的技术效率值,其中:xij是第j个决策单元的第i项投入;yrj是第j个决策单元的第r项产出。θ值介于0和1之间,越接近1,说明此银行越具有技术效率;越接近0,说明此银行越缺乏技术效率,技术效率用TE表示。
E^(vik│vik+uik)=sik-δizk-E^(uik│vik+uik)
将估计值代入调整式子:
xik=xik+(max{δizk}-δizk)+(max{v^ik}-vik)
式中“第二项括号中调整的是环境,max{δizk}是指投入差额最大的银行,也就是最没有效率的银行,这样调整使得益于环境的银行增加更多投入,环境不利的银行增加较少投入;也就是这种调整可以把所有银行都处于最恶劣经营环境,使它们都面对最不利环境。第三项括号中的调整使所有银行都处于最不幸的情况,也就是让所有银行面临相同运气。
2.3 第三阶段的DEA模型
由第二阶段得到各投入项调整值,代入第一阶段模型,就可测算去除环境和随机因素的银行效率。
3实证研究
3.1 样本选择和数据来源
本文分析我国上市银行。其中南京银行、宁波银行和北京银行因为数据不易得到,所以这里只分析了1996~2008年的11家上市银行,其中3家国有银行:工商银行、中国银行和建设银行;8家股份制银行:交通银行、中信银行、华夏银行、民生银行、深圳发展银行、招商银行,兴业银行和浦东发展银行。这11家银行在我国的上市银行中占有举足轻重的地位。数据主要来自中国金融年鉴和各家银行年报。
3.2 变量选择
①投入产出变量的选择。银行是一类特殊的金融企业,一方面它属于中介机构,提供存款服务和贷款业务,另一方面它又是金融企业,以获取利润为经营目的。银行投入产出变量选取主要有资产法、中介法和生产法等,这些方法各有利弊。考虑到银行既是中介机构又是企业,所以本文选择生产法和中介法的结合,把贷款余额和税后利润作为产出;劳动力、固定资产净值和存款作为投入。
劳动力是企业重要投入,一般用职工支出表示劳动力费用,但因部分年份得不到此数据,考虑到银行经营费用绝大多数用于职工工资,所以用经营费用代替,把存款作为投入,是因为银行主要收入是利息收入,这里存款相当于银行的原材料,利润是银行作为企业的产出,贷款是银行作为中介机构的产出。
②环境变量的选择。本文的第二阶段研究环境变量对投入差额的影响,这里的环境变量是外部影响因素,既有宏观经济因素,行业因素,也包括银行各自的特征因素。本文考虑我国现实环境,选取三个环境因素:市场份额、机构总数和设立年限。
1)在行业因素中,市场结构是影响银行竞争主要因素,通过竞争强度影响银行经营状况。银行业的市场结构包括市场份额、市场集中程度和进出难易程度等。本文选择市场份额(每家银行年末总资产/银行业年末总资产)作为行业因素,因为市场份额增加表示银行在市场上竞争力增强,从而获得更多利润。但如果市场份额增加,成本反而增加,则效率反而降低。
2)以银行机构数作为银行各自影响因素,机构数越多,说明银行规模越大,分支的增加拓展银行地域范围,增加了业务规模。但如果要素闲置浪费,管理成本增加,则效率降低。
3)把银行设立年限也作为指标,是因为设立年限越长,银行管理方面更有经验,技术更先进,也更易降低成本,提高银行效率。
3.3 实证结果
①第一阶段:按投入产出值直接代入模型,测算各银行技术效率、纯技术效率和规模效率。见表1。
从表1,计算11家银行平均效率值,见表2。
从表1可以看出,银行效率总体呈现逐渐上升趋势,尤其股份制银行取得很大发展。从表2可知,浦东发展银行技术效率最高,招商银行纯技术效率最高,浦东发展银行规模效率最高,11家银行平均技术效率为0.9511,也就是总体资源浪费4.89%。3家国有商业银行,平均技术效率0.9307,浪费资源6.93%;8家股份制银行,平均技术效率0.9587,浪费资源4.13%。相比发现,股份制银行效率水平高于国有商业银行,这主要是由于国有商业银行产权结构等历史原因造成其效率水平低下。
②通过第二阶段调整,得到去除环境和随机影响的银行效率值,见表3。
表3是各家银行第三阶段的效率值与第一阶段进行比较,从中发现:第一阶段和第三阶段得到的效率值不同,从而得到去除环境影响和随机影响的必要性。其中,3家国有银行第三阶段的效率值高于第一阶段,也就是环境因素和随机影响使这3家银行效率值降低;,因为这3家银行,无论是总资产、存款规模、还是贷款规模或机构总数,这些方面都远大于其他几家银行,规模、地域范围大,使环境因素和随机影响对这3家银行效率值造成影响。股份制银行中的交行与3家国有银行一样,第三阶段效率值大于第一阶段,原因也和国有银行一样。但其他几家银行效率值低于第一阶段,这主要是国有银行效率值增加造成的影响。其中,华夏、深发展和兴业第三阶段效率值要显著低于第一阶段,说明环境和随机影响使这三家银行效率值增加;而实际上,这3家银行因为成立时注入资金丰富,而且成立时间很短,没有更多历史问题,同时这3家银行分支机构多分布于发达地区,即使在不发达地区也多处于省会城市,所以环境因素和随机影响使它们效率值偏大。招商和浦发调整前后效率值几乎一样,说明这2家银行经营过程很稳定,环境因素和随机影响对它们影响不大,实际上这两家银行口碑一直很好,因此所得结论也与实际相符合。
其中,国有银行的平均技术效率0.980 6,高于股份制银行的0.867 4,这主要由于环境和随机影响造成的。两类银行的纯技术效率分别为0.994 2和0.988 3,差别不大,说明我国上市银行总体中,由纯技术效率造成的资源浪费是一定的。
因为本文考察的是上市银行,所以我们还要考察调整后的13年银行业整体的情况,见表4。
表4中,除了2001年的特殊情况,各年的总体平均效率还是很稳定的。从2003年之后,总体技术效率基本在0.9左右,这有可能是由于我国银行业进行股份制改造和2003年之后股份制银行陆续上市的影响。2005年效率有所降低,可能是由于这一年国有银行大规模上市造成的;2007年效率低下,则可能由于次贷危机对我国上市银行的影响,但2008年又有所恢复,说明我国上市银行顶住危机,仍然取得发展,而2008年我国上市银行在世界银行所占地位有所提高也证明了这一点。
4结论
通过以上结果我们可以看到,用原始模型测算,国有银行的平均总体效率为0.930 7,股份制银行的平均总体效率为0.958 7;用调整后的模型测算,国有银行效率值提高到0.980 6,股份制银行效率值降低到0.867 4。我们发现,环境因素和随机影响去除后,国有银行的总体效率提高,甚至高于股份制银行,这与我们平时得到的结论有所不同。这就进一步说明:环境因素和随机因素显著影响银行效率值的测算结果。环境和随机因素对国有银行的效率产生不利影响,这是因为国有银行机构庞大,资产规模大,不易集中管理,同时容易受到外部因素影响,所以造成效率不高。国有银行应该加强网点管理建设,采用先进网络技术,使得网点机构一体化,集中管理,有效提高管理水平。同时还应加强风险控制建设,以便应对不良的经济环境。
股份制银行因为产权结构等原因,很容易顺应发展环境,因此在资本约束机制的条件下,股份制银行要实现自身的发展战略,就需要更好地利用外部环境。调整后的测算结果发现,股份制规模效率要低于国有银行,因此股份制银行就需要调整其业务范围。在传统业务上不能与国有商业银行硬碰硬,只有扬长避短,利用自身资本优势,提高效率,走创新的道路,才能提高竞争优势。因此股份制商业银行应该转变经营战略,走一条较低资本消耗、较高经营效益的发展道路。同时股份制银行要积极拓展内陆和海外业务,尤其是海外业务,进一步增加业务范围,提高市场竞争力。
在测算结果中,我们发现浦东发展银行和招商银行调整前后的效率值相差不大,说明这两家银行的经营状况很稳定,不受外部影响,这对其他银行如何适应外部环境起到启示作用。去除环境因素和随机因素,工商银行的各项效率值都达到1,说明工商银行在经营管理方面取得很大发展,这对别家银行如何调高管理水平也起到示范作用。
从测算结果中,我们得到上市银行的平均纯技术效率为0.99,也就是说还存在1%的资源浪费。因此,上市银行要进一步调高技术创新,改善资源配置,提高纯技术效率。另外,上市银行因为与海外业务联系紧密,更容易受到金融危机的影响,2008年我国银行业在金融危机中也受到重创,在抵御风险的同时更要提高效率,才能进一步提高我国银行在世界金融业的地位。在考虑影响银行发展因素,不仅要注重内部因素,对外部因素同样不可忽视。我们要建设专业化的现代银行队伍,有效地改善银行企业的激励效率、约束效率、资源配置效率,提高信贷资产质量,增强盈利能力,降低经营风险,充分发挥上市银行在金融资源配置和中国金融国际化过程中的作用;建立有效的银行市场结构,让上市银行处于一个良好的外部环境;协调银行与市场、政府、客户之间关系,形成有效的发展环境和竞争格局,实现银行的内部经济与外部经济。总之,上市银行需加快发展步伐,不断优化资本结构,提高银行的整体效率水平。
参考文献:
[1]张健华:《我国商业银行效率研究的DEA方法及1997-2001年效率的实证分析》[J];《金融研究》2003(3);11~24。
[2]Fried, Lovell, Schmidt and Yaisawarng. Accounting for Environmental Effects and Statistical Noise in Data Envelopment Analysis [J].Journal of Productivity Analysis.2002(17),74~157.
[3]黄台心、陈盈秀:《应用三阶段估计法探讨台湾地区银行业经济效率》[J];《货币市场》2004:9。
[中图分类号]F832 [文献标识码] A [文章编号] 1009 ― 2234（2015）10 ― 0100 ― 02
齐齐哈尔市作为传统农业大市，农村支付环境直接关系到国家各项惠农政策的贯彻落实。2014年以来，市人民银行贯彻落实《黑龙江省“两大平原”现代农业综合配套改革试验金融改革方案》的要求，按照“发挥央行职能，服务三农经济，积极推进农村支付环境建设”的指导思想，确立了“构建多元化农村支付服务体系、推进农村地区支付服务基础设施建设、推广非现金支付工具”的总体思路，积极推进辖区农村支付环境建设，并取得明显成效。
一、总体情况
齐齐哈尔市所辖9个县，112个乡镇，1146个行政村，2014年末全市总人口553.2万人，其中农业人口356.8万人，非农业人口196.4万人。面积42000平方公里，其中耕地面积2602万亩。粮食作物以种植玉米、大豆、水稻、杂粮、马铃薯等农作物为主。所有乡镇、行政村全部接入支付系统，基础金融服务覆盖村利率100%，截止2015年6月末农村地区ATM242台，电话POS4824台，普通POS2656台，遍布各行政村支付服务点2783个，目前已形成了ATM机、POS机，手机银行、网上银行和电话银行相互补充的助农取款格局，辖内县（市）助农取款覆盖面达87.43%，粮食收购资金非现金结算比率达到了88.98%。市人民银行采取“先试点、后普及，先宣传、后应用”的方式，试点建设并推广普及了以支付结算“村村通”、“惠农服务站”和“农村支付绿色通道”为特色的多元化农村支付服务架构。
（一）开展支付结算“村村通”建设。2014年，齐市人行在克山县协调农业银行抽调业务骨干组成工作小分队推动惠农卡发卡、转账电话和网上银行应用，试点开展以“一村一银行、一卡一网点”为目标的支付结算“村村通”建设。
（二）建立“惠农服务站”支付服务模式。2015年，齐齐哈尔市在辖内推广支付结算“村村通”建设的同时，又在克山县以农业银行惠农卡和转账电话为依托，试点建设“惠农服务站”，为农民提供小额现金存取、汇款、查询“一站式”支付结算服务。
（三）开辟“农村支付结算绿色通道”。2015年，人民银行齐齐哈尔市中心支行把支付结算“村村通”和“惠农服务站”建设在辖内全面铺开，组织农业银行、农村信用社和邮政储蓄银行开辟了“惠农卡+转账电话”、“农村金融服务点+鹤卡”和“绿卡+商易通”三条“农村支付结算绿色通道”，多渠道为农民办理支付结算业务提供便利。
同时，人民银行齐齐哈尔市中心支行还以银行卡、POS及网上银行为载体实现银行、粮食收购企业和经济人（农户）三方的粮款网银非现金结算；扩大支付系统覆盖范围，利用大、小额支付系统和银行卡发放涉农补贴资金；开展“乡村支付惠农行”大型宣传活动，深入村屯普及支付结算知识，现场接受农民咨询。
二、支付结算工作主要做法
（一）构建协调机制，加强组织保障，谋求长远发展。市人民银行领导班子对两大平原农村支付服务工作高度重视，以改善农村支付环境作为优化辖区金融生态环境、支持地方经济发展的着力点，通过召开金融机构座谈会、深入农村实地调研等方式，摸清农村支付服务状况，明确了工作目标和任务。同时，在市人民银行倡导下，辖内各县（市）分别成立了由主管县长任组长，人民银行、涉农金融机构、财政、税务、工商、农业等部门为成员的农村支付环境建设领导小组，为农村支付环境建设的长远发展提供了组织保障。
（二）树立典型，以点带面，扎实稳步推广试点经验。市人民银行在克山县、依安县、龙江县开展农村支付环境建设试点，积极进行探索，不断总结经验，并定期、不定期组织召开辖区农村支付环境建设现场会，介绍试点做法，进行实地观摩。2014年市人民银行主管行长分别在试点单位主持召开辖区农村支付环境建设现场会，动员和部署“福农通”和“惠农服务站”建设推广工作，使“克山模式”经验做法在辖内得到普及，以点带面，整体联动，不断开创辖区农村支付环境建设整体新局面。
（三）搭建宣传平台，加大宣传力度，营造良好氛围。一是强化舆论引导。人民银行齐齐哈尔市中心支行在电视台、报纸等主流媒体上宣传报道支付结算知识，以多种渠道和方式引导农民对现代化支付工具的认知和使用。二是开展阵地宣传。人民银行齐齐哈尔市中心支行协同涉农金融机构开展支付结算业务、转账电话和网上银行业务的培训、辅导和宣传营销，推进现代支付工具普及。三是送知识下乡。人民银行齐齐哈尔市中心支行采取“请上来、走下去”的方式，组织涉农金融机构邀请农户代表参观和演示转账电话、网上银行业务办理流程；深入田间地头和农民家中传授支付结算知识，使农民足不出村即可提升现代支付结算技能。
（四）夯实基础，多种渠道，全面推进农村支付结算工作。一是积极引导农业银行采用“农行+超市”的方式，通过转账电话办理农民小额支现或消费业务。此项工作克山县较为突出，截止2015年6月末，克山县辖区，已实现支付系统乡镇接入率100%，共布放ATM 41台，普通POS 655台，电话POS 946部，发放银行卡75.3万张，建立助农取款点593个，实现了行政村跨行转账结算、小额取现、查询全部可以足不出村，大大方便了农民的金融报务需求。二是全面建设乡、镇、村（屯）银行卡助农取款服务点。截止2015年6月末，农业银行布放“惠农通”机具960台、联社布放“农民自助服务终端”机具435台，全市共设立助农取款服务点共2，161个，助农取款业务覆盖行政村1，002个。同时，积极开发助农取款服务点的金融服务项目，实现了“惠农通”机具开通“新农保”代缴费功能、受理信用社鹤卡的功能以及部分代缴费业务的开通。三是大力拓展农村地区银行网点服务项目。引导联社等农村地区银行网点开通“新农保”、“新农合”及“涉农财政补贴”等特色金融服务项目，通过银行柜台、自助机具、助农取款机具等进行补助资金非现金发放。截止2015年6月末，齐齐哈尔市共业务231.10万笔，金额48，550.69万元。四是加大农产品收购资金非现金结算推进步伐。自2014年9月起，我市将推广“福农通”机具作为粮款非现金结算的重点工作，我市通过实地调研、召开推广（介）会、试点示范等措施，大力推广粮款非现金结算意识和“福农通”机具，取得了显著效果。截止2015年6月末，全市共布放“福农通”机具600余台，非现金结算金额82亿元。其中依安“象屿”公司较为突出，该公司布安装了23台“福农通”机具，并示范带动50名经纪人布放使用了“福农通”机具，仅使用“福农通”头3个月，累计结算粮款30余亿元。五是引导和支持辖区各金融机构推广新兴支付工具。充分利用电话网络、手机网络、互联网络环境，组织各县（市）向各涉农金融机构布置推广新兴支付工具任务，深入农村地区开展宣传活动，在行政村范围内推广和普及电话银行、手机银行、网上银行等新兴支付工具。截至2015年6月末，各县（市）网银用户508，494户 ，网银业务1，038.20万笔，交易金额444，152.79万元；手机银行用户355，992户，办理业务8，583.45万笔，金额411，024.96万元。
（五）量化考核，强化监督，确保农村支付环境建设取得实效。人民银行齐齐哈尔市中心支行建立了农村支付环境建设量化考核机制，科学合理设定指标，根据各县（市）指标完成情况，对各县（市）支行进行年度考核。同时，采取问卷调查、实地走访等方式，考查各涉农金融机构在农村支付环境建设中的实际工作落实情况。通过量化考核，有力地推进了辖区农村支付环境建设工作的持续、深入开展，各县（市）支行、各涉农金融机构的职能作用得到有效发挥。
三、支付工作取得成效
（一）农民非现金结算意识增强。几年来的农村支付环境建设，强化了农民的非现金结算意识，农村非现金结算量大幅增长。以克山县为例，2015年农村非现金结算48.38亿元，较2009年增长514.68%；现金净投放较上年减少3.84亿元。
（二）新型支付结算工具拓展见效果。随着支付结算环境的不断改善，我辖区的非现金支付途径也在逐渐拓宽，非现金支付种类增多。如手机银行、网银和电话银行等新兴支付种类，被农村地区广大农民接受和使用，以依安县为例，截止2015年7月末，辖内共有6家金融机构开通了此项业务，累计手机支付用户达3.11万余户，惠及农村人员2.58万余人；辖内共发展网银用户28，200户，办理业务6.67万笔，金额合计12.83亿元。
（三）实现支付系统乡镇全覆盖。目前，辖区支付系统乡镇覆盖率达到100%，每个乡镇至少有一个银行网点加入大、小额支付系统，确保了汇划资金及时到账，进一步提高了资金周转效率，支持了农村经济发展。
（四）有效节约了“三农”成本。以农业银行惠农卡小额循环贷款为例，通过转账电话、网上银行等现代支付工具，农民借款、还款免受时间、地域限制，实现信贷资金的自助可循环使用，使实际利率显著低于合同利率。其贷款合同利率为7.08‰，按自助循环使用率为70%计算，实际付息率不足5‰，降低了农民借贷成本。
四、推进齐齐哈尔市农村支付环境建设的政策建议
（一）推动地方政府进一步发挥主导作用，加大扶持力度。前期，市人民银行虽然协调地方政府建立健全了农村支付环境建设组织体系，但还存在前关部门参与程度不深、扶持力度不够等问题。为此，市人民银行将进一步加强与地方政府及其相关部门的沟通、协调，切实解决银行卡助农取款服务点和农民金融自助服务站营业场所建设、财政和税务对涉农金融业务的风险补偿和激励、打击银行卡违法犯罪活动等面临的实际问题。
中图分类号：F830.572 文献标识码：B 文章编号：1674-0017-2017（4）-0065-03
近年来徽县辖内的货币投放量从2012年的7.8亿元增长到2016年的9.4亿元，年均增长4.1%。与此同时，辖内以改善农村支付环境建设为主题的支付结算工作也在深入推进，支付结算方式更加多样快捷，为什么在非现金支付结算发展日新月异的当下，辖内的现金投放量没有明显的下降？带着这个问题，课题组对徽县辖内6家银行业金融机构现金收付和非现金结算工作的开展情况进行调查，深入基层群众和商户对结算习惯进行问卷调查。通过探究辖内现金结算特点，分析制约结算方式升级转换的成因，提出加快非现金结算发展的建议。
一、徽县经济及结算概况
2016年徽县人口22.3万人，全县完成社会生产总值45.5亿元，社会消费零售总额6.7亿元，大口径财政预算收入8.09亿元，公共财政预算支出15.8亿元。截至2016年底全县共有银行业金融机构6家，设立营业网点43个，其中：城区网点18个，村镇网点25个。县域银行业金融机构全年共办理现金收入业务183.4万笔，金额总计89.45亿元；办理现金支出业务146.8万笔，金额总计90.75亿元。全年发行基金投放9.4亿元，回笼3.85亿元，净投放5.55亿元。截至2016年底全县银行业金融机构接入大小额支付系统网点38个，未接入5个。全县共发行银行卡60.2万张，人均持卡2.7张，开通网上银行2.7万户，手机银行3.59万户，电话银行0.5万户，发展特约商户941家，布放POS机730台，ATM机36台，存取款一体机12台，设立助农取款服务点201个。辖区各金融机构全年共办理非现金支付结算业务519.27万笔，金额总计312.3亿元。其中银行卡及电子支付是使用最广泛的非现金支付工具，交易金额占全辖非现金支付结算业务总量的68.9%。
二、县域现金结算特点
（一）现金结算占比较大。2016年全辖金融机构共办理现金收付业务330.16万笔，占总结算业务量的38.86%，金额总计180.2亿元，占全县结算总金额的36.59%。考虑到社会流通层面现金结算的倍数效应，实际现金结算规模将更大，依然是辖内主要的结算方式。
（二）现金流向行业分析。2016年全县金融机构现金主要流向当地采矿业、建筑业、批发和零售业、农业四大行业。徽县金徽矿业郭家沟铅锌矿采选、徽县至两当高速公路、徽县永宁河向城区引水工程等大型目建设全力推进，工程建设中征地拆迁、农民工工资、工程物资采购方面现金需求量大，约占金融机构现金投放量的28.9%。农业银行发放扶贫精准贷款2亿元，转化现金需求约1.2亿元。
（三）单位和个人流向分析。截至2016年底全县共开立单位银行结算账户3210户，个人银行结算账户62.7万户。2016年全辖金融机构共办理单位现金存取款业务14.8万笔，金额18.5亿元。办理个人存取款315.36万笔，金额161.7亿元。居民个人现金需求量占总需求的89.7%，是现金需求的绝对主力军。
（四）办理现金业务形式分析。2016年度全辖金融机构网点柜面办理现金收付业务151.97万笔，金额总计148.9亿元，通过ATM机等自助设备共办理现金收付业务178.2万笔，金额总计31.3亿元。ATM机等自助设备业务量笔数占现金业务总笔数的53.97%，金额占13.37%。以上数据说明，自助设备逐i替代柜面，客户的用卡习惯已有所提高。
通过上述四方面对徽县现金结算的分析可以看出，当前居民个人是现金需求的主力，人们也逐渐接受银行卡自助办理业务服务方式，为什么人们可以使用刷卡的形式从银行取出现金来满足日常支付需求，而不在日常的支付结算中使用刷卡等非现金结算方式呢？
三、县域现金与非现金结算分析比较
（一）便利性。非现金结算方面：从支付结算工具覆盖情况来看，辖内每台ATM对应的银行卡数量为1.67万张，每台POS机具对应的银行卡数量为824.7张。据《2016年第三季度支付体系运行总体情况》，全国每台ATM对应的银行卡数量为6629张，每台POS机具对应的银行卡数量为231张，辖内支付结算机具布放密度低于全国平均水平。从支付机具的行业和地域分布分析，POS机主要分布在城区餐饮零售行业，农村地区主要以三农自助终端和转账电话为主，平均每个行政村0.83部，机具布放存在行业和城乡分布不均衡的状况。当下支付宝、微信支付等第三方支付日益普及，而对辖内商户调查发现，在收银时认可第三方支付的商户不足2%。另外，随着辖内各金融机构营业网点的撤并，客户排队等候的时间越来越长、非专业人员票据凭证填写困难，这些问题也制约了非现金结算的推广使用。现金结算方面，除异地和远期交易外，现金结算的便利性优势更为明显。
（二）结算成本。现金结算方面：辖内的金融机构除建设银行对每次取现金超过5万元的对公客户按超出部分的0.1%收取手续费外，其它金融机构柜面存取现金均不收取任何费用，ATM跨行取现按2元/笔收取费用，本行免费。非现金结算方面：近年来非现金结算费用呈明显的下降趋势，各金融机构行内同一账户的存取款和转账、手机银行、网上银行等业务均实行免费，POS机收费标准基本维持在0.38-0.4%，柜面跨行转账各行普遍按照汇款金额的0.5 %―1%来收取手续费，50元封顶。第三方支付对个人用户超出免费额度的提现，支付宝收取0.1%的服务费，微信与之相同，支付宝个人用户每人累计享有2万元基础免费提现额度微信为1000元。总体来看，非现金结算成本大幅下降，成本的竞争劣势正在逐步校正。
（三）安全性。现金在存储、携带等日常使用中发生遗失、盗抢的风险较高，而且还存在假币等风险；非现金支付在支付系统、支付机具等方面的风险很小，而且差错有记录可寻，纠错容易，其风险主要集中在电信网络诈骗方面。据了解，2016年全县公安部门共接到电信诈骗报案13起，金额总计82.5万元。随着ATM机转款延迟到账等反p骗新政策的实施，非现金结算的安全性较现金结算更高。
（四）支付习惯。现金结算作为传统资金结算方式，社会民众的使用和接受度最为广泛，使用习惯由来已久。非现金结算中银行卡的使用最为广泛，年均刷卡8.3次/张，助农取款服务点日均办理业务2.97笔/个，手机银行、网上银行的客户分别占人口量的16.1%和12.1%，年均办理业务量为12.6笔/户和7.4笔/户，辖内居民非现金支付习惯待培养。以支付宝、微信支付为代表的第三方支付用户群在急剧增长，对城区居民的调查中发现，安装使用第三方支付软件的人数占调查人数的71.6%，使用人群主要是中青年人，使用范围主要集中在线上购货、交友等方面。
四、加快支付方式升级转变的对策建议
（一）丰富支付产品。 加大票据业务和手机银行、网上银行的推广使用，增加ATM、POS机、转账电话等现代化支付机具的布放总量，在布放时向更多的行业和农村地区渗透，为社会不同阶层提供多样快捷的非现金结算产品。金融机构应做细做实非现金支付结算的服务工作，针对客户的结算需求，积极向客户推荐质优价廉的非现金结算产品，对非现金结算流程陌生、凭证填写困难的客户，加强柜面指导。通过优化服务，提高客户对非现金支付的认可。
（二）加强现金管理工作。首先，金融机构应切实履行现金管理职责，把好现金流通的“闸门”。按照《现金管理暂行条例》的规定，严格现金支付合法性、真实性审查。重点加强对基建类临时存款账户的现金管理，争取更多的开户单位通过银行农民工工资。其次，应加强央行部门间的协作，加强对银行业金融机构现金收付工作的监管力度。
（三）规范结算费用管理。一是加强支付结算费用监督检查，确保金融机构严格执行国家的收费标准；二是通过在营业场所公示收费标准、收费前提示等方式，提高收费透明度；三是强化宣传工作，及时将支付结算费用变动情况进行宣传，打消群众的消费顾虑，让更多的老百姓享受到费用调整带来的便利。
（四）加快支付场景的建设。丰富支付场景，是扩大移动支付线下使用的关键。加大在全县商品零售、餐饮、娱乐等与人们生活密切相关的行业的支付场景建设，让更多的商家尝试到移动支付带来的结算便利，推动商家收银方式的变革。通过丰富实体经济领域移动支付场景，引领支付方式升级变革，开启出门“无钱包”时代。
（五）加大通讯基础设施建设。建议地方政府加快对全县41个无电信网络覆盖自然村的通讯基础设施建设，尽快实现全县通讯网络的全覆盖。加快推进公共无线网络在城区和重点乡镇集市的覆盖率，提高网速和信号质量。通过改善通讯基础设施，扩大现代化支付机具在农村偏远地区的布放，为移动支付提供更为便利的使用环境。
（六）加大非现金支付的宣传体验推广工作。一是普及金融知识，让群众放心用卡。通过金融知识下乡、设立金融知识书屋等活动，让人民群众了解更多的支付知识，树立正确的风险防范意识，使钱包里的银行卡动起来。二是加强宣传的针对性。非现金支付品种丰富，要对不同的用户群开展针对性的宣传，提高宣传效率。三是增加用户体验，培养支付习惯。各金融机构积极与实体商户合作，推出如移动支付享优惠等活动，提高非现金结算方式的市场渗透率，培养非现金结算习惯。
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中图分类号：F830．1
文献标识码：B
文章编号：1007－4392200602－0032－07
天津市作为环渤海地区的经济中心，要努力建设成为国际港口城市和我国北方的经济中心，金融业，尤其是银行业的发展至关重要。2001年以来，天津市的经济步入快速发展的轨道，银行业也迅速发展，同时，不容忽视的是天津市的商业银行仍然存在竞争力相对不足、发展不平衡等问题。在加入WTO大背景下提高商业银行竞争力的研究显得十分重要。
一、天津市商业银行发展状况比较
截至2005年10月来，天津市共有中外资银行机构(分行、总部、代表处)36家，其中，中资银行机构17家，外资银 行分行及代表处19家。我们选择以下几个指标来分别说明天津市商业银行的发展状况。
(一)经济实力
1.资产和资本规模
(1)资产规模。从调查情况来看，天津市商业银行进入快速发展阶段，商业银行的资产规模逐年上升，年均增长近19％，整体实力不断增强。其中，股份制银行的资产增速最快，年均增速在40％以上。
(2)资本规模。商业银行的资本充足率是银行安全的重要保证，也是衡量一家银行竞争力的重要标志。天津市两家地方性银行2001年以来资本规模不断扩大，其中农村信用社增加较多，主要是因为2004年农村信用社改革，吸收了新的资本金进入，但资本充足率与国际通行的8％的标准相比仍有较大差距。
天津市商业银行的资本充足率2001年以来一直在下降，主要是因为其资本净额增加速度较之加权风险资产总额增加的速度要缓慢很多。但其13％的资本充足率仍然较高，说明其抗风险能力依然较强，并且能够继续支撑商业银行保持较快的发展速度。
2.经济效益
(1)收益水平
①资产收益率。资产收益率用税前利润／总资产来表示。由表2可以看出，股份制银行的资产收益率逐年上升，是四类银行中表现较好的，在资产规模增加较快的情况下，资产收益率4年间上升了4.76倍，经营资产的能力较强，利润增长较快，这说明其在扩张资产规模的同时，更加注重提高资产获利能力。外资银行资产收益率相对来说不够稳定，近年来，外资银行在天津的资产在扩张，利润却有所减少，这并不是因为盈利能力不强，而是其经营战略所致。
②利润率和人均利润。这里的利润率用利润总额／营业收入来表示，它说明银行的创利能力。人均利润用利润总额／职工总人数表示，它说明银行职工的人均创利能力。
从表3来看，国有商业银行的利润率偏低，前三年整体亏损，利润率更是负数。股份制银行的利润率提高较快，已接近外国银行的水平，主要是因为其利润增加较快，4年间利润由0.61亿猛增至9.93亿元，增长了14倍还多。地方性银行的利润率也随着其利润的增加而有所提高。
人均利润方面，外资银行较高，但是很不稳定，其人员总数这4年间是在不断增加的，导致其人均利润不够稳定。中资银行机构人均利润都取得了较大幅度的增长，国有商业银行、股份制银行和地方性银行2004年的人均利润分别是2001年的3.7倍、11.1倍和3.5倍。
③资产利用率。资产利用率用营业总收入／资产总额来表示，说明单位资产可以产生的收入数量，反映的是银行利用资产和获取营业收入的能力。从调查情况来看，中资银行机构的资产利用率要好于外国银行，尤其是股份制银行和地方性银行的资产利用率在逐年提高，这一方面说明中资银行机构这几年在提高资产运用效率方面有所收获。另一方面，外资 银行因为采取了谨慎的经营战略，其资产收益率不高(见表4)。
(2)收入成本水平
①利息收入占营业收入的比率。从表5来看，中外资银行机构相差不太大，可见利息收入已经不再是中国商业银行最主要甚至是唯一的收入来源，金融机构往来收入成为中资银行机构另一个重要的收入来源，大约占其收入总额的1／3左右。
②中间业务收入占营业收入的比重。外资银行开展得较好，营业收入中有两成以上是中间业务收入，中资银行机构这一比例不足5％，而且4年间这一比例几乎没有提高，还在原地踏步，说明国内的银行机构在加快发展中间业务方面做得很不够，收入来源仍然比较单一。
③非利息支出率。非利息支出率用非利息支出／经营总收入来表示，一般来说，该比率愈低，说明工资福利占费用及其它非利息支出的比率愈小，银行的获利能力便越高。从表5来看，国有商业银行和地方性银行该比率相对较高，都在60％以上，这说明其工资福利占用费及其它经营支出较多。但与地方性银行不同的是，国有商业银行该比率正逐年缓慢下降，这说明国有商业银行近年来的改革收到一定的效果，获利能力在不断提高。股份制银行和外资银行该比率相对较低，且逐年下降，4年间分别下降了18.9和11.9个百分点，非利息支出的增长小于营业收入的增长，说明其获力能力逐年提高。
3.财务状况
(1)资产负债比率。资产负债比率用负债总额／资产总额来表示。从表6可以看出，外资银行的资产负债率较低，负债总额小于资产总额，而国有商业银行的资产负债率大于100％，基本上是负债经营。但总的来说，天津市各类商业银行的资产负债率都在较为合理的水平。
(2)不良资产比率。外资银行的不良贷款率一直较低，而中资银行机构经过不断努力，在贷款总额不断增加的情况下，不良贷款额不断下降，不良贷款率也在逐年下降，而且下降的幅度较大，其中股份制银行的不良贷款率已经接近外资银行的水平，但国有商业银行和地方性银行的不良贷款率虽下降较快，但仍高出外资银行和股份制银行5倍以上。
(3)拨备覆盖率。用贷款损失准备／不良贷款来表示，衡量抵抗风险的能力。从表8来看，外资银行的抗风险能力明显强于中资的银行机构，拨备覆盖率远大于中国银行机构，主要是因为其贷款损失准备提得较多，甚至有两年要大于不良贷款数额。中资银行机构由于贷款损失准备增加较多，不良贷款在下降，因此拨备覆盖率增速较快，但国有商业银行和地方性银行的总水平仍然很低，抗风险能力较差。
4.流动性
(1)存贷比率。存贷款比率用贷款余额／存款余额来表示。该指标是衡量商业银行资产负债的综合性指标。中资银行机构存贷比率较外资银行要小很多，这一方面说明中资银行机构这几年存款大于贷款，流动性较强，而外资银行的贷款大于存款，流动性不足。
(2)流动比率。流动比率用流动资产／流动负债来表示。如果流动比率过高，则可能是因为资产结构不合理，如果过低，则近期可能会有财务方面的困难。天津市的银行机构流动性比率控制得都较好，基本上在1附近，只有国有商业银行2003年的流动性比率较高，说明其当年的资产结构匹配的不够合理。
(3)总资产流动性比率。总资产流动性比率用流动资产／总资产来表示，它反映商业银行应付日常提存、结算以及法定准备金而产生的流动性需求能力。从表10来看，外资银行在这方面更为突出，股份制银行次之，而国有商业银行和地方性银行，由于其经营网点较多，所以总资产中非流动资产较多，总资产流动性比率较低。
(二)管理能力和研发能力
1.经营管理。从调查情况来看，各商业银行基本上都确定了提升核心竞争力的发展战略。外资银行在内部控制、成木管理、增加收入、公司治理结构等方面，基本上是实行其总行的相关政策、办法和规定并结合中国的实际制定的。其总行一般都是国际化银行，在管理理念、方式方法上较为先进。中资银行机构在内部控制、成本管理、增加收入、公司治理结构等方面，日益引进先进的管理理念和管理方式，如在组织结构上建立“扁平化”管理架构，实行经济资本预算，深化审计垂直管理，优化网点布局，发展网上银行业务等等在市场定位方面正在由产品、客户、区域结构的战术性调整向战略性调整转变；业务发展方式方面正在由传统的粗放型增长向集约型增长方式转变；营销模式方面正在由传统促销方式向增长战略导向的现代营销方式转变；经营管理模式上，国有商业银行正在由传统的总分行制为主向业务单元制为主转变；在信贷管理及控制信贷风险方面，中国的银行机构基本上也制定了一整套贷前严格审核、贷后及时跟踪和监督核查的管理办法和操作流程，成立了专门的信贷管理部门，建立起授信决策机制和相应的信用评级与风险预警系统。
2.人力资源管理。所调查的四类银行中，除国有商业银行这几年员工人数在减少外，其他三类银行机构的员工人数都在增加，说明其他三类银行在天津的业务正在扩大，而国有商业银行则正在减员增效。从员工的学历结构来看，外资银行的优势非常明显，在员工总人数增加54％的情况下，本科及以上学历的员工占员工总数的比重仍一直保持在90％以上，而中资银行机构中，状况最好的股份制银行这一比例也不足50％，地方性银行更是在10％以下。
二、几点结论
一是外资银行的发展在短期内尚未从根本上改变我国金融业的总体格局。我国于2001年加入世界贸易组织以后，外资银行短期内并未对我国的金融机构构成较大的冲击，至少在天津市外资银行的竞争优势并不十分明显。这说明中资银行面对与外资银行的竞争，在心理上和经营管理上早作准备的做法是有先见之明和正确的。二是外资银行进入中国的方式有所变化，进而中外资银行机构之间的关系发生了某些变化。外资银行进入中国的方式并不是最初人们预见的那种在中国开设分支机构的方式，而是采取了入股中资金融机构的方式。从天津市的情况来看，渣打银行入股新获准筹建的渤海银行就是一例。外资银行进入中国方式的转变，使得今后中外资银行的某些利益是一致的而不是冲突的，人们最初所预想的中外资银行之间激烈竞争的关系可能会有所变化，两者的关系不再仅仅是一种简单的竞争，而是相互依赖、相互合作，这就决定了两者之间只有合作才能共赢。三是股份制改革是国有商业银行改革的有效途径。国有商业银行和股份制银行的不同表现进一步证明了股份制的优势，如果不进行股份制改革，国有商业银行的发展将面临更加困难的境地。四是规模并不是银行竞争力的唯一决定性因素。股份制银行在资产规模、经营网点和员工人数等方面都不如国有商业银行，但整体效益和发展状况等多数指标都强于国有商业银行，可见，规模不是万能的，规模和效益之间没有必然的联系。
三、建议
1.进一步吸引更多的银行机构到天津开展业务，促进天津银行业的充分竞争，释放活力。天津作为环渤海地区这一我国第三经济增长极的中心城市，经济发展后劲很强，尤其是滨海新区业已被提升至国家发展战略的高度，应以此为契机，吸引更多的银行机构来津，或申请设立新的总部设在天津的银行机构，以改变天津市银行业竞争不充分、活力不强的现状，进一步加快天津市的银行业的发展壮大。吸引更多的外资银行入津，扩大业务范围和客户群体，将更加先进的经营管理理念引入天津的银行业，促使其发挥出外资银行在经营管理方面的优势，带动中国的银行机构快速发展壮大。
2.帮助各类银行机构树立正确的发展战略，促进各类银行多层次均衡发展，避免战略目标单一雷同而导致无序竞争。要通过改革，把商业银行真正建成公司治理规范、资本充足、内控严密、营运安全、服务和效益良好、具有较强国际竞争力的现代化商业银行。我国商业银行业基本上可以分为以四大国有商业银行为龙头的全国性商业银行、以股份制商业银行为中坚的跨区域银行和以城市商业银行为代表的区域性银行这三个层次，覆盖着不同层面的客户，因此它们各自的发展战略应各有侧重，以避免雷同。要进一步加快国有商业银行的股份制改革，大力支持股份制银行的快速健康发展，充实地方性银行的资本金，壮大其资本实力。国有商业银行要向国际化方向发展，走规模化和多元化道路，争取规模经济效益，以分散风险；股份制银行应以特色服务为依托，有条件的可以适当坚持大而全的发展方向，不具备条件的应专注差异化经营，提供特色服务，做到在某些方面最强；地方性银行则应以服务地方为基准，注重地域深度，不贪大求全，而应力求做到最精。
3.转换思路，改变吸引外资银行进入就是吸引外资银行在中国设立分支机构的传统观念，转而采取吸引外资银行与中资银行合作、合资的方式，或采取申请设立新的金融机构的方式或采取吸引战略投资者入股地方性金融机构的方式吸引外资银行与中资银行进行合作、合资，可以找到与外资银行的利益共同点，并以此为纽带，使中方更好地学习和掌握国际银行业先进的经营方式与管理经验，通过外方银行在国外的分支机构了解和掌握国际银行业的发展情况和金融创新情况，同时也有利于外资银行在中国的业务拓展，从而实现双赢。除股权方面的合作外，还可以从以下几个方面推动中外资银行开展合作，一是外资银行在开展人民币业务时，可以借助于中资银行的网络平台。在人民币贷款方面，双方可以进行银团贷款的合作二是在国际结算、企业咨询方面，中资银行可以利用外资银行在国际上的网络平台，发展结算业务、咨询业务，做大做强中间业务三是在金融服务和信息方面的合作，可以共同开发金融创新产品和服务，扩大业务往来的范围，沟通信息，建立金融信息平台；四是人才的交流与合作，双方通过互相提供人员培训和交流，实现双赢。
改革开放后金融业的快速发展阶段
(一)金融机构1978年人民银行分行从财政厅独立出来，同年，中国建设银行分行正式对外挂牌，这在是创建较早的国有商业银行。1980年中国银行拉萨分行成立。1982年国家外汇管理总局分局成立。1985年中国银行分行从人民银行分行独立出来，开展各项商业银行业务。1987年成立中国人民保险公司分公司，这是第一个非银行金融机构。1989年和1991年分别成立储汇局和信托投资公司。1993年在拉萨成立证券交易中心，成为第一个经营现代金融业务的金融市场。1995年，农业银行分行从人民银行分行独立出来，是分支机构最多的一家金融机构。2003年中国银行业监督管理委员会分局成立。2008年中国邮政储蓄银行分行和中国工商银行分行挂牌成立。目前，银行业金融机构的金融产品不断丰富，有本外币存贷款、人民币结算、银行承兑汇票贴现、理财、业务、银行卡、自动柜员机、金融超市、网上银行等现代化支付系统。(二)金融政策这一时期金融业以市场调节为主，逐步扩大银行的自主经营权。对农牧民的生产、经营进行扶持，逐步放宽金融政策，实行了优、免、补、贴等贷款利率政策。1.优惠贷款利率政策1980年第一次工作座谈会，人民银行分行经批准实行“优、低、免”的货币政策;1984年第二次工作座谈会后，进一步放宽金融政策，不断扩大了低息和免息贷款的范围。同时对贷款规模实行指导性计划，优先支持发展基础产业和基础设施，重点支持国有骨干企业。1994年第三次工作座谈会继续实行优惠贷款利率政策，其利率比全国平均水平低2个百分点，同时还实行了利差返还政策。2001年第四次工作座谈会规定在实行特殊的优惠金融政策，实行了“小额信贷”政策。2010年第五次工作座谈会提出要维持现行金融机构优惠贷款利率和利差补贴政策，加大地方性商业银行的组建力度;继续执行优惠外汇管理政策;鼓励增加信贷投放和增强担保机构的能力;稳步推进农业保险并增加险种;积极支持企业上市融资等项政策。2.扩大金融部门业务金融机构逐步拓宽城乡储蓄存款业务和存款途径，其存款途径有城乡集体、个体经营户、城乡居民、乡镇企业、农牧区信用社、各商业银行、邮政储蓄和保险公司等。随着存款途径的增加，存款额度大幅上升。扩大信贷范围，贷款项目增加。金融业还增加了对重点产业、行业、项目的扶持，对开办商业网店设施所需贷款、中短期设备贷款、对第三产业的贷款等提供支持。由于经济基础比较薄弱，国家对实行优惠扶持政策，贷款规模不加限制，贷款条件被适度放款，贷款手续也得到简化。3.结算业务的改革随着金融业业务、规模的扩大，人民银行分行逐步放款了结算范围，增加了结算手段。人民银行分行把集体、个体、私营和三资企业等作为银行结算的服务对象，在汇兑、支票和异地托收承付等结算方式的基础上，增加了委托收款、商业汇票、区内汇票等结算方式，以加快资金周转速度。在国际结算业务方面，中国银行拉萨分行不断扩大结算领域，从单一的委托承付扩展到远期票据贴现、预付买单、出口押汇等多种结算业务。在结算手段上，银行及非银行金融机构大力推广使用电子计算机和现代通讯设备，提高了结算效率。4.农牧业保险的试点2006年金融机构为农牧民提供农牧业保险，由于特殊的地理位置，农牧业保险进程缓慢。2006年11月，农业保险首先在日喀则地区试点，参保户达1.2万户，险种主要是种植业、养殖业、农房险，保费共计195.67万元。2008年12月，农业保险扩展至全区74个县中的30个县，参保户数达16万多户，保费共计3050.6万元。①这一金融政策的实行，对于提高居民的保险意识，发展保险业发挥了重要的作用。(三)金融制度1979年实行外汇留成制度，享有免交中央外汇的优惠政策。1981年，人民银行分行对旅游外汇和非贸易外汇实行了自治区、创汇企业和生产企业三级分配制度。1984年进一步扩大了执行低息、微息、贴息和差别利率政策的范围。1985年，中国银行拉萨分行开始办理居民外汇存款业务。从1989年开始鼓励企业和个人外汇进入外汇调剂市场，同时，加强了外汇管理制度建设，维护了金融业外汇市场的有序运作。1988年，人民银行总行根据《关于调整银行存、贷款利率的通知》，对存款利率实行全国统一利率，对贷款实行低息、微息、贴息政策和差别利率政策。1994年，人民银行总行下发了《关于自治区货币信贷及有关财务问题的通知》、《关于中国农业银行分行利差补贴的通知》，进一步细化了党中央对的优惠金融政策。2010年率先实现了新型农村养老保险制度全覆盖，惠及221万农牧民。(四)金融体制改革改革开放后信贷管理体制经历了三个阶段，即差额包干、实贷实存和比例管理。从1978年到1984年，信贷管理体制由“统贷统存”调整为“差额包干”和“实行区别对待，择优供应;严格按计划、按合同办事;充分发挥利率的经济杠杆作用，实行差别利率”的金融体制。同时，对农村信贷试行“存贷挂钩、差额包干”的管理方式，大力支持生产和流通，发展商品经济。从1984年到1994年，人民银行分行对信贷资金实行“实贷实存”的管理体制，同时将指令性信贷计划调整为指导性信贷计划。1994年中央政府对实行62项工程，人民银行分行开始实行“总量控制、比例管理、分类指导和市场融通”的金融体制，并运用间接调控手段，调节、控制金融机构的资产总量和信贷规模。2010年12月底，共有各类金融机构及其分支机构683个，金融从业人员8320人。金融机构业务覆盖全区城乡，已基本形成与全国“框架一致、体制衔接”的金融体制格局。(五)金融绩效存款保持强劲增势，单位存款表现活跃。截至2011年底，银行业金融机构总资产为1552.57亿元，同比增加351.54亿元，总负债为1535.34亿元，同比增加348.55亿元。①“十五”和“十一五”期间累计发放小额信用贷款131.29亿元，发证数39万余张，发证面达85.40%，农牧户户均贷款余额达8750元左右。截至2010年末，全区农牧民安居工程贷款余额达8.20亿元，其中发放扶贫贴息贷款3.14亿元。②可见，优惠政策的实施，满足了广大农牧户的大额资金需求，减轻了农牧民的财税负担，促进了农牧业基础设施和生产的发展，对提高农牧民的生活条件发挥了重要作用。
中图分类号:F830文献标志码:A文章编号:1673-291X(2010)09-0028-02
当前全球市值排名前十大银行中,三家中资银行榜上有名,而且工商银行独占螯头。近几年来,中国银行业快速发展,国有商业银行员工的薪酬水平也是水涨船高,与其他行业相比,差距越来越大。一方面,在金融全球化的形势下,对于中国的国有商业银行来说,如何最大程度地发挥员工和管理人员的积极性,建立科学、合理、高效的薪酬激励机制具有非常重要的现实意义。另一方面,与已经建立起薪酬激励制度的中小股份制商业银行相比,国有商业银行员工的薪酬是否与银行业绩相匹配,而这一个问题就是本文研究的目的所在。
一、中国国有商业银行薪酬水平现状
通过查找上市商业银行银行2008年年报,对员工薪资数据进行了统计分析:而这其中,去年人均年薪最高的是浦发银行。年报披露,浦发银行去年实现净利润54.99亿元,支付的员工薪酬为人均36.67万元;工商银行去年实现净利润812.56亿元,人均年薪为14.38万元;建设银行去年净利润691.42亿元,排名第二,人均薪酬16.56万元;中国银行去年净利润620.17亿元,人均15.28万元。工商、中国和建设三大国有银行的薪酬水平,与中小股份制商业银行相比明显落后,又以工商银行的为最低(见下表)。
部分国有银行、股份制银行财务指标的统计,由表中数据可见,工商银行资产规模和员工人数在中国银行业均列第一,其资产规模是浦发银行的9.5倍,员工人数达27倍,而员工平均薪酬不到浦发银行的1/3,员工平均创利仅为民生银行的1/2左右。显而易见,中国国有银行的资产规模和员工人数是股份制银行的几倍以上,但员工平均薪酬和平均创利却不及股份制银行。
二、国有银行经营业绩对员工薪酬影响的实证分析
考虑到银行员工薪酬不仅与银行经营业绩相关,还与银行规模、银行面临风险以及银行存款总额等因素有关,因此本文在实证过程中,将对银行员工薪酬有影响的所有因素都纳入其中进行研究,在综合角度考虑银行业绩对其影响大小,这样得出的结论更加符合实际。
1.数据来源及变量选择。由于国有商业银行的信息不透明导致的相关研究数据的难以获得,是开展实证研究的主要障碍。正是基于此,本文将收集到的国有商业银行年报作为数据来源,经筛选,最终确定了中国银行(2000―2007年数据)、中国建设银行(2002―2007年数据)、中国工商银行(2001―2007数据)年这几年时间跨度内的共21份年报作为研究的数据来源。
对于研究变量,本文采用国有商业银行损益表中营业费用项目下的员工费用为被解释变量(以PC代表)。解释变量:根据国内外实证和规范研究的有关结论,结合国有银行的特点,我们提出可能影响商业银行员工薪酬的四类因素:(1)银行业绩:可以银行盈利和资本资产使用效率评价。盈利以净利润(NI)衡量;资本资产使用效率用净资产收益率(ROE)和总资产收益率(ROA)来衡量。(2)银行规模:以总资产(ASSET)衡量。(3)银行存款总额:吸收存款是中国商业银行十分重视的环节,以DEPOSIT代表。(4)银行面临的风险:以不良贷款率(BAR)和资本充足率(CAR)衡量。
2.变量相关性分析。银行员工薪酬(PC)与净利润(NI)、总资产(ASSET)、存款总额(DEPOSIT)、资本充足率(CAR)高度正相关;银行员工薪酬(PC)与总资产收益率(ROA)、净资产收益率(ROE)中度正相关;银行员工薪酬(PC)与不良资产率(BAR)高度负相关。其中与净利润的相关系数为0.880,与总资产的相关系数为0.910。
3.多元回归分析。根据相关分析的结果,建立国有商业银行员工薪酬模型:
PC=β0+β1*NI+β2*ASSET+β3*DEPOSIT+β4*CAR+
β5*ROA+β6*ROE+ε
式中:β0 ―常数项βi ―系数(其中i=1,2,……6) ξ―残差项
然后对薪酬模型进行回归,由于薪酬模型是多元线性模型,变量间可能存在多重共线性。本文采用“逐步回归法”来解决上述问题。在相关分析中,虽然总资产(ASSET)、净利润(NI)、资本充足率(CAR)、总资产收益率(ROA)、净资产收益率(ROE)、存款总额(DEPOSIT)、不良资产率(BAR)对国有银行员工薪酬水平都有较为明显的影响,但由于所选择的7个变量间存在着高度的多重共线性,因此,模型只保留了“ASSET”和“NI”两个变量,回归模型如下:
PC=β0+β1*ASSET+β2*NI+ε
式中:β0 ―常数项 βi ―系数(其中i=1,2,……6)
ξ―残差项
运用SPSS16.0软件,得到具体的回归方程如下:
PC=-5998.394+0.005ASSET+0.235NI
同时得到相关系数的检验结果:
R2=0.937AdjustedR2=0.930
DW=1.915,从回归结果看,R2值以及调整后的R2值表明方程的拟合度较好;D.W检验值为1.915,可认为残差无序列相关,回归方程通过了显著性检验,变量ASSET和NI的回归系数也通过了显著性检验。净利润(NI)和总资产(ASSET)对银行员工薪酬有很重要的影响,净利润每增加10 000元,银行员工薪酬增加2 350元。
三、结论
通过建立计量模型,实证分析国有银行经营业绩与银行员工薪酬的关系,可得到以下结论:(1)从回归方程上得出,国有商业银行的经营业绩(净利润)对银行员工薪酬有重要影响,另外,相关系数反映出国有银行员工薪酬与反映银行业绩的净利润、总资产收益率和净资产收益率具有显著的相关性。(2)国有银行员工薪酬与总资产规模显著正相关,即总资产规模越大,薪酬越高。银行存款规模对于员工薪酬水平的影响也是显著的,这也代表了中国商业银行重视员工吸收存款成绩的普遍现象。国有银行员工薪酬和银行的不良资产率显著负相关,与资本充足率明显正相关,说明国有银行员工的薪酬水平是与银行资产质量相联系的,控制风险问题已成为衡量银行员工业绩与奖励的重要内容。(3)从回归结果来看,近年来,国有商业银行正积极地推行(短期)薪酬激励机制的改革,让员工的收入与效益紧密挂钩,加大效益工资在收入中的比例;也根据效益提高银行高级管理人员的年收入水平,逐步拉开收入差距。“共担风险,共享收益”的短期薪酬机制已经基本建立。
参考文献:
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