但其中的问题如不加分析注意，也会给申请人带来不必要的纠纷和损失，不利于信用证的运作。
现结合实践中开证要求的承诺书，对申请人责任主要承诺条款进行分析：
一、 费用开支承诺条款
开证申请人承诺：保证按时向开证行支付信用证项下的货款、手续费、利息及一切费用等（包括国外受益人拒绝承担的有关银行费用）所需的外汇和人民币资金。由此申请人不仅须承担信用证项下开证行的有关费用，也要承担被国外受益人拒付的有关银行费用。
信用证的运作离不开银行的服务，不可避免地产生各种费用。一般认为，通知行、指定银行等受开证行指示，审核、传递单据及保障收款，多为受益人服务；而开证行按申请人指示行事，所产生的费用开支理应由申请人承担，因此常见开证申请书上的费用条款约定“开证行以外的一切费用由受益人承担”。
但“申请人与受益人各自承担自己一端的费用”的做法并不符合国际惯例。根据UCP600第37条C款与A款，指示其他银行提供服务的开证行有责任负担该行因执行指示而发生的任何费用开支；而为了执行申请人指示的开证行利用其他银行的服务，其费用和风险由申请人承担。可见信用证项下有关费用最终应由申请人承担。但约定的费用条款可视为双方合意，只有当受益人拒付，费用收取出现问题时，银行才会运用国际惯例维护自身的利益。此款承诺正是为了防止申请人以特别约定否定费用的最终承担，导致银行付出服务却得不到补偿。
虽然信用证项下所有费用转向申请人收取的情况并不多，申请人也无需从此将费用条款改为“一切费用由开证申请人承担”，但仍须理解此条承诺，以对交易成本费用进行正确的核算。
二、 单据审核承诺条款
单据审核是信用证运作的核心，关于单据审核的承诺可视为承诺书的核心，通常表述为：“我公司保证在贵行单到通知书中规定的期限之内通知贵行办理对外付款/承兑，否则贵行可认为我公司已接受单据，同意付款/承兑。”还有“我公司保证在单证表面相符的条件下办理有关付款/承兑手续。如因单证有不符之处而拒绝付款/承兑，我公司保证在贵行单到通知书中规定的日期之前将全套单据如数退还贵行并附书面拒付理由，由贵行按国际惯例确定能否对外拒付。如贵行确定我公司所提拒付理由不成立，或虽然拒付理由成立，但我公司未能退回全套单据，或拒付单据退到贵行已超过单到通知书中规定的期限，贵行有权主动办理对外付款/承兑，并从我公司帐户中扣款。”
执行此承诺，开证申请人要重视以下问题：
（一）开证申请人有权在赎单前检验单据，在单证表面相符时办理付款或承兑，如有不符点，由银行按国际惯例确定能否对外拒付
信用证项下开证行有独立的审单权。而单据对于申请人也十分重要，通过单据可了解到货物状况及受益人的履行，其中的物权凭证可凭以提取货物，实现进口的目的。实务中开证行先行审核信用证项下的单据，再将副本交申请人审核以确定是否接受。
但开证行只审单据不审事实，只审单据表面而无需探究其背后的情况，可在申请人却是单据与事实同等重要，单据不符会造成提货的困难，受益人假造单据诈骗和单货不一致更会带来风险。两者对单据的判断便会产生分歧。
此时开证行可能遭申请人拒付，同时对受益人的付款无追索权；况且开证行受跟单信用证统一惯例的约束，所提不符点如不符合惯例则无效。于是银行出于自身的考虑，利用法律赋予的权利，在承诺书中约定，有权决定申请人提出的不符点是否成立，或者说不符点虽然成立，若申请人提出的时间或手续不对，也有权自行从其账上扣款对外支付。有些银行甚至要求申请人承诺对此放弃抗辩权。
为取得开证行支持，申请人应充分理解信用证业务的独立性与纯单据性，理解银行照章办事的原则，对单据的审核及不符点的提出应按照跟单信用证统一惯例及国际商会编纂的国际标准银行实务。如有理由相信受益人欺诈，应视情况根据欺诈例外原则，寻求法律采取行动，而不是强令开证行拒付。
（二）开证申请人不符点的提出及单据的退回应遵守银行规定的期限
根据UCP600，开证行在收到信用证项下单据的次日起最多5个银行工作日决定单据是否有不符点。对于申请人的意见虽未有法律上的规定。但开证行为了不致错失时机，要求该意见在规定的期限内提出。否则有权自行决定是否付款。有的承诺条款写明：一旦开证行做出决定，一切后果及责任由申请人承担。
信用证项下只有开证行才有权对外提出不符点及拒付，申请人必须在规定的期限内及时审单，及时反馈，以保证开证行考虑自己的意见。
（三）开证申请人在提出不符点的同时，应将全部单据退回
开证行在单据被接受之前，负有代交单人保管其所占有单据的责任。若单据不符，应当保留单据听候交单者指示或将单据退回或按先前从交单者处获得的指示处理，否则视为接受单据，无权拒付。开证行为避免遭申请人拒付，之前交付其审核的不符单据又无法收回而导致被迫付款的不利局面，在承诺书中做出相关约定。因此申请人不接受不符点时应在审单期限内退还全部单据，否则视为接受，必须偿付开证行。
（四）隐含的问题是如果开证行由于自身的过失不当付款，而开证申请人又承诺开证行有权主动付款和在申请人账上扣收款项
事实上如果申请人要讨回扣收的货款，唯一的途径恐怕是诉诸法院。那么单据审核承诺条款就显得极为不利，且从以往来看，多数法院倾向于尊重银行的意见，为保持独立性原则与信用证的效益，通常会鼓励银行付款。这实际上加大了申请人所承担的风险。
三、 信用证修改承诺条款
申请人承诺：信用证如需修改，由开证申请人提出书面申请，由开证行根据具体情况确定能否办理修改。开证申请人确认所有修改当由信用证受益人接受时才能生效。
一般信用证的修改由申请人发起，开证行不会擅自行事。但修改申请须由开证行确定能否办理。这点可从银行委员会专家咨询案例R523中看出：分批海运的信用证首次交单有不符点，在申请人确认接受该单据之前开证行拒绝信用证修改请求。对此专家的意见是，开证行没有义务修改信用证，即使申请人要求这样做。
实务中开证行对于申请人提出的信用证修改申请，有着自己的考量，如申请将提单的抬头“TO ORDER OF ISSUING BANK”改为“TO APPLICANT”，在授信开证的情况下，银行便会虑及款项的回收，不予同意。
除了开证行的同意，修改还须经受益人的同意，否则信用证不得修改也不得撤销。据UCP600第10条C款，受益人可以通过交单来表示对修改的同意或拒绝，但有时仅从单据本身难以了解受益人的真正意图，如信用证为分批装运，修改增加信用证金额，受益人交单为原金额，那么其是否已接受修改以及会否再次出货就难以判断。
总之，申请人应首先就信用证修改与受益人达成一致意见，如遇开证行不同意修改，应结合实际情况与银行意见，以实际行动消除其疑虑，促进信用证的运作。
四、 其他承诺条款
（一）开证行免责承诺条款：该信用证及其项下业务往来函电及单据如因邮、电或其它方式传递过程中发生遗失、延误、错漏，开证行当不负责
UCP600第35条对此种情况规定为“当报文、信件或单据按信用证要求传输或发送时，或当信用证未做指示，银行自行选择传送服务时，银行对于报文传输或信件或单据传送过程中发生的延误、中途遗失、残损或其他错误带来的后果，概不负责”。值得注意的是，开证行并不是任何情况下都免责，当其未按信用证要求传输发送报文、信件、单据，或因自身的差错过失而导致遗失、延误、错漏，如开证行录入信用证时漏了一段，或由于银行内部原因致使早已收到的单据延迟送达审单人员，均不可免责。
而该承诺条款一概而论，免除开证行责任。申请人签字同意，恐怕日后在法庭上难免吃亏。
（二）信用证及修改副本核对承诺条款：开证申请人在收到开证行开出的信用证、修改书副本后，保证及时与原申请书核对，如有不符之处，保证在接到副本之日起两个工作日内通知贵行。如未通知，视为正确无误
开证行在制作出信用证或信用证修改后，往往会先让申请人核对副本，再正式开立。申请人应将副本与原申请书仔细核对。申请人是对开证意图、单据及各项要求最为了解之人，若未经审核而同意开出与原意不符的信用证，相当于同意变更相关条款，即使日后带来损失，也不能追究开证行的失误。
另外，申请人的副本核对意见要在开证行规定的期限内反馈。根据要约承诺理论，开证行在开立信用证之前往往已经在申请人的开证或修改要约即开证或修改申请书上签字盖章，做出了接受承诺，由此负有按指示开立或修改信用证的履约责任。关于期限的规定意在促使申请人尽早核对，决定有关问题，以免延误开证行开证或修改履行。但申请人核对之后，应当什么时候给予回复；如果对副本保持沉默，可否理解为默认，法律上并无相关规定，承诺书却视为副本正确无误，其做法的合理性值得探讨。
不管怎样，为了保障自己的权益，申请人应认真审核开证或修改副本，如有问题，及早与银行联系，以免增加信用证修改费用。
（三）信用证适用规则承诺条款：开证申请人同意开证行依照国际商会第600号出版物《跟单信用证统一惯例》办理信用证项下一切事宜，并同意承担由此产生的一切责任
问题是UCP600的出台并未宣告UCP500的终结，甚至两者均被完全排除亦非国际惯例反对之事；还有的银行开证申请书为按UCP600，而开证申请人承诺书上是按UCP500，申请人应考虑清楚，选择并在承诺书中写明与申请书一致的信用证适用规则，以免日后产生纠纷。
综合以上对承诺书主要承诺条款的分析，可以看出，开证申请人承诺书并非完成开证手续的附加文件，而是申请人对开证行承诺应尽之义务的重要文件，具有法律效力。其虽为申请人承诺，条款却为开证行规定，多为维护银行自身利益，其中亦有不尽合理之处。申请人在签字同意时，应结合相关国际惯例及银行审单实务，对相关问题多加注意，以避免争议纠纷，避免其中隐含的风险，从而实现对自身权益的最大保障。
参考文献：
[1]徐冬根《信用证法律与实务研究》北京大学出版社 2005.
税收行政复议申请书 申请人xx县城关农村信用合作社。住所地：xx县人民路东段。 法定代表人王xx，该社主任。 被申请人河南省xx县国家税务局。住所地：xx县人民路东段。 法定代表人李xx，该局局长。 申请事项 1、依法撤销被申请人作出的《税收处理决定书》和扣缴税款的行政强制措施； 2、退还扣缴的全部款项，并赔偿相应的利息损失。 事实与理由 被申请人河南省xx县国家税务局下属单位河南省xx县税务稽查局于2000年6月22日作出了（2000）宝国税处字第012号《税收处理决定书》（以下简称“决定书”）。2000年11月24日，河南省xx县税务稽查局通过中国农业银行xx县支行扣划申请人税款32917.19元、滞纳金 22082.81元。 1、处理决定书程序违法。被申请人对申请人1999年度纳税情况检查后，在没有依法送达《税务行政处罚事项告知书》的情况下，就作出处理决定书，非法剥夺了申请人依法享有的陈述权和申辩权；申请人是在联社看到该决定书的，该决定书没有依法向申请人送达，剥夺了申请人法定的行政复议权和权，严重违反了法定程序。 2、决定书认定事实不清。申请人1999年12月底各项贷款余额为38759822.84元，减去待处理抵贷资产345585.00元为 38414237.84元，依财商字（1998）302号文规定，按1％的比例可提384142.38元，减去上年底呆帐准备金余额271143.31 元，1999年度应提为112999.07元，实提154420.00元，多提41420.93元，税前已自行调整54670.94元，实际少提 13250.01元，而不是决定书认定的多提99749.06元，决定书所写的70612.78元（后来经联社据理据法辩解，重新核定为65834.38 元，但没有变更税务文书），没有任何事实根据，不应当补缴税款32917.19元，更不应该缴纳所谓的滞纳金22082.81元。 3、扣缴行政强制措施行为违法。被申请人没有依法向申请人送达《催缴税款通知书》或者《限期缴纳税款通知书》，在《税收通用缴款书》规定限缴日期到期之前，在扣缴手续不完备、《税收处理决定书》、《扣缴税款通知书》和《税收通用缴款书》三者所列款项不一致的情况下，直接从申请人开户行扣划，不符合法律关于扣缴税款的程序规定。 4、行政处罚主体资格违法。《税收征管法》明确规定，税务机关是指税务局、税务分局和税务所，不包括税务稽查局，虽然税务总局确认税务稽查局有行政执法资格，但法律法规却没有授予税务稽查局行政处罚权，以稽查局名义直接作出《税收处理决定书》，是明显的行政越权行为。 综上所述，被申请人处理决定违反法定程序，认定事实不清，扣缴行政强制措施依据违法、程序违法，超越法定授权，申请人特依据《中华人民共和国行政复议法》的有关规定提出复议申请，请贵局本着“以事实为根据、以法律为准绳”的原则，依法纠正被申请人的错误处理决定和行政强制措施，维护申请人的合法权益。 此致 河南省xxx市国家税务局 申请人xx县城关农村信用合作社 二xx年十二月五日 附件： 1、财商字〔1998〕302号文 2、银 发〔1998〕312号文 赔偿申请书 赔偿请求人：xx县城关农村信用合作社。 住所：xx县人民路东段。电话：6536988.邮政编码：467400. 法定代表人姓名：赵xx.性别：男。职务：社主任。 赔偿义务机关名称：xx县国家税务局。 地址：xx县人民路东段。法定代表人姓名：李xx.职务：局长。 赔偿请求的具体内容： 1、依法返还强制扣缴的税款及罚款55000元； 2、依法赔偿申请人按照银行同期存款利率孳生的利息。 申请赔偿的事实根据和理由： 贵局2000年6月22日做出［2000］x国税处字第012号税务处理决定书，并于2000年11月24日强制扣缴入库所得税税款32917.19元、罚款22082.81元，共计55000元。申请人不服该具体行政行为，2000年12月11日向xxx市国家税务局依法提起行政复议，该局审理后于 2001年2月11日做出了x国税复决字［2000］第3号税务行政复议决定书，决定“撤销xx县国税局于2000年6月22日做出的2000］x国税处字第012号税务处理决定书，退还所扣交该社的所得税税款32917.19元和罚款22082.81元，合计55000元。” 为保护申请人的合法权益，特依据《中华人民共和国税收征收管理法》（2001年5月1日实施）第51条和《中华人民共和国国家赔偿法》第4条、第6条和第28条的规定，提出赔偿请求，请贵局依法予以赔偿。 此致 xx县国家税务局 赔偿请求人xx县城关农村信用合作社 二xx年十二月十六日 河南省平顶山市城市信用社·张要伟
一、申请注册商标争议裁定的法律依据
(一)法律法规的相关条款
全国人大和国务院颁行的法律法规中，调整注册商标争议裁定申请的法律规范主要有《商标法》第五章和《商标法实施条例》第五章。其中，核心的条款是法第41条和条例第29条。
《商标法》第41条：“已经注册的商标，违反本法第十条、第十一条、第十二条规定的，或者是以欺骗手段或者其他不正当手段取得注册的，由商标局撤销该注册商标；其他单位或者个人可以请求商标评审委员会裁定撤销该注册商标。已经注册的商标，违反本法第十三条、第十五条、第十六条、第三十一条规定的，自商标注册之日起五年内，商标所有人或者利害关系人可以请求商标评审委员会裁定撤销该注册商标。对恶意注册的，驰名商标所有人不受五年的时间限制。除前两款规定的情形外，对已经注册的商标有争议的，可以自该商标经核准注册之日起五年内，向商标评审委员会申请裁定。商标评审委员会收到裁定申请后，应当通知有关当事人，并限期提出答辩。”
《商标法实施条例》第29条：“商标法第41条第三款所称对已经注册的商标有争议，是指在先申请注册的商标注册人认为他人在后申请注册的商标与其在同一种或者类似商品上的注册商标相同或者近似。”
(二)部门规章
国家工商总局颁行的《商标评审规则》对商标评审过程中涉及的法律程序、证据规则、法律文书、期间和送达以及新旧法衔接的问题作出了详细的规定，其中很多条款都是提出注册商标争议裁定申请必须遵循的规范，在此不一一列举。
二、法律依据的解读
《商标法》第41条是所有注册商标争议裁定相关法律规范的核心。其前三款赋予了当事人向商标评审委员会提出商标争议裁定申请的权利，是当事人进入商标争议评审法律程序的依据。三个款项分别对不同的情形下提出争议裁定申请的主体资格和时效作出了规定。
其中，第一款规定的是争议商标违反绝对禁注规定取得注册的情形，依据该款提出争议裁定申请的申请人可以是任何单位和个人，申请时效没有限制：第二款规定的是争议商标违反相对禁注规定取得注册的情形，依据该款提出争议裁定申请的主体必须是商标所有人或者利害关系人，除驰名商标所有人对恶意注册的商标提出争议的特殊情况之外，申请时限是商标注册之日起五年内：第三款根据《商标法实施条例》第29条的解释是指在先申请注册的商标注册人对他人在后申请注册的与其存在相同近似问题的商标，向商标评审委员会申请撤销的情形，此情形下，申请人必须是在先申请注册商标的商标注册人，申请时限也是争议商标注册之日起五年内。
除上文提到的法律条款之外，其他相关法律规范都是围绕上述三种争议情形的法律程序、具体操作和法律适用展开的，以明确、具体的程序性规范为主，申请人在评审程序中应当在充分理解上述两个核心条款的法律内涵和适用条件的基础上，认真遵循相关规范，避免由于程序性错误影响自己的权益。
三、实践中需要注意的几个问题
自2001年12月新《商标法》实施以来，向商标评审委员会提出的注册商标争议裁定申请逐年增长，至2006年，争议案件年申请量已经超过1300件。商标争议案件数量的增加，一方面反映了商标权利人的法律意识在不断加强，另一方面也暴露出很多当事人及商标人对商标争议裁定申请的法律规定和相关程序不是很了解。下面针对实践中比较常见的典型问题逐一进行一些阐释。
(一)关于提出申请的法律依据
1．应当在申请书中明确，依据《商标法》第41条提出商标争议裁定申请
很多当事人和商标人在争议裁定申请书中，往往不写依据《商标法》第41条第×款提出申请，而只写依据《商标法》第10条等争议商标涉嫌违反的实质条款提出申请，事实上，第41条提到的第10条等实质条款是争议商标取得注册涉嫌违反的法律规范，而不是撤销争议商标所适用的法律规范，这些实质条款不是进入商标评审程序的法律依据，也不能反映申请人请求撤销争议商标的诉求。因此，在申请书中，申请人应当明确法律依据，提出主张，争议商标的注册违反了某实质条款。依据第41条提出评审请求，申请撤销争议商标，以利于商标评审委员会审查主体资格和时效，并根据申请人的主张进行案件审理。
2．应当明确依据第41条第几款提出争议裁定申请
通过对第41条的解读可以看到，在三种情形下，申请人主体资格和申请时效都不尽相同，所以当事人或者商标人在提出争议裁定申请时，一定要在申请书中明确自己的诉求和具体依据的法律款项。否则无论是在商标评审的形式审查阶段还是实质审查阶段都有可能影响到申请人的权益。特别值得注意的是，商标争议裁定是根据当事人的请求和主张作出的，对法律依据和权利主张不明确或者错误的表达将直接影响到评审结论和当事人评审目的的实现。
(二)关于提出申请的主体资格
依据《商标法》第41条第一款或者第二款提出争议裁定申请的主体资格比较明确，一般没有问题，容易出现问题的主要是依据第三款提出申请的情形。
根据《商标法实施条例》第29条的规定，依据《商标法》第41条第三款提出争议裁定申请的主体必须是在先申请或者在先注册的商标注册人，申请人在向商标评审委员会提交申请材料时除了要提交申请人的一般主体资格证明(身份证复印件营业执照复印件等)之外，还必须提供其在先申请或者在先注册的商标的注册号，提供该引证商标注册号的意义不仅在于实质审查阶段，审查员要通过审查引证商标与争议商标是否有在同一种或者类似商品上相同或者近似的问题，以确定争议商标是否应当予以撤销，而且在于形式审查阶段，审查员要通过审查引证商标的申请时间和注册时间以确定申请人主体是否适格。因此，申请人依据第41
条第三款提出争议裁定申请时，应当在申请书首页写明引证商标的相关情况，而且所提供的引证商标的注册人应当与申请人名义一致。
(三)关于提出申请的时效
1．依据第41条第三款申请争议裁定的时效
现行《商标法》是于2001年12月1日开始施行的，对于第41条第三款规定的情形，修改前的1982年《商标法》所规定的时限是商标注册之日起一年内。因比，申请人对现行《商标法》实施时注册已满一年的商标提出争议裁定申请，应当适用修改前《商标法》的时限规定，对不予受理《商标评审规则》(第59条第二款)也作出了明确规定。
2．关于第41条第二款规定的“对恶意注册的，驰名商标所有人不受五年的时间限制”的适用
对商标争议裁定申请适用这一规定须满足两个条件：首先，该商标或者拥有在先商标权利的商标是驰名商标：其次，对方的注册行为存在主观恶意。当然，申请人对前述两项负有举证责任。
不过，商标评审委员会在进行形式审查，作出是否受理评审申请的决定时，不考查实质证据，只要具备全部的形式要件就会予以受理。因此，只要申请人提出以上两项主张，并且提供了证明材料，评审申请就会得以受理，至于主张能否成立则在实质审查阶段进行考查。
3．对经异议裁定核准注册的商标提起争议裁定申请的时效
《商标法实施条例》第23条第四款规定：经异议裁定核准注册的商标，对其提出评审申请的期限自该商标异议裁定公告之日起计算。因此，对经过商标异议或异议复审程序取得注册的商标，提出争议裁定申请的时限由该商标异议裁定公告之日起计算。
(四)关于提出申请的书式要求及证据时效
虽然《商标评审规则》对申请书要件及证据时效有详细、明确的规定，商标评审委员会也在国家工商总局的网站上公布了各种具体书式，但实践中，当事人和商标人提交的争议申请中仍然存在很多问题。针对这些存在问题，应注意以下几点：
1．依据第41条第三款提出争议裁定申请时，应当在申请书首页填写引证商标的信息。
2．所有材料必须依照对方当事人的数量提交相应数量的副本。
3．提交补充材料的期限：《商标评审规则》第20条规定，当事人需要在提出评审申请或者答辩后补充有关证据材料的，应当在申请书或者答辩书中声明，并自提交申请书或者答辩书之日起3个月内一次性提交未声明或者期满未提交的视为放弃补充有关证据材料。但是，期满后基于新的事实形成的证据或者确有其他正当理由的除外。另外，需要注意。证据交换回文没有补充材料的期间，应当一次性全部提交。
该条第二款规定：除前款规定外，行政复议申请自行政复议机关负法制工作的机构收到之日起即为受理。
从《行政复议法》第 17条第二款规定的内容可以看出，该款与第一款的联结点是“除前款规定外”，而“前款”（即第一款）规定了两种情况：第一、行政复议机关对行政复议申请应在五日内进行审查，对不符合《行政复议法》规定的行政复议申请，决定不予受理，并书面告知申请人；第二、对符合《行政复议法》规定的，但是不属于本机关受理的行政复议申请，应告知申请人向有关行政复议机关提出。因此，“除前款规定外”仅指第一款规定的上述两种情况除外。据此，作者认为，《行政复议法》第十七条第二款规定的含义应是：除第一款规定的上述两种情况外，亦即符合《行政复议法》规定且属于本行政复议机关受理的行政复议申请，自行政复议机关负法制工作的机构收到之日起即为受理；这就是说，行政复议机关在五日内进行审查，对符合《行政复议法》规定且属于本行政复议机关受理的行政复议申请的受理就不必书面告知申请人，且受理日期为行政复议机关负法制工作的机构收到行政复议申请之日。或者说，行政复议机关在五日内，不必书面告知申请人受理决定的前提条件是行政复议申请符合《行政复议法》规定且属于该行政复议机关受理。反之，行政复议机关在五日内要书面告知申请人不予受理决定，或者告知申请人向有关行政复议机关提出；否则，就是程序违法。
由上述含义可知，《行政复议法》第17条没有“视为受理”情形的规定。也就是说，在五日内未书面告知申请人不予受理决定而受理的行政复议申请，都是行政复议机关依照《行政复议法》规定应当受理的，只是不必书面告知申请人受理决定罢了。但不能因为五日内未书面告知申请人不予受理决定现象的存在，而把该受理与不该受理的行政复议申请混在一起，均视为行政复议机关已受理了申请入的行政复议申请。因此，文首提到在行政审判中存在的“视为受理”的认识是不符合《行政复议法》第17条规定的。
在行政复议实践中，五日内未书面告知申请人不予受理决定这种现象的形成原因有二：其一，行政复议申请符合《行政复议法》规定且属于该行政复议机关受理，表现为在五日内行政复议机关不必书面告知申请入不予受理决定；其二，不符合《行政复议法》规定的行政复议申请；或者，虽符合《行政复议法》规定，但不属于该行政复议机关受理的行政复议申请。对此，行政复议机关应在五日内书面告知申请人不予受理决定；或者，告知申请人向有关行政复议机关提出，而事实上未告知。表现为应为而未为，程序违法。因此，在审判实践中，绝不可反推，将在五日内未书面告知申请人不予受理决定的情况，一律视为行政复议机关已受理了申请人的行政复议申请。否则，就有可能把不符合《行政复议法》规定的行政复议申请视为符合《行政复议法》规定；或者，把虽然符合《行政复议法》规定，但不属于该行政复议机关受理的行政复议申请视为既符合《行政复议法》规定，又属于该行政复议机关受理。
接下来分析，违反“前款规定”的情形是否亦在第一款，即“前款规定”之内，进而在“受理”的问题上被整体“除外”。
先看违反“前款规定”的情形。大体有：第一，行政复议机关收到行政复议申请后，在五日内进行了审查，并认为该申请不符合《行政复议法》的规定，亦决定了不予受理，但是并未将这一决定书面告知申请人；第二，五日，甚至超过行政复议的法定复议期限以后，行政复议机关才将这一不予受理决定书面告知申请人；第三，申请人申请不符合《行政复议法》的规定，但是行政复议机关收到申请人行政复议申请后，对申请人的申请一直不理不睬。当然，也有违反第二款规定的情形。在此，本文不予详述。
上述情形的共同点：一是申请人行政复议申请均不符合《行政复议法》的规定；二是行政复议机关收到申请后，在五日内均未书面告知申请人不予受理决定。对此，作者认为，行政复议机关违反“前款规定”的上述情形，均不能视为行政复议机关已受理了申请人的行政复议申请；只能看作行政复议机关收到申请人的行政复议申请后，在五日内未书面告知申请人不予受理决定是不履行法定职责的行为，构成不作为，系违法。这是因为，在行政审判中，如将此种情况视为行政复议机关已受理了申请人的行政复议申请，就等于判定行政复议机关已受理了申请人不符合《行政复议法》规定的行政复议申请；而针对申请人不符合《行政复议法》规定的行政复议申请，行政复议机关则要作出行政复议决定，而决不能再作出不予受理的决定，不然，就要违背基本的逻辑。如此判决，其错误显而易见：一、行政复议机关应该受理申请入的不符合《行政复议法》规定的行政复议申请；二、以司法权代替行政权，强行剥夺行政复议机关对申请人的行政复议申请是否应予受理的先行判断权。
违反“前款规定”的现象在实践中是常有的。由以上分析可知，它们隐含在第一款（应然条款），即“前款”规定之内；其与“前款规定”的字面含义一样，在“受理”的问题上应被整体“除外”；二者的区别只是应然与实然之异。正如一枚硬币的正反两面，二者不可分割。这也进一步反证了作者“不能视为行政复议机关已受理了申请人的行政复议申请”的观点。
针对前述的三种违法情形，申请人提起行政诉讼后，法院应如何判决？判决后，行政复议机关又如何履行？针对第一种违法情形，法院应判决行政复议机关履行法定的书面告知申请人不予受理决定的义务；行政复议机关履行法定义务后，申请人不服可再行诉讼。针对第二种违法情形，法院应判决行政复议机关迟延履行违法，但应维持行政复议机关的不予受理决定。针对第三种违法情形，法院应判决行政复议机关履行行政复议的法定职责，至于如何履行应由行政复议机关依照《行政复议法》的规定进行，法院不应为其先行判断。
当然，行政复议机关不履行行政复议的法定职责情形有各式各样，在此，不再赘述。为深刻正确理解《行政复议法》第17条第一、二款的规定，避免错误，再结合以下案例，作具体分析。
原告刘某为行政复议的申请人，其诉被告某省人民政府（以下简称省政府）不履行行政复议职责一案，于2003年12月3日向法院提起行政诉讼。原告刘某起诉请求责令省政府依法受理原告复议申请，并作出行政裁决。被告省政府则以本案原告的复议申请属于重复申请复议，以及无法决定是否应该受理为由予以抗辩。
在诉讼程序中，原告刘某提供的证据，能够证实以下事实：原告刘某于2003年7月11日以特快专递邮件的形式，向被告省政府邮寄了行政复议申请书等材料；次日，省政府收到了该复议申请书。对上述事实，被告省政府提供的原告复议申请书亦予以佐证。
被告省政府作为行政复议机关，认可以下事实：针对原告的行政复议申请，被告省政府一直未作答复，或作出行政复议裁决。
根据《行政复议法》第17条第一款的规定，被告省政府作为行政复议机关收到原告行政复议申请后，应当在五日内进行审查，如该申请不符合《行政复议法》的规定，应决定不予受理，并书面告知原告；如该申请符合《行政复议法》的规定，但不属于被告省政府受理，省政府亦应告知原告向有关行政复议机关提出。根据《行政复议法》第十七条第二款的规定，除上述情况外，被告省政府收到原告行政复议申请之日即为受理之日。根据《行政复议法》第31条第一款的规定，被告省政府应当自受理原告行政复议申请之日起的60日，至迟90日内作出行政复议决定（因作出行政复议决定的期限为60日，经批准延长的期限最多不超过30日）。本案中，被告省政府收到原告行政复议申请后，既未书面告知原告决定不予受理，或告知原告向有关行政复议机关提出行政复议申请，又未在法定期限内作出行政复议决定。被告省政府上述未履行行政复议法定职责的行为，构成不作为。被告省政府认为本案原告的复议申请属于重复申请复议，以及无法决定是否应予受理的辩解，均系在行政诉讼程序中提出，不能代替其在行政复议程序中向申请人应履行的行政复议法定职责。故，该辩解不能支持其不构成不作为的主张；对此，法院不予采纳。依照《中华人民共和国行政诉讼法》第54条第（三）项之规定，判决被告省政府于判决生效之日起 30内，对原告刘某履行行政复议的法定职责。
第二条在本规定中：
（一）、“条约”是指《专利合作条约》；
（二）、“条约实施细则”是指上述条约的实施细则；
（三）、“条约行政规程“是指上述条约的行政规程；
（四）、“国际局”是指世界知识产权组织的国际局；
（五）、“国际申请”是指按照上述条约规定提出的发明或者实用新型专利申请；
（六）、“专利局”是指中华人民共和国专利局；
（七）、“专利法”是指中华人民共和国专利法；
（八）、“实施细则”是指中华人民共和国专利法实施细则；
（九）、为计算期限的目的，“优先权日”是指：国际申请要求优先权的，指在先申请的申请日；国际申请要求多项优先权的，指最早的在先申请的申请日；国际申请未要求优先权的，指该国际申请的国际申请日。
第三条向专利局提出或者指定或者选定中国的国际申请适用条约、条约实施细则、条约行政规程和本规定的规定。除非条约、条约实施细则、条约行政规程或者本规定另有规定，在专利局作为指定局或者选定局的程序开始后，国际申请适用专利法和实施细则的规定。
第二章国际申请程序
第四条专利局作为国际申请的受理局，负责受理中国国民，或者在中国有经常居所或者营业所的外国人、外国企业或者外国其他组织提出的国际申请，并按照条约、条约实施细则和条约行政规程的规定对该国际申请进行检查和处理。
根据中国与其他的条约缔约国签订的双边协定，专利局也可以受理该缔约国的国民或者居民提出的国际申请。
第五条申请人应当使用中文或者英文向专利局提出国际申请，该申请应当包括请求书、说明书、一项或者几项权利要求、一幅或者几幅附图（需要时）和摘要各一份。
第六条专利局收到符合条约第十一条第一款规定的国际申请之日为国际申请日。专利法第二十八条第二句不适用于国际申请日的确定。
国际申请不符合条约第十一条第一款规定的，专利局应当通知申请人在专利局依照条约实施细则第二十条第六款指定的期限内进行改正。申请人按照要求进行改正的，以专利局收到改正之日为国际申请日；申请人期满未答复的，或者改正后，专利局认为仍然不符合条约第十一条第一款规定的，专利局应当迅速通知申请人，其申请将不作为国际申请处理。
国际申请中写有对附图的说明但申请中又未包括该附图的，专利局应当通知申请人在不完整的文件提交之日起三十天内补交附图。申请人在规定期限内补交附图的，以专利局收到该附图之日为国际申请日；否则，对附图的说明被认为不存在。
第七条申请人向专利局提出国际申请的，可以按照条约第八条规定要求在《保护工业产权巴黎公约》的缔约国提出的或者对该缔约国有效的一项或者几项在先申请的优先权。要求该优先权的，其手续适用条约实施细则第四条第十款和第十七条第一款的规定。
第八条专利局发现国际申请存在条约第十四条第一款（i）项所述缺陷的，应当通知申请人按照条约实施细则第二十六条的规定进行改正；未改正的，该国际申请被认为撤回，并由专利局予以宣布。
第三章国际检索程序
第九条专利局作为国际申请的主管国际检索单位，应当按照条约、条约实施细则、条约行政规程以及专利局与国际局依照条约第十六条第三款签订的协议的规定对该申请进行国际检索。
如果专利局认为：
（i）国际申请涉及的情况或者主题按照条约实施细则第十三条之三第一款（C）或者第三十九条的规定无须专利局检索而且专利局决定对该申请不作检索，或者
（ii）说明书、权利要求书或者附图不符合条约实施细则规定的要求，以至不能进行有意义的检索，专利局应当作出相应的宣布，并通知申请人和国际局将不作出国际检索报告。如果（i）或者（ii）所述的情形仅存在于某些权利要求，国际检索报告中应当对这些权利要求加以说明，而对其它权利要求则应当作出检索报告。
如果专利局认为国际申请不符合条约实施细则第十三条规定的发明单一性的要求，它应当要求申请人按照条约实施细则第四十条的规定缴纳附加费。专利局应当对国际申请的权利要求中首先提到的发明（“主要发明”）部分作出国际检索报告，并在要求的附加费已在条约实施细则第四十条第三款规定的期限内付清后，对国际申请中已经缴纳该项费用的发明部分作出国际检索报告。
第十条专利局应当在自收到检索本之日起三个月内或者自优先权日起九个月内，以后到期的为准，作出国际检索报告或者宣布不进行国际检索。
第十一条申请人根据条约实施细则第四十六条的规定，有一次机会按照条约第十九条向国际局对国际申请的权利要求提出修改。修改应当在自专利局向国际局和申请人送交国际检索报告之日起二个月内或者自优先权日起十六个月内提出，以后到期的为准。但国际局在适用的期限届满后收到按照条约第十九条规定所作的修改的，如果该修改在国际公布的技术准备工作完成之前到达国际局，应当认为国际局已在上述期限的最后一日收到该修改。这种修改不得超出国际申请提出时对发明公开的范围。
第四章国际初步审查程序
第十二条已经向专利局提出了国际申请的申请人以及属于专利局与国际局为国际初步审查目的签订的协议中所规定的范围内的人，可以请求专利局对该申请进行国际初步审查。
国际初步审查的要求应当以书面形式提交，使用提出国际申请时所用的语言，并应当符合条约实施细则第五十三条的规定。
国际初步审查要求书中应当至少指明一个预定使用该国际初步审查结果，并受条约第二章约束的缔约国作为选定国，该选定应当仅选已经在国际申请中指定的国家。
第十三条专利局作为国际申请的主管国际初步审查单位，应当按照条约、条约实施细则、条约行政规程以及专利局与国际局根据条约第三十二条签订的协议的规定对国际申请进行国际初步审查。
如果专利局认为：
(i)国际申请涉及的情况或者主题按照条约实施细则第六十六条第二款（a）（Vii）或者（a）（vii）或者第六十七条的规定，无须专利局进行国际初步审查，并且专利局决定对该申请不作审查，或者（ii）说明书、权利要求书或者附图不清楚，或者权利要求书在说明书中没有适当的依据，因而不能对请求保护的发明的新颖性、创造性（非显而易见性）或者工业上的实用性，形成有意义的意见，专利局应当不就条约第三十三条第一款规定的各项问题进行审查，并应当将这种意见和理由通知申请人。如果认为（i）或者（）所述的任何一种情况只存在于某些权利要求中，或者只与某些权利要求有关，上句规定只适用于这些权利要求。
专利局发现国际申请存在条约实施细则第六十六条第二款（a）项所列情形的，专利局应当书面通知申请人并要求申请人提出书面答复。申请人答复时可以提出修改，或者，申请人不同意专利局意见的，可以提出答辩，或者两者兼用。这种修改不得超出国际申请提出时对发明公开的范围。
专利局认为国际申请不符合条约实施细则第十三条关于发明单一性的规定的，专利局应当根据条约第三十四条第三款和条约实施细则第六十八条的规定进行处理。申请人可以自己选择对权利要求书加以限制，或者缴纳附加费；申请人未在指定期限内进行选择的，或者，申请人虽然对权利要求作了限制，但是仍然不足以符合发明单一性要求的，或者申请人缴纳附加费不足的，专利局仅就国际申请中看来是主要发明的部分或者已经交纳附加费的发明部分作出国际初步审查报告。
第十四条申请人可以在提出国际初步审查要求书时，或者在国际初步审查报告作出之前，按照条约实施细则第六十六条的规定，向专利局提出条约第三十四条规定的对权利要求书、说明书和附图的修改。这种修改不得超出国际申请提出时对发明公开的范围。
第十五条专利局作出国际初步审查报告的期限应当为：
（i）如果国际初步审查要求书是在优先权日起十九个月届满之前收到的，自优先权日起二十八个月；
（ii）如果国际初步审查要求书是在优先权日起十九个月届满之后收到的，自国际初步审查开始起九个月。
第五章指定和选定程序
第十六条指定中国的国际申请，自按照条约第十一条第一款确定的国际申请日起与同一日向专利局提出的中国国家申请具有同等效力。
第十七条指定中国的国际申请的申请人，如果要求专利局授予实用新型专利的，应当在其国际申请请求书中作出说明。
第十八条指定中国并要求获得发明专利保护的国际申请，由国际局按照条约第二十一条规定以中文进行国际公布的，自国际公布日起，申请人享有专利法第十三条规定的权利；由国际局以中文以外的文字进行国际公布的，自专利局收到申请人提交的该国际申请中文译文并在中国专利公报上公布该译文之日起，申请人享有专利法第十三条规定的权利。
第十九条除本规定第二十条的规定外，指定中国的国际申请以中文以外的文字提交的，申请人应当在自优先权日起二十个月届满前向专利局提交国际申请的中文译文；期满未提交中文译文的，该申请在中国的效力终止。
第二十条在自优先权日起第十九个月届满前已经选定中国的国际申请，如果是以中文以外的文字提交的，申请人应当在自优先权日起三十个月届满前向专利局提交国际申请的中文译文；期满未提交中文译文的，该申请在中国的效力终止。
第二十一条申请人按照本规定第十九条或者第二十条规定提交的国际申请的译文应当包括请求书、说明书、权利要求书、附图中的文字（附具附图副本）和摘要各一式两份，如果权利要求书已经按照条约第十九条规定进行了修改，该译文还应当包括修改后的权利要求和条约第十九条所述的声明；如果申请文件已经按照条约第三十四条规定进行了修改，该译文还应当包括国际初步审查报告附件中的任何修改。
如果申请人提交了前款所述的译文，但对于修改部分未同时提交原始提出的和修改后的译文的，专利局应当通知申请人在根据情况是适当的并在通知中规定的期限内提交缺少的译文。如果申请人未按通知规定提交缺少的原始申请的译文，该国际申请被认为撤回；如果申请人未按通知规定提交缺少的修改后的译文，该修改不予以考虑。
如果申请人仅提交了一份译文，专利局应当通知申请人在根据情况是适当的并在通知中规定的期限内提交另一份译文。申请人未遵守通知规定的，该申请被认为撤回。
如果申请人未提交按条约第十九条所述的声明的译文，该声明不予以考虑。
第二十二条国际申请指定中国的，申请人可以在履行本规定第十九条规定的行为之日起一个月内向专利局提出对权利要求书、说明书和附图的修改；但是，如果在本规定第十九条规定的期限届满时，条约实施细则第四十七条第一款规定的送达尚未进行，申请人可以在自该期限届满之日起四个月内向专利局提出上述修改。这种修改不得超出国际申请提出时对发明公开的范围。
第二十三条国际申请在自优先权日起十九个月届满前选定中国的，申请人可以在履行本规定第二十条规定的行为之日起一个月内向专利局提出对权利要求书、说明书和附图的修改；但是，如果在本规定第二十条规定的期限届满时，国际初步审查报告的送交尚未进行，申请人可以在自该期限届满之日起四个月内向专利局提出上述修改。这种修改不得超出国际申请提出时对发明公开的范围。
第二十四条指定中国或者选定中国的国际申请由于不符合发明单一性的规定，其某些部分未经国际检索或者国际初步审查的，申请人应当在专利局指定的期限内缴纳条约第十七条第三款（b）或者条约第三十四条第三款（b）中所述的特别的费用。期满未缴纳或者未缴足的，该申请中的发明的未经检索或者国际初步审查部分被认为撤回。
第二十五条按照专利法和实施细则的规定，指定中国或者选定中国的国际申请应当向专利局提交条约第二十七条第二款和第六款规定的证明文件的，应当在本规定第十九条或者第二十条规定的期限届满前提交；期满未提交的，专利局应当通知申请人在通知规定的期限内补交。
第二十六条指定中国并要求一个或者几个按照专利法规定提出的在先申请的优先权的国际申请适用实施细则第三十三条的规定。
第六章费用
第二十七条在国际申请的国际程序中，申请人应当按照条约实施细则的规定缴纳下列费用：
（一）传送费；
（二）国际费，包括基本费和指定费；
（三）检索费和附加检索费；
（四）手续费；
（五）初步审查费和附加初步审查费；
（六）确认费；
（七）滞纳金；
（八）条约实施细则规定的其他费用。
前款所列各种费用的数额，缴费的币种和缴费方式由专利局另行公布。
第二十八条申请人应当在自专利局收到国际申请之日起一个月内缴纳传送费、基本费和检索费；期满未缴纳或者未缴足的，专利局应当通知申请人在自通知之日起一个月内缴纳未缴的费用和滞纳金；期满未缴纳的，该申请被认为撤回。
申请人应当在自优先权日起一年内，或者在专利局收到国际申请之日起一个月内，以后到期的为准，缴纳指定费；期满未缴纳或者未缴足的，专利局应当通知申请人在自通知之日起一个月内缴纳未缴的费用和滞纳金；期满未缴纳的，与该费用有关的指定，或者如果未缴纳任何指定费的，该项指定或者该国际申请被认为撤回。
在按照条约实施细则第四条第九款（C）确认一项指定时，申请人应当在自优先权日起十五个月内缴纳指定费和确认费。
申请人在向专利局提交国际初步审查要求书时应当缴纳手续费和初步审查费；未按规定缴纳或者缴足的，专利局应当通知申请人在通知之日起一个月内缴纳；期满未缴纳的，该要求书被认为未提交。
国际申请不符合发明单一性的规定的，申请人应当在专利局按照条约实施细则第四十条第三款或者第六十八条第二款指定的期限内缴纳附加检索费和附加初步审查费。
第二十九条国际申请指定中国或者选定中国的，申请人应当在本规定第十九条或者第二十条规定的期限内缴纳申请费；期满未缴纳或者未缴足的，该申请在中国的效力终止。
国际申请指定中国或者选定中国并要求优先权的，申请人应当在本规定第十九条或者第二十条规定的期限内缴纳优先权要求费；期满未缴纳或者未缴足的，专利局应当通知申请人在自通知规定的期限内缴纳，期满仍未缴纳的，该优先权被认为未要求。
第三十条国际申请指定中国或者选定中国并要求获得发明专利保护的，申请人应当在自国际申请日起第二十五个月届满前缴纳第三年度申请维持费。如果上述缴费期限届满之日早于本规定第二十条规定的期限届满之日，申请人应当在本规定第二十条规定的期限届满前缴纳第三年度申请维持费；期满未缴纳或者未缴足的，专利局应当通知申请人自应当缴纳该申请维持费期限届满之日起六个月内补缴，同时缴纳金额为申请维持费的25％滞纳金。
第三十一条指定中国或者选定中国的国际申请，在履行本规定第十九条或者第二十条规定的行为和缴纳本规定第二十九条第一款规定的申请费之后，除本规定第二十九条和第三十条另有规定外，申请人应当按照专利法和实施细则的规定缴纳费用。
第七章其他条款
第三十二条向专利局提出国际申请，在专利局作为国际检索单位或者国际初步审查单位，或者作为指定局或者选定局的程序中，以及处理与国际申请有关的其他事务的，申请人应当委托专利局指定的专利机构办理。
第三十三条中国单位和个人提出国际申请的，应当经国务院有关主管部门同意。
中国单位和个人提出国际申请的，可以首先向专利局提出国内申请，并在自申请日起十二个月内提出国际申请指定或者选定条约其它缔约国，或者直接向专利局提出国际申请指定或者选定中国和条约其它缔约国。
第三十四条如果受理局拒绝给予国际申请日，或者宣布国际申请已被认为撤回，或者如果国际局已经按条约第十二条第三款作出认定，申请人在履行本规定第十九条或者第二十条规定的行为和缴纳本规定第二十九条第一款规定的申请费之后，根据条约第二十五条第二款（a），可以要求专利局根据条约和条约实施细则决定该拒绝，宣布或者认定是否合理。如果专利局认为拒绝或者宣布是由受理局的错误或者疏忽所造成，或者认定是由国际局的错误或者疏忽所造成，就本规定而言，该国际申请应当和未发生这种错误或者疏忽一样被对待。
第三十五条指定中国或者选定中国的国际申请因未履行本规定第十九条或者第二十条规定的行为和缴纳本规定第二十九条第一款规定的申请费其效力在中国被终止的，申请人可以在本规定第十九条或者第二十条规定的期限届满之日起二个月内请求恢复其权利。申请人请求恢复权利的，应当缴纳恢复费并同时履行上述各条款中规定的行为。
除本规定另有规定的以外，指定中国或者选定中国的国际申请在履行本规定第十九条或者第二十条规定的行为和缴纳本规定第二十九条第一款规定的申请费之后由于不可抗拒的事由或者由于正当理由未能遵守专利法或者实施细则规定的期限或者专利局指定的期限，造成其权利丧失的，适用实施细则第七条的规定。
第三十六条指定中国或者选定中国的国际申请涉及新的微生物、微生物学方法或者其产品，而且使用的微生物是公众不能得到的，申请人最迟应当在国际申请日向专利局指定的保藏单位，或者，向依照《国际承认用于专利程序的微生物保藏布达佩斯条约》取得了“国际保藏单位”资格的保藏单位，提交微生物菌种保藏。在后一种情况下，申请人应当在本规定第十九条或者第二十条规定的期限届满前，将该微生物菌种提交专利局指定的微生物菌种保藏单位保藏。
申请人按照上款提交微生物菌种保藏的，应当在本规定第十九条或者第二十条规定的期限届满之日起三个月内提交专利局指定的保藏单位出具的保藏证明和存活证明；期满未提交证明的，该菌种被认为未提交保藏。
第三十七条本规定由中国专利局负责解释。
第三十八条本规定自一九九四年一月一日起施行。
附：中华人民共和国专利局令第七号
根据我国政府于**年3月30日向世界知识产权组织总干事递交的加入国际承认用于专利程序的微生物保存布达佩斯条约（以下简称布达佩斯条约）加入书，以及同日中国专利局局长高卢麟向世界知识产权组织总干事递交的请求将中国微生物菌种保藏管理委员会普通微生物中心（CGMCC）和中国典型培养物中心（CCTCC）转为布达佩斯条约国际保藏单位的通知，我国将自**年7月1日起成为布达佩斯条约成员国，我国的上述两个保藏单位也将自**年7月1日起以布达佩斯条约国际保藏单位的身份开始工作。为此，对《关于中国实施〈专利合作条约）的规定》作如下修改：
一、第三十六条第一款修改为：
(一)具有北京市户口，且在法定劳动年龄内；
(二)是持有劳动保障部门核发的《再就业优惠证》的城镇登记失业人员；或是持有有效《毕业证书》，且尚未就业的大学毕业生，或是持有复员(转业)军人自谋职业证明、尚未就业的复员(转业)军人；或是在乡镇劳动保障部门办理了转移就业登记或是持有劳动保障部门核发的《北京市农村富余劳动力求职证》的农村劳动力人员。
二、贷款额度
借款人为个体工商户的，提供的小额贷款担保额度不超过5万元；借款人为自主、合伙创办小企业的，提供的小额贷款担保额度一般为20万元，或根据经营项目和安置本市城镇失业人员人数，按人均不超过5万元提供担保，最高不超过50万元。
三、贷款期限
小额贷款担保期限不超过2年，到期确需延长的，可展期1次，展期期限不超过1年。
四、贷款利率与贴息
小额担保贷款利率按照中国人民银行公布的贷款利率水平执行。市财政部门对从事微利项目的个体经营、自主、合伙创办小企业的借款人发生的小额担保贷款利息据实全额贴息。
五、贷款程序
(一)借款人为个体工商户的
当向户籍或经营所在地社保所提出申请，填写《北京市自主创业小额担保贷款申请、推荐书》一式三份，并提供下列文件：
1、借款人《居民身份证》、《户口簿》、《再就业优惠证》、《大学毕业证》、复员(转业)军人自谋职业证明或农村劳动力转移就业登记证明的原件及复印件；
2、《创业培训合格证书》或经北京市劳动保障部门认可的创业培训合格证及复印件，经创业培训机构审定合格的创业项目计划书或可行性分析报告；
3、《个体工商户营业执照》原件及复印件；
4、《北京市信用社区小额担保贷款个人承诺书》；
5、经办银行、担保机构需要的其他资料。
(二)借款人为自主、合伙创办的小企业的
向注册登记地区县劳动保障部门提出申请，填写《北京市小企业小额担保但款申请书》一式三份，并提供下列文件：
1、创办人、合伙人或股东的《再就业优惠证》、《大学毕业证》、复原(转业)军人自谋职业证明、农村劳动力转移就业登记证明原件及复印件；
2、《营业执照》副本、《企业组织机构代码证》、《注册验资报告》原件及加盖企业公章的复印件；
3、营业场所证明及加盖企业公章的复印件；
4、及加盖企业公章的企业章程及合伙协议书复印件；
5、税务登记证(国税、地税)副本复印件；
6、法定代表人身份证、授权人的授权书及人身份证原件及复印件；
7、贷款卡复印件及密码(或贷款卡查询结果复印件)；
8、企业决定申请融资担保的股东会决议或合伙人会议决议；
9、当年财务报表，包括资产负债表、损益表等；
10、企业一般情况及项目可行性报告；
11、拟提供的反担保措施；
12、担保机构及经办银行需要的其他资料。
申请最高50万元小额担保贷款还必须提供下列资料：
13、企业招用本市城镇登记失业人员签订的劳动合同；
14，企业为职工缴纳社会保险纪录，
15、企业工资支付凭证(工资表)及复印件；
16、失业人员《再就业优惠证》复印件。
借款人应在贷款银行开立账户，且已用于项目经营的资金不低于贷款本金的30％；合法经营，资信程度良好，有偿债能力。
六、审批程序
(一)借款人为个体工商户的
1、在信用社区申请的
社保所受理申请后，在5个工作日内按照《北京市自主创业小额担保贷款人资信情况调查表》的内容对申请人进行调查。
社保所根据调查结果对申请人信用情况进行评估，对符合条件的在其户籍所在地居委会宣传公告栏公示3天。建立个人信用档案，将申请资料推荐到经办银行，经办银行2个工作日内完成对贷款的审核并通知担保机构办理有关担保手续。担保机构接到通知后2个工作日内与贷款申请人签订《委托保证合同》，与经办银行签订《保证合同》。经办银行在签订《保证各同》后2个工作日内发放贷款资金。
2、在非信用社区申请的
社保所5个工作日内对申请材料进行审查，确认有效后在《北京市自主创业小额担保贷款申请、推荐书》上签署意见，将资料送与区县签约的担保机构，担保机构在5个工作日内对项目可行性、自有资金、还款来源和反担保措施进行审核，符合条件后办理担保手续，由与区县签约的商业银行经办机构在2个工作日内办理贷款业务。
(二)借款人为自主、合伙创办的小企业的
区县劳动保障部门在申请材料齐备后5个工作日内对小企业申请资料进行调查，确认资料真实有效，项目可行后，在《北京市小企业小额担保贷款申请书》上签署意见，并将资料送市创业指导中心。
市创业指导中心、担保机构和经办银行在5个工作日内联合对企业的自有资金、还款能力、反担保措施进行审核，对符合条件的，通过区县劳动保障部门通知申请人办理担保手续，经办银行在2个工作内办理贷款手续。
七、贴息申请
(一)个体工商户申请小额担保贷款财政贴息
贷款人在向社保所提出小额担保贷款申请的同时提出财政贴息书面申请，填写《小额担保贷款微利项目财政贴息申请表》一式三联。社保所根据规定审核贷款人是否从事微利项目，对符合财政贴息条件的在申请表上签章确认，随小额担保贷款申请资料转入下一审核环节。
申请人：Global（NY）International Trade Co.，Ltd.
一家美国纽约州的公司（见附件第1至第3页，在美国纽约州注册登记的官方文件）
住所（注册登记地址）：2345，Fifth Avenue，New York，NY 10017，USA
邮政编码：10017电子信箱：
电话：（212）1234567传真：（212）1234568
负责人姓名、职务：Simon Smith，Chairman of Board of Directors
申请人人：张三（见附件第4页，授权委托书）
通讯地址：邮政编码：电子信箱：
电话：传真：
被申请人：赵前孙里，中华人民共和国公民
（见附件第5页，中华人民共和国居民身份证复印件）
中国居民身份证号码：
住所：邮政编码：电子信箱：
电话：传真：
申请仲裁所依据的仲裁协议
申请人Global（NY）International Trade Co.，Ltd.与被申请人赵前孙里于2013年9月9日签订的GIT05/90买卖皮衣的合同（见附件第6页，）中的仲裁条款__该合同第十五条15.1约定：“……”
所有当事人受此仲裁条款约束的事实和法律依据：
仲裁请求：
1、被申请人向申请人支付货款165，751美元；
2、被申请人向申请人支付违约金4，131美元；
3、被申请人向申请人支付3，000美元以补偿申请人花费的律师费；
4、被申请人向申请人偿付为办理本案支出的差旅费；
5、被申请人承担本案仲裁费。
索赔额的计算及各项计算数值的说明和依据：
仲裁请求所依据的事实和理由：
交易背景/交易项目简介：
2013年9月9日，申请人与被申请人在香港签订了GIT05/90号买卖皮衣的合同（见附件第6页），约定由申请人向被申请人出售皮衣若干，总价款为165，751美元，付款方式为D/A180天。
交易合同的履行和纠纷的产生：
合同签订后，申请人按照被申请人选定的羊皮、指定的皮衣款式、皮衣附料等进行了制作。被申请人验货后签署了检验合格证书（见附件第7页），河北省进出口商品检验局出具了检验证书（见附件第8至第9页）。申请人在合同规定的装运期内把货物及时装运。货到后，被申请人到银行承兑了汇票，提取了货物。在合同规定期内，被申请人未对货物的质量提出异议，也未提供合同规定的提出质量异议所要求的检验报告。
当事人解决纠纷的努力：
申请人多次通过传真、信函等方式催要货款。被申请人拒不履行合同规定的付款义务，已经构成严重违约。在此期间，申请人曾多次发函（见附件第10-15页）、通电话（见附件第16-17页的证人证言），并以各种方式谋求和解，因被申请人并无诚意，一直未果。
此致
中国国际经济贸易仲裁委员会
附证据：
1、附件第1至第3页，申请人在美国注册登记的官方文件
2、附件第4页，授权委托书
3、附件第5页，赵前孙里的中国居民身份证
4、附件第6页，双方签订的GIT05/90号合同文本
5、附件第7页，被申请人验货后签署的检验合格证书
6、附件第8至第9页，进出口商品的检验证书
7、附件第10-15页，申请人致被申请人的函件
8、附件第16-17页，证人证言
（落款）
申请人及/或申请人授权的人签名及/或盖章
（申请人）
2015年1月1日
（请留意：
1、《仲裁申请书》脚注和尾注的问题：当需要引用某些大段文字（如有关法律条文、有关国内外获本项目合同文本、或有关专著的论述等），而又不宜原封不动的写入正文时，可采用这种方式。脚注和尾注可放在本页页脚或该文件的最后一页。
2、关于证据页码的编排的事宜：
1）每一份证据在需要时可以单独编页码，该页码放在每一页的右下方。
2）全部证据应当编总页码。总页码在每一页的右上方。
3）当有多册证据时，每册的证据总页码应当连续；多次提交证据时，后来提交的证据应紧随先前提交的证据连续编页码。
4）每一份证据要证明的内容应当用有色笔在文中作出标记、划出重点，但不得对证据进行任何改动或者影响对证据原状的识别。
5）当再次提交的证据与以前提交的证据有重复时，说明前次提交的证据编号及总页码即可，一般不必重复提交。在十分必要时，也可重复提交，但应注明与以前提交的某个证据相同，且注明原先证据的序号。
3、关于文件的装订，如果文件较厚，最好能用容易拆卸的方式进行装订，比如塑料圆环装订等。）
注释：
1.撰写“索赔额的计算及各项计算数值的说明和依据”的目的，是使仲裁员对该仲裁案件索赔的各项要求的依据和计算有一个全面、深入、细致而具体的了解，便于仲裁员查找相关的证据，研究索赔项目及款额的合理性，核算索赔的款额以及最终确定和计算裁决的款额。
2.这部分以1500字以下为宜。这一部分的内容是对仲裁案件项目的基本情况进行简介，包括项目的名称、内容，合同的签订时间，项目的进展情况，项目目前存在的主要问题等。
此处不涉及具体的索赔要求、索赔款项、索赔论证、答辩说明以及索赔和反索赔证据等。
联系电话：87xxxxxx
被申请人：xxx(身份证：xxxxxxxxx)，男，汉族，1973年2月出生，安徽省人，杭州市xxxx路xxx号xxx理发店理发师，现住杭州市xxxx地下库，联系电话，13xxxxxxxx
请求事项： 被申请人一次性支付给申请人84689.88元(租金35024.65元+滞纳金46631.23元+诉讼费3034元)。
事实与依据：
申请人与被申请人因房屋租赁合同纠纷一案，业经杭州市上城区人民法院开庭审理，并于XX年9月2日作出(xxxx)上民三初字第xxx号民事判决。现该判决书已生效，但被申请人拒绝执行判决。 为此，特申请你院给予强制执行。
此致
杭州市上城区人民法院
XX年 月 日
申请人签章：
附：
1、(XX)江民二初字第xxx号民事判决书一份。
2、该民事判决书已生效的证明一份。
终止强制执行申请书二：
申请人：**股份有限公司厦门分行
地址：厦门湖滨北路
请求事项：
请求贵院裁定中止**民事判决的执行。
事实与理由：
申请人与被执行人丁等借款合同纠纷一案，贵院作出**生效民事判决，责成丁立即向申请人偿还贷款本金388888元及利息(暂计至XX年1月11日为66666.66元，以后至实际还款日止按合同约定贷款利率上浮50%计算)。申请人已向贵院提起了强制执行的申请，案号为**号。案件执行过程中，20**年9月9日，丁向申请人偿还了100000元，但仍有贷款余额288888元未还。
丁提出了分期还款并支付相应利息的申请，申请人原则上同意并就具体事宜安排如下：
1、贷款余额的贷款年利率为4.2075%，丁应于每月的21日偿还本息 元，至2021年2月还清。
2、丁拖欠其中任一期本息的，申请人有权提前收回全部贷款本息，并有权按上述贷款利率上浮50%计收利息。
3、申请人主张提前收回全部贷款本息的，有权申请恢复本次强制执行程序、请求处置址在厦门市新宝成花园单元的抵押物，并以所得优先受偿。
丁口头表示认可申请人的安排并承诺按期还款。
基于上述情况，本案暂无继续执行的必要，根据民事诉讼法232条的规定，申请人请求贵院中止本案的执行，如被执行人未按期还借款的，申请人再请贵院继续执行本案，请贵院核准。
此致
厦门市思明区人民法院
法定代表人或负责人姓名：
职务：
商标组织名称：
地址：
被申请人名称：
地址：
评审请求：
事实与理由：
附件：
申请人章戳（签字） 商标组织章戳人签字：
年 月 日 年 月 日
本申请书副本 份
说明：
1.此书式是供当事人依据《商标法》第四十一条第一款、第二款和第三款规定向商标评审委员会提出对已注册商标的所有争议裁定申请时使用的文书样式。申请人只需按本申请文书样式要求书写申请书，不受此文书样式篇幅限制。
2.申请人按此文书样式提交的注册商标争议裁定申请书，应打印、印刷或者用钢笔、毛笔书写。
3.申请人所提出的"评审请求"，应写明所依据的《商标法》及其《实施条例》的具体条款和具体请求。申请人对部分商品或服务提出注册商标争议裁定申请的，须在"评审请求"中写明。
住所(注册登记地址)： 2345, Fifth Avenue, New York, NY 10017, USA
邮政编码：10017 电子信箱：
电 话：(212) 1234567 传 真：(212) 1234568
负责人姓名、职务：Simon Smith, Chairman of Board of Directors
申请人人：张三(见附件第4页，授权委托书)
通讯地址： 邮政编码： 电子信箱：
电 话： 传 真：
被申请人：赵前孙里，中华人民共和国公民
(见附件第5页，中华人民共和国居民身份证复印件)
中国居民身份证号码：
住 所： 邮政编码： 电子信箱：
电 话： 传 真：
申请仲裁所依据的仲裁协议
申请人Global (NY) International Trade Co., Ltd. 与被申请人赵前孙里于2013年9月9日签订的GIT05/90买卖皮衣的合同(见附件第6页，)中的仲裁条款__该合同第十五条15.1约定：“……”
所有当事人受此仲裁条款约束的事实和法律依据：
仲裁请求：
1、被申请人向申请人支付货款165,751美元;
2、被申请人向申请人支付违约金4，131美元;
3、被申请人向申请人支付3，000美元以补偿申请人花费的律师费;
4、被申请人向申请人偿付为办理本案支出的差旅费;
5、被申请人承担本案仲裁费。
索赔额的计算及各项计算数值的说明和依据：
仲裁请求所依据的事实和理由：
交易背景/交易项目简介：
2013年9月9日，申请人与被申请人在香港签订了GIT05/90号买卖皮衣的合同(见附件第6页)，约定由申请人向被申请人出售皮衣若干，总价款为165,751美元，付款方式为D/A180天。
交易合同的履行和纠纷的产生：
合同签订后，申请人按照被申请人选定的羊皮、指定的皮衣款式、皮衣附料等进行了制作。被申请人验货后签署了检验合格证书(见附件第7页)，河北省进出口商品检验局出具了检验证书(见附件第8至第9页)。申请人在合同规定的装运期内把货物及时装运。货到后，被申请人到银行承兑了汇票，提取了货物。在合同规定期内，被申请人未对货物的质量提出异议，也未提供合同规定的提出质量异议所要求的检验报告。
当事人解决纠纷的努力：
申请人多次通过传真、信函等方式催要货款。被申请人拒不履行合同规定的付款义务，已经构成严重违约。在此期间，申请人曾多次发函(见附件第10-15页)、通电话(见附件第16-17页的证人证言)，并以各种方式谋求和解，因被申请人并无诚意，一直未果。
此致
中国国际经济贸易仲裁委员会
附证据：
1、 附件第1至第3页，申请人在美国注册登记的官方文件
2、 附件第4页，授权委托书
3、 附件第5页，赵前孙里的中国居民身份证
4、 附件第6页，双方签订的GIT05/90号合同文本
5、 附件第7页，被申请人验货后签署的检验合格证书
6、 附件第8至第9页，进出口商品的检验证书
7、 附件第10-15页，申请人致被申请人的函件
8、 附件第16-17页，证人证言
(落款)
申请人及/或申请人授权的人签名及/或盖章
(申请人)
2015年1月1日
(请留意：
1、《仲裁申请书》脚注和尾注的问题：当需要引用某些大段文字(如有关法律条文、有关国内外获本项目合同文本、或有关专著的论述等)，而又不宜原封不动的写入正文时，可采用这种方式。脚注和尾注可放在本页页脚或该文件的最后一页。
2、关于证据页码的编排的事宜：
1)每一份证据在需要时可以单独编页码，该页码放在每一页的右下方。
2)全部证据应当编总页码。总页码在每一页的右上方。
3)当有多册证据时，每册的证据总页码应当连续;多次提交证据时，后来提交的证据应紧随先前提交的证据连续编页码。
4)每一份证据要证明的内容应当用有色笔在文中作出标记、划出重点，但不得对证据进行任何改动或者影响对证据原状的识别。
5)当再次提交的证据与以前提交的证据有重复时，说明前次提交的证据编号及总页码即可，一般不必重复提交。在十分必要时，也可重复提交，但应注明与以前提交的某个证据相同，且注明原先证据的序号。
3、关于文件的装订，如果文件较厚，最好能用容易拆卸的方式进行装订，比如塑料圆环装订等。)
注释：
1.撰写“索赔额的计算及各项计算数值的说明和依据”的目的，是使仲裁员对该仲裁案件索赔的各项要求的依据和计算有一个全面、深入、细致而具体的了解，便于仲裁员查找相关的证据，研究索赔项目及款额的合理性，核算索赔的款额以及最终确定和计算裁决的款额。
2.这部分以1500字以下为宜。这一部分的内容是对仲裁案件项目的基本情况进行简介，包括项目的名称、内容，合同的签订时间，项目的进展情况，项目目前存在的主要问题等。
此处不涉及具体的索赔要求、索赔款项、索赔论证、答辩说明以及索赔和反索赔证据等。
按照公约的界定，可以得知独立担保的概念：独立担保是指担保人应申请人的委托，为保证申请人对基础合同债务的履行，而对受益人作出的，只凭受益人在规定期限内提出的书面索赔申请或者一只凭符合规定要求的单据，就向其支付约定金额的款项的承诺。[4]
二、独立担保中的法律关系分析
要正确判定独立担保人的权利义务，必须首先分解独立担保中的法律关系。在一个基本的独立担保中，独立担保一般涉及到申请人（主债务人）、受益人（主债权人）和担保人三方当事人。三方之间除申请人和受益人之间的基础合同关系外，担保人和申请人之间的法律关系为委托合同关系，担保人和受益人之间的合同为纯粹的独立担保合同关系。具体内容如下：
第一，申请人与受益人的基础交易关系。它是独立担保赖以产生的前提和原因，但是，基础交易关系与独立保证关系的法律效力却是相互独立的，即，基础交易关系的无效并不导致担保人与主债权人的担保关系无效。在此法律关系中，受益人与担保人的权利和义务完全以独立保函规定的内容为准，不受基础合同的约束。
第二，申请人与担保人之间的委托合同关系。虽然独立保函是应申请人的委托为申请人的利益开出，担保人与申请人具有委托合同关系，但是，独立保函一经开出，就与申请人和担保人之间的委托合同相互独立。
第三，担保人与受益人之间的独立担保关系。这种独立担保关系，独立于申请人于受益人之间的基础交易关系，也独立于申请人与担保人之间的委托合同关系，只要受益人提出的索款要求符合独立保函的规定的条款，担保人就必须付款。
三、独立担保人的五大义务
从上述法律关系中，我们可以归纳出独立担保人负有审查、注意、通知、付款、止付这五项义务：
（一）审查义务。当受益人向担保人提出索款要求时，一般都会提交相关文件。此时，担保人即负有审查义务。这种审查非常关键，既涉及到担保人与受益人的关系，也涉及到担保人与申请人的关系。这种审查，既是担保人的义务，又是权利。审查的对象是受益人的索款请求。审查的内容主要涉及以下几方面：1、受益人是否提交了索款书和佐证单据[5]，以及索款书和佐证单据在形式上是否符合要求。2、索款要求是否在可以提出请求的期限内提出。[6]3、索款书和佐证单据与担保书是否表面一致，以及彼此之间是否相互一致。4、受益人是否存在欺诈及权利滥用。[7]如上所述，可知审查所遵循的是严格相符的原则。在这里要说明的是，在国际公约和国际惯例中没有明确规定必须严格相符的原则，但各国审判实践广泛认同了该原则。担保人在审查中，着力点也是最大的难点在于索款书和佐证单据与担保书是否表面一致。这与跟单信用证中银行的审查义务有许多相似之处，即担保书可能规定受益人在索款时须提交单据，担保人有权对这些单据进行审查，但这种审查也只是表面审查，即审查这些单据在表面上是否与担保书的要求一致，以及各单据相互之间是否彼此衔接、相互协调，而不管基础交易合同的真实性与合理性，这也体现了独立担保的独立性。[8]简言之，就是“单据相符”、“单单相符”。
（二）注意义务。《公约》第14条规定：“在付款时应当尽到诚信和合理注意的义务，否则，担保银行应对其疏忽和过错承担相应的责任。所谓诚信和合理注意义务就是要适当考虑到独立担保和备用信用证普遍接受的国际惯例的要求。”相较于传统担保方式，独立担保虽然摆脱了从属性，但对于申请人而言，独立担保具有较大的风险性。这是因为：申请人与担保人之间的关系是一种关系，在银行履行了担保义务时就转化为债务关系。在独立担保中，担保人虽然对受益人承担了付款义务，但担保人一旦付款即可向申请人进行追索，因此，担保人承担的风险和义务最终要转嫁到申请人头上。因此担保人在受益人请求付款时，若不严格审核，导致受益人恶意索赔，将给申请人带来无法弥补的损失。作为申请人的人，必须尽量维护客户的利益，在履行担保合同的义务时，尽到善意谨慎合理注意的义务。在付款时应本着善意、谨慎的原则，维护申请人的合法权益。担保人在付款时对申请人承担的义务与信用证的开证行和票据的付款人对委托人承担的义务相同，具体要求是：1、在付款时对付款声明及有关单据进行认真审查，如果与担保合同要求不符，应予以拒付；2、在受益人请求付款构成明显构成恶意欺诈时，付款请求己超过担保合同的有效期限的应予以拒付。3、如果担保人付款违反了上述规定，导致付款错误而给申请人导致经济损失的，担保人应负责赔偿。
（三）通知义务。在独立担保中，担保人负有通知义务的情形有三种：第一，在保函准备签发时，担保人必须告知债务人有关独立担保所蕴藏的风险。第二，在收到受益人索款要求后，担保人必须迅速通知并将有关索赔文件转递给债务人，以便其能采取必要的法律措施。[9]根据1992年国际商会458号《凭要求即付担保统一规则》第17条规定，银行在收到受益人的索款要求时，应该不迟延地将索款要求告之申请人，在间接保证情形下担保行应该将索款要求告之第一指示行以及第一指示行将索款要求告之申请人。同时，《凭要求即付担保统一规则》第21条规定，担保行应该将受益人的索款要求连同其他单据转递给申请人。通知的内容有三个：1、受益人提出付款要求的韦实；2、受益人要求付款的书面声明和有关文件；3、担保人初步审查意见以及是否决定付款的韦实。第三，当保函的失效时间将至，而受益人要求担保人决定延展有效期限还是在失效日之前予以赔付时，尽管担保人在受益人的这一要求不是明显的不公平时，常会延长保函的有效期限，但这必须通知债务人并取得其同意。因为延长有效期限实际上加重了担保人和中请人的义务，及时的通知对保护担保人自身的利益也是十分重要的。在这里，要注意明确通知的效力，通知仅仅是一种通报的义务，不是征求申请人对付款的意见，更不是获得其付款的许可。即使申请人告知担保人受益人的付款请求构成欺诈，要求担保银行不给付，但只要付款符合担保合同的规定，担保人仍可以付款，而且担保人付款后仍可对申请人行使追索权，这是因为独立担保不同于传统担保的独立性决定的。
（四）付款义务。当担保人审查受益人的索款要求后，认为其符合担保合同的条款和条件时，担保人就负有向受益人付款的义务。这种付款义务，是审查义务的延续。
（五）止付义务。这是指在受益人的索款属于欺诈或滥用权利，或有其他法定或约定的止付事由时，担保人不得向受益人付款。关于担保人的拒付是为一项权利还是义务，在认识上存在分歧。[10]笔者认为，如从担保人与受益人的关系而言是一项权利，但从担保人与申请人的关系而言则是一项义务。而且，从司法措施角度而言，止付应是担保人的义务。因为如果止付是担保人的一项权利，当申请人申请法院采取临时司法措施，法院发出临时命令都将失去合法依据。因为法院不能把一项法律上不存在的义务强加给担保人。[11]
独立担保是一种独立的担保履行之付款承诺从而不同于传统的从属性担保。独立担保的出现被认为是“对传统担保的最严厉挑战和最重要创新”，是“对传统担保制度的彻底‘颠覆’”，[12]在国际贸易界和金融界得到了广泛发展与运用。目前，我国对外担保业务中使用的主要是独立担保。但是由于独立担保制度尚处于发展的阶段，其制度本身的一些内容尚有待成熟，在国际间也缺乏权威的统一规定，所以，实践中不可避免会出现各种问题。尤其是我国的独立担保制度尚处于起步阶段，导致对外担保业务中纠纷迭起，难以解决。因此，对国际贸易中独立担保制度的研究，不仅具有理论价值，更具有现实意义。
注释：
[1]白彦著《国际担保制度探析》，载《北京大学学报（哲学社会科学版）》2003年第2期，第91页。
[2]该《公约》于1995年11月通过，2000年1月1日生效。
[3]郭明瑞著《担保法（修仃本）》，中国政法大学出版社1999年3月版，第86页。
[4]王超海著《独立担保制度初探》，载《湖南省政法管理干部学院学报》2002年第2期，第24页。
[5]这些单据可能是（1）受益人在索款书之外另行出具的，就申请人已违反基础合同等作出的说明；（2）第三人（如鉴定人或工程师）出具的证明某种事实（如申请人违反基础合同）存在的书面文件；（3）仲裁庭或法院就基础合同争议所作的裁判；（4）受益人和申请人就基础合同纠纷达成的协议。
[6]除非担保书另行规定了索款时间，否则，担保书一旦开立，受益人即可随时请求付款，但请求必须在担保的到期口之前提出。担保的到期日可由担保书加以规定，如果担保书未以任何方式确定到期日，根据《联合国独立担保和备用信用证公约》第12条（c）项，则担保书自其开立之日起六年后到期，一旦到期，担保即行失效，受益人无权再要求担保人付款。
[7]魏森著《独立担保项下担保人权利义务研究》，载《山西大学学报（哲学社会科学版）》2005年5月，第60页。
[8]魏森著《独立担保项下担保人权利义务研究》，载《山西大学学报（哲学社会科学版）》2005年5月，第60页。
[9]《见索即付担保统一规则》第17条、第21条。
