二、中小企业技术创新的融资现状及分析
(一)金融服务体系薄弱与政府支持力度不足现象并存
我国中小企业技术创新融资主要依靠银行,政府的基金和民间风险投资还没有成为中小企业技术创新的主要融资渠道。市场上缺乏对于创新项目和刚刚走出实验室的专利技术的价值评估、咨询服务,有关新技术研发和产业化的信息交流也不通畅,这使得中小企业资金缺乏的同时还存在很多闲置风险资金。另外,政府对中小企业的财政支持不足也是造成中小企业技术创新资金紧的一个重要原因。由于中小企业规模小,其技术创新对外部环境和金融服务体系的依赖性较大。政府对于创新的财政、税收和金融政策支持还不够。另外我国的资本市场还很不成熟,高科技风险投资机制也不完善。金融服务体系的薄弱以及政府支持力度的不足导致中小企业融资困难的加剧。
(二)中小企业融资能力差与融资需求的增加现象并存
对于中小企业技术创新,经营风险较高,对于资金的需求也因阶段不同而不同。对于技术创新刚刚起步的企业,一方面对于资金的需求量大,未来的发展状况又很难判断,另一方面由于银行遵循安全性高和风险性小的原则发放贷款,企业创业存在着非常大的风险,因此获得银行贷款非常难,表现为资金的需求与银行风险管理之间的矛盾;对于技术创新较成熟的企业,在一定程度上步入正轨,为了技术创新的进一步发展而需要资金,但是,中小企业在经营中自我积累能力弱,管理不规范,可抵押资产少,资信状况较差,同时中小企业贷款急、少、频的特点增加了银行的信贷成本,从而降低了银行对其贷款的意愿,表现为中小企业资金的需求与银行经营成本之间的矛盾。因此,无论从哪个阶段分析,中小企业融资中的问题都表现为中小企业融资需求的增加与融资能力之间的矛盾。
(三)内部造血功能不足与外部供血能力不足并存
资金对于企业就如同血液对于人体一样,是生存与发展的关键,因此企业必须有足够的能力在资金短缺的时候取得资金,保持资金链的顺畅。但是中小企业普遍存在的问题是中小企业内部融资能力较差,究其原因一方面是由于中小企业之间货款拖欠现象较为严重,表现为应收账款周转率偏低,甚至于发生坏账,造成资金周转困难。另一方面,中小企业的技术创新、规模的扩张伴随着资金需求的增加,内部由于资金周转的限制,内部融资不足,影响了内部的造血功能。从外部融资情况看,一旦发生资金紧张的情况,企业主要采用自筹和向银行贷款取得资金,而通过其它借款途径或发行股票等融资方式所占的比重很低,如果取得的银行信贷资金较为困难,企业就会面临资金链的断裂,表现为外部供血不够。因此,内部造血功能不足与外部供血不足并存现象严重地影响中小企业的发展。
(四)长期资金与短期资金运作失衡
对于中小企业而言,资金主要运用于设备投资、有价证券投资、经常性的流动资金、临时性的流动资金、以及临时损失方面。但是用于设备、项目投资固定资产等长期资金的很少,主要的资金是用于短期流动资金,表现为企业对于长期资金的需求和短期资金的需求不平衡。另外,从资金的来源看,小型企业对于短期资金的需求,基本上通过自有资金,还可能从外部金融机构获得资金,但是长期资金由于中小企业的抵押资产量小,很难从银行取得贷款,又无法从股市获得投资资金。最后,从资金的周转状况分析,中小企业主要关注与短期资金的运作与效益,很少关注长期资金的投资效果,主要原因是由于中小企业缺乏足够的能力来平衡长、短期资金的操作与筹集。
三、解决中小企业技术创新的融资问题的多元化策略
(一)完善各项制度,为中小企业的技术创新保驾护航
第一,加大对中小企业技术创新的支持力度。中小企业的技术创新,成功率不确定,风险较高,而且中小企业的担保能力较弱。应当采取以下措施解决融资中的问题:拓宽风险资金的融资渠道,引入社会资金;建立一个完善的政策支持体系,主要是建立中小企业融资的地方金融机构,由最了解地方性区域发展的金融机构承担相应的融资服务,或者有意识地在总行下设置中小企业信贷部门,专门负责中小企业的融资事宜。对于技术创新中小企业的融资资格,信贷条件给予优惠。第二,建立有利于中小企业的金融监管制度。依据中小企业融资的特点,建立中小企业贷款监管体系,设置专门的中小企业监管部门,实行与大企业不同的金融监管业务。第三,建立完善的信用担保体系。信用担保制度是补偿中小企业担保不足问题的一个行之有效的手段。建立完善的信用担保体系应当做到以下几点:信用担保机构的区分。是以财政资金为主,还是以自用资金为主;是专业性的还是兼营的。建立全国性的信用担保制度。信用担保制度的功能主要是解决中小企业融资中的问题,扶持中小企业,促进金融和地方经济的发展,在一定程度上具有公益的性质。完善信用担保制度。在中小企业的信用担保制度中应当体现一种倾向,是国家重点扶持的行业还是非重点的行业,融资的过程中应当渗透国家的政策,通过制度规范信用担保机构的市场准入制度、业务的开展、资源的共享、税收优惠、危机救助等指向,有效防范行业风险,使之真正成为中小企业的服务机构。
(二)构建多层次、多渠道、完整的中小企业金融服务体系
多层次主要指要建立多层次的资本市场体系、多层次的银行融资体系。资本市场的多层次性主要体现为主板市场、二板市场、小额资本市场,主要负责技术创新处于不同阶段的融资。银行的多层次主要表现为应建立针对中小企业融资的政策性银行,如同其他银行一样,也应当设立总行、分行、支行几个层次,专门负责不同地区的中小企业的融资。多渠道、完整的金融服务体系应当包括商业银行、以中小企业政策性银行为核心的金融体系、非银行的资本市场以及非正规金融服务机构的发展,完善金融服务支持,共同服务于不同阶段、不同行业中小企业的融资问题。
(三)构建全面的社会化服务体系
政府可以建立中小企业咨询中心,为中小企业提供无偿或低价的法律援助服务,使中小企业减少许多麻烦和法律纠纷;建立中小企业人才培训中心,整合现有培训机构的力量,为中小企业提供工商管理等现代化企业所必备人才的培训,提高中小企业经营者及员工的基本素质,提高企业经营水平;建立经济鉴证类社会中介机构,在中小企业技术创新融资过程中提供全方位服务;积极推动中小企业技术协会的建设,吸纳同一地区和领域的中小企业入会,定期交流、探讨相关技术问题,对会员企业面临的技术问题,与中介机构沟通、合作,及时与政府沟通,加强与大企业的联系。通过社会化服务体系既可以完成单个企业无法进行的技术创新,也降低了单个企业的开发成本和开发风险。
(四)加强中小企业的经营能力,增强自身筹资能力
面对激烈的市场竞争，企业要想保持竞争优势，就必须具备持续变革、创新的能力，技术创新已经越来越为企业所重视。然而，由于浙江中小企业所处的社会、经济环境和它自身存在的一些问题，浙江中小企业在技术创新方面还有待进一步提高，随着技术创新的深入开展，必将推动中小企业持续快速发展。
一、技术创新的内涵及模式
1.技术创新内涵
技术创新指企业在对现有技术有效组合运用以及创造和吸纳各种新技术的基础上，以相对较低的成本向市场提供更好的产品和服务过程。它主要包括产品创新和过程创新。技术创新的主体是企业，也包括大学和科研机构；技术创新的显著特点是创新成果的商业化；企业技术创新的目的是占据市场有利位置，获得满意收益。
2.技术创新模式
按照技术创新的战略方式，可分为模仿创新、合作创新和自主创新三种模式。
(1)模仿创新是指企业学习模仿率先创新者的创新思路和创新方法的一种创新方式。其优势在于可节约大量研发及市场培育方面的费用，降低投资风险，也回避了市场成长初期的不稳定性。其缺点是技术上易受制于人，而且新技术也并不总是轻易能够被模仿的。
(2)合作创新是指企业之间或企业与科研机构、企业与高等院校之间的联合创新行为。它是通过技术引进、技术项目合作，从外部吸收技术和管理促进企业自身技术提升和机制变革的过程。其优势是有利于提高企业的创新速度和成功率、技术学习和能力的提高、企业新市场的获取、企业机制的创新。
(3)自主创新是指企业通过自身的努力和探索产生技术突破，攻破技术难关，并在此基础上依靠自身的能力推动创新的后续环节，完成技术的商品化，获取商业利润，达到预期目标的创新活动。比跟进者相比，它具有先发优势。
企业创新一般会经历模仿创新合作创新自主创新的演进过程。在企业创建初期，由于资金缺乏、技术能力落后，企业一般采取模仿创新模式，以降低风险，提高技术创新的成功率。随着企业的发展，企业具备了一定的技术能力或具有了一定的资金支持，往往寻找合作伙伴来实现资源的组合，解决创新中遇到的技术能力不足或资金匮乏等问题。当企业做大做强后，具有雄厚的科研能力和资金实力，企业为了保持或扩大自己的市场地位，就会利用自身资源进行技术创新，逐渐培育自己的创新能力，实现自己长期垄断市场的战略目标。
二、浙江中小企业技术创新的现状
创新活动的主体是中小企业，从全球范围看，最为活跃的创新活动都集中在中小企业。中小企业持续创新能力的培养和发展是使其在激烈的市场竞争中生存和发展的有效手段。据统计，2006年中小企业实现的营业收入相当于各类企业营业收入的60%左右。
浙江省是我国中小企业最集中的省份，中小企业面广量大是一大特色和优势，目前已形成了以宁波地区为主体的服装加工业，以海宁地区为中心的皮件加工业，以绍兴地区为中心的轻纺加工业，以温州台州地区为中心的制鞋、文具、眼镜、箱包加工业，以永康地区为中心的小五金加工业，以杭州、嘉兴、湖州地区为主体的丝绸加工业和家用电器生产等行业。中小企业已成为技术创新主体。“十五”期间，浙江中小企业不断闪现技术创新的“亮点”。 浙江中小企业累计开发新技术、新产品、新工艺4万多项，技术进步在中小企业经济增长中的贡献率提高到了近50%，成为浙江经济最具活力的增长点。已建省级中小企业技术创新中心、产品检测中心、质量认证中心共180多个，共性技术服务中心共26个。这些技术创新机构已帮助2046家中小企业解决技术改造、产品开发等创新难题1.2万多个。但是浙江中小企业目前仍是以高能耗、高污染的粗放型经济为主，科技综合实力和技术创新能力还远远不能适应经济社会发展的要求。
1.企业拥有自主知识产权的比例不高
据浙江省统计局资料，对我省500家制造企业问卷调查，只有39%的企业拥有自主知识产权。拥有自主知识产权的企业中，有32.3%认为自主知识产权得到保护，57.4%认为基本得到保护，但有10.3%认为没有得到应有的保护。从大中小型企业看，拥有自主知识产权的分别为72.2%、42.4%、26.7%，认为自主知识产权得到保护的分别为53.8%、31.2%、23.4%，基本得到保护的分别为46.2%、58.2%、61.7%，中小企业中认为没有得到应有保护的分别占10.6%和14.9%。
2.缺乏对创新文化的培育
浙江中小企业普遍对企业文化建设重视不够，尤其是创新文化建设，在中小企业内部多数未能形成鼓励创新的价值观和企业精神，多数企业的员工没有创新意识，未能把创新作为日常的行为习惯和准则。
3.投入科研经费较少，缺乏实施技术创新的物质保证
中小企业普遍规模小、实力弱，在实施创新的过程中缺乏人力、物力、财力等各种资源的支持，造成某些企业有创新的想法、有创新的规划，但没有实施创新的物质保证。目前，浙江省研发投入占生产总值的比重为1.08%，低于全国1.4%的平均水平；高级技术职称人员占人才总量的3.9%,低于全国5.6%的平均水平，尤其是院士、享受国务院特殊津贴人员等高层次的领军人才均少于沿海其他省市。
4.缺乏良好的激励机制，自主创新能力较弱
浙江中小企业普遍没有建立激励创新的内部机制，员工没有进行持续创新的物质动力，不利于企业持续创新能力的培养，科技自主创新能力比较弱。许多企业舍得花钱买一流设备，却不愿花钱培养一流人才，甚至干脆搞“拿来主义”，自己不去搞研发，这种生产模式将导致企业发展道路越来越窄，效益越来越低。
5.政策法规体系还不完善
我国支持企业研发活动的相关法律缺乏相对独立性，有关支持企业研发活动的相关规定包含在《科学技术进步法》、《促进科技成果转化法》等之内。目前国家和浙江省尚没有一部促进企业技术创新的法规，企业的创新行为缺乏一个法律体系的保障。许多企业对投入巨资开展原始性产品研发心有疑虑，不利于企业持续地开展自主创新活动。
三、浙江中小企业技术创新的对策
1.促进企业制度创新，进一步优化技术创新的内部环境
(1)大力引进创新人才，建立有效的创新人才的激励机制。企业可以同时使用社会声誉、建立创新风险基金等激励手段，建立技术入股、科技人员持股经营、期权激励等制度，把员工的命运与企业紧密结合起来，以形成长效的创新激励机制。
(2)进行股份制改造，建立多元化产权结构。企业要适时通过股份制改造，实现产权主体多元化，吸纳社会资本来满足企业研发、技术创新所需资金。它不但能较好解决公司法人治理结构问题，也能解决技术创新资金来源问题，更能形成技术创新风险共担机制。
(3)融合业务和技术，拓展创新思路。在新形势下要根据企业经济与技术实力，进一步建立技术研发中心或创新小组，努力开发占有知识产权、市场前景好、附加值高的产品，确立自己的技术优势。
(4)建立学习型组织有利于员工互相学习交流，不同的意见发生碰撞更能促使突破性创新创意的产生。建立“开拓、创新”的企业文化，积极创建学习型组织。同时通过建立技术创新网络同辅助部门、大学以及政府科研机构进行沟通，超越企业边界学习以使企业获得外部观察视角，有利于企业从全新角度思考问题。
2.加大政策扶持力度，进一步改善突破性创新的外部环境
(1)按照政府引导、企业为主、市场化运作的原则实施“中小企业信息化推进工程”,鼓励中小企业提高信息化水平，引导大型信息技术企业和社会中介机构为中小企业信息化提供优质服务，进一步达到信息共享，提高浙江中小企业的管理、技术水平，增强竞争力。
(2)完善法律体系，确保企业研发活动。要加强立法工作，使浙江省的企业技术创新工作有一个基本的保障，以激发企业创新发展的内在动力，努力营造有利于浙江创造的法制环境和市场环境。
(3)建好创业基地，尽力扶持中小企业成长。积极建立孵化区，出租给中小企业主建造工业用房，通过产房低价租赁及提供各种优质配套服务，促使其快速健康成长。
(4)帮助企业进行直接融资，鼓励和支持有条件的中小企业争取股票上市，或通过借“壳”、买“壳”等方式上市。培育和规范产权交易市场，为中小企业技术创新拓宽融资渠道，为风险资本提供退出通道，加快风险产业的发展。
(5)完善技术创新的中介服务体系。选择有条件的行业技术研究所逐步改制成专门为企业技术创新服务的行业技术中心，为浙江众多中小型企业提供先进的科技成果和配套的技术诊断与指导。充分发挥高等院校技术优势，为浙江中小企业提供必要的技术支持，以产学研相结合的方式与企业共建技术开发中心。
(6)组建长三角产学研战略联盟，形成区域联动的科技创新体系。政府应依托长三角区域具有较强创新能力与拥有良好的高校、大院大所及科技需求，以项目为载体，从要素流动、知识产权、产业、财政、税收、人才入股等各方面为产学研各方的结合和发展提供公共服务平台，以联动方式提升企业的技术创新能力。
参考文献：
[1]吴贵生:技术创新管理.清华大学出版社，2002，2
[2]君伊・德荣凯尔:中国的产业政策应该关注小企业．英国金融时报，2006，9
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中图分类号:F273.1 文献标识码:A
文章编号:1004-4914(2010)06-269-02
科学技术是第一生产力。具体到企业而言,科学技术对企业生存和发展的重大意义是通过科技创新来实现的。什么是创新?笔者认为凡是引入新产品、引用新的生产方法和工艺、开辟新市场、获得原材料或半成品的新供给来源等都是创新。依此界定,企业的成本、质量、产品差异、品牌形象、组织形式的先进性都是以创新为前提的。
市场经济条件下,所有企业在承担应有社会责任的同时,最重要的任务之一就是获取尽可能丰厚的经济效益以实现企业的生存和发展。而在实现这一目标的过程中,科技创新发挥着中流砥柱般的重要作用。创新一方面提高了物质生产要素的利用率,减少投入;另一方面又通过引入先进设备和工艺,从而降低成本。有了科技创新,企业就从容获取了参与市场竞争的入场券;有了科技创新,企业就拥有了出奇制胜的法宝;有了科技创新,企业就获得了实现跨越发展的不竭动力。目前宁波企业科技创新的现状却不容乐观,与新经济时代的要求相比,仍存在着许多不足。
一、现状及存在的问题
1.政府与企业角色的错位。政府与企业角色的错位是指仍沿袭着过去以国家为主的投资体制,政府投入的技术创新经费占总投入额的70%强,企业投入只占16%弱,而在发达国家和新兴工业化国家,企业的研发投资要占全部研发投资的70%左右。宁波市规模以上工业企业中仅有几家设有规范的研发机构或技术开发中心,多数企业的研发投入不足,远远低于国家对企业研发投入的要求,造成企业新产品、新技术的储备不足,缺乏发展后劲。
2.技术创新主体错位。企业应是技术创新的主体,但是很多中小企业缺乏对技术创新重要性的高度认识,对创新主体的角色意识淡化,观念陈旧,在技术创新上对政府或科研单位过分依赖。目前宁波技术创新的主体仍然是政府主导的科研所和高等院校,这种主体的错位,使科技成果供需产出的结构性矛盾不能从根本上解决,更使成果转让成本大大增加。同时,由于科研经费和科研人员主要集中在科研所,它们不直接面向市场,不甚关心科研成果能否转化为生产力,也没有足够的资金和市场开拓能力将技术创新成果推向市场,因而很多科研成果被束之高阁。
3.科技创新意识不强。有相当一部分中小企业,起步早,但发展缓慢,企业规模小。一个很重要的原因是企业对科技创新重视不够,企业的经营者缺乏现代企业家所具有的创造欲、不畏风险、成就感和事业心等特点的企业家精神,只满足于“小富即安”、“个人享受”的低标准目标上,即使企业有些积累,也不愿投到科技创新方面,而且一些企业完全依附“外援”,满足于为其他企业来料加工、配套,没有自己研发的产品。
4.企业创新人才匮乏。据对宁波市中小企业调查,具有中级以上职称的各类技术人员仅占企业从业人员的10%,在行业内顶尖技术人才更是空白。有些技术人员杂事缠身,对技术研发难以专心致志。同时,企业复合型的高层次人才更是缺乏,多数中小企业的管理者文化程度不高,对现代化企业管理知识缺乏,难以组织较大规模的生产和市场营销。
5.管理制度不完善。宁波中小企业许多是从原来的国有、集体和乡镇企业改制、衍生而来,虽然产权已经明晰,但多数采用家族式管理,对外人“不放心”,不仅引进不了人才,而且原有的人才也留不住,失去了最宝贵的人力资本,使技术创新缺乏动力源。员工素质低,发展后劲不足。目前,工业企业技工人数、专业技术人才及中专以上学历占职工总数只在26%左右,且主要集中在高新技术企业,并且结构不合理,创新能力弱。目前,专利技术、科技成果奖、新技术新产品奖获得者集中在少数高新技术企业中,多数企业的知识产权保护不到位;信息交流、资源利用和专业化市场的发展都受到严重制约,企业无心无力于技术创新。
科技创新能力不是企业与生俱来的,它是企业在长期探索实践过程中的历史积淀、经验积累、智慧凝结,是企业核心竞争实力的直观体现。科技创新,输出的是产品,创造的是效益,赢得的是市场,收获的是自信。
二、对策及建议
1.加大科技创新的宣传,营造科技创新的氛围。要认真学习《国家中长期科学和技术发展纲要》及配套政策,进一步完善宁波市科技发展规划,加大科技创新的宣传。一方面要把国家的科技方针、政策,特别是国家鼓励中小企业科技创新的一系列政策及时向企业宣传,用足用好这些政策,另一方面要宣传科技创新中的典型和经验以及现代企业家精神,在全市营造科技创新的氛围。
2.加快建立现代企业制度,明确其创新主体地位。现代企业运行机制是企业发展的基础,实践证明,只有按现代企业制度发展的企业,才能在竞争中发展壮大,真正担负起技术创新主体的作用。要按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的要求,对企业实行规范的公司制改造,有条件的企业还要进行股份合作制改造,使企业成为适应市场的法人实体和竞争主体。只有这样,企业才会有技术创新的内部动力,从而成为研究决策、开发投入、承担风险和利益分配的技术创新主体。
3.立足科学发展,健全科技创新体系。要建立起一套与本企业相适应的技术创新体系。它主要包括技术创新中心建设、技术创新人才管理、技术创新决策管理和技术创新过程管理等方面,要以企业产品改造和新产品开发为载体,努力提升研发水平和能力;把人才视为企业发展最重要的资源,高度重视技术创新人才的引进与管理,运用各种激励手段,充分调动和发挥员工的积极性和创造性,不断优化公司的人才结构。为保证公司员工的知识更新,要不断探索和完善产、学、研相结合的人才机制,使他们有机会提高创新能力,有条件提高创新水平;强化对技术创新决策的管理工作,由企业技术骨干为顾问,负责企业重大科技决策咨询、重大科技项目评估、新产品研制过程中的关键技术咨询与指导等,从而降低创新风险,提高创新效率。
在健全科技创新体系方面要舍得投入,在实践中不断完善以企业为主体、以市场为导向、产学研相结合的技术创新体系,进一步增强中小企业整体科技创新能力,尽快实现经济发展由要素驱动型向创新驱动型转变。
4.加强人才队伍建设,坚持人才强企、人才兴企。实现科技创新主要靠具有创新能力的科技人才,创新者是最宝贵的人力资源,尊重创新人才,引进、培育创新人才,并且建立创新人才的激励机制,是中小企业当前的一个迫切任务。首先,传统的绩效考核办法面临着一场深刻的革命,其主要问题是:鼓励技术创新的力度不大,鼓励技术创新的氛围不浓,必须建立对科技创新的评价、考核的激励机制。其次,必须坚持以人为本,努力完善各类优秀人才脱颖而出的机制,不断加大人才资源开发的投入力度,拓宽选人、用人、引人渠道,把各类优秀人才集聚到企业科技创新中来。大力实施人才战略,全面提高专业技术人才的科学素质和创新能力,培养造就出更多能解决实际问题的一流人才。利用多种渠道,采取灵活多样的培训形式,努力培养和造就科技创新团队。中小企业配备足够的人力资源,包括从外部引进,从内部培养,从政策上激励、留住人才,都需要尽快考虑并认真落实。最后,着力构建技术难题、项目、人才的一体化培养机制,要求科技人员不仅要学会外延式思维,不断拓展工作的范围和空间;更还要学会内涵式思维,积极探索本部门、本岗位工作的基本规律和发展趋势;要学会超越思维,用全新的视角去思考、去观察问题,确立起“敢想他人所不敢想,敢为他人所不敢为”的信念,创造性地开展工作,制定具体的创新目标,力争使工作有新的突破和创新性的成绩。
5.加快科技创新步伐,不断形成新的经济增长点。要适应科学发展观的要求和企业又好又快发展的需要,根据中小企业发展战略的要求,从增加科技投入等方面入手,加快科技创新步伐,加快科技成果转化。应研究好政府科技投入的相关政策,认真做好科技项目立项和申请资金工作,建立多元化、多层次的科技投入机制。健全科研资金提取、使用和监督机制,切实增加科技投入总量,保证科技开发资金需求。同时,围绕企业发展战略和产业需求,大力推进科技成果转化,使科研成果真正形成生产力和经济效益增长点。
6.大力提高引进、消化、吸收再创新的能力。获得高技术原始创新困难较大,引进创新是捷径。要引进、消化、创新,通过合作,提升企业的自主创新能力。不可否认,与著名大企业相比,中小企业无论在产品上还是制造技术上差距都是相当大的,所以提高引进消化吸收再创新能力,可能是中小企业今后一段时期所采用的主要创新模式。这种模式可称之为模仿创新模式。模仿创新是一种强烈的实践性学习,有许多功能优点:攻关方向明确,在原始创新技术的基础上容易实现局部技术改进,从而避免了原始创新的许多弯路,易获得技术上的跳跃式发展等等。实践证明,模仿创新是部分中小企业实现后发优势的重要赶超战略。
模仿创新模式不仅仅是单纯的模仿,而是从模仿到创新的发展技术模式,要想赶上或越过领先者,就必须首先努力钻研模仿对方的一切长处,然后对其原始技术进行改进和进一步创新,其中抓好以下几个环节是非常重要的:洞悉市场,跟踪竞争对手,以发现顾客尚未得到满足的需求,这就是需要再创新的课题。建立一支强有力的市场研究开发队伍,主要进行实用工艺和工艺的改进。必须具有快速反应的能力,因为在技术创新竞争中,时间就是制胜的决定因素。要舍得把财力投资于研究和营销,以尽快地实现技术创新的成果。把引进技术和消化吸收再创新综合起来,着力增强自主开发能力,努力掌握自主知识产权,这是企业实现跨越式发展的一个关键。
参考文献:
1.刘伟玲,李海平.我国企业技术创新能力的研究.商场现代化,2009(13)
中小企业技术创新是影响各国经济增长的重要因素。自20世纪70年代以来, 随着中小企业在经济发展中地位的提高和作用的不断加强, 各国政府重视和加强中小企业技术创新以促进本国经济振兴, 已成为一种普遍趋势。由于历史和体制等原因, 我国中小企业的素质普遍偏低, 创新能力明显不足。积极推动中小企业技术创新, 能有效提高我国中小企业的市场竞争力, 把握中小企业生存与发展的主动权, 推动中小企业健康、稳定、快速发展。
技术创新一般是指新技术的开发或应用, 包括产品技术创新、工艺技术创新和高新技术创新。根据经济合作与发展组织(OECD) 的长期跟踪研究, 中小企业的技术状况大致可以分为三大类:(1) 技术开发者。这类机构约占中小企业总数的1-3%。包括专门的研究开发机构和与高技术相关的工程咨询、技术咨询公司。这类机构通常规模较小、企业存续时间较短。(2) 技术领先使用者。这类机构约占中小企业总数的10-15%。其中部分公司本身具备有效的研究开发能力, 能够依靠本身的力量来实施或使用新技术；其他公司的研究开发能力则较弱, 主要依赖外界的技术支持。(3)技术跟随者。这类机构约占中小企业总数的80-85%，是中小企业的主要部分。这类机构相互之间在规模、管理、技术等方面的差异很大,绝大部分分布在低技术制造行业。
改革开放以来,中小企业成为支撑江苏GDP快速增长的一支举足轻重的力量,其发展倍受关注,但融资困境一直是阻碍个私经济进一步健康发展的绊脚石。本文通过分析江苏中小企业发展现状及制约其技术创新因素的基础上，寻找金融支持中小企业技术创新的路径，建立中小企业金融支持体系。
一、 中小企业技术创新的现状
随着江苏经济结构的不断调整，江苏的中小企业经营范围日益扩大，遍及工业、农业、运输、科研、信息、文化、商业服务等诸多领域,新兴成长的高新技术产业成为私营经济较快增长的亮点。据统计，截止到2005年年底，[1]全省个体私营企业总数230万户，其中私营企业50万家，注册资本7400多亿元，就业人数突破1000万人，上交税收增长幅度比全省平均水平高10个以上百分点。全省乡镇企业增加值总量达7000亿元，比上年增长27%；实现利税总额2162亿元，增长27.9%；固定资产投入4000亿元以上，增长30%多。全省规模以上中小企业数将达到33000个，销售收入将达到22000亿元，增长30%以上，占全省规模以上工业销售收入的比重为88%；全部中小企业增加值占全省GDP的比重超过60%。在一些发展较好的市县，个体私营经济已经成为地方财政和税收的主要来源。
中小企业是江苏技术创新体系中的一支重要力量，政府先后出台了一系列鼓励中小企业技术创新的政策，并积极采取各种措施促进中小企业技，在此推动下，江苏中小企业技术创新取得了较快发展，据省社科院的一项调研，中小企业技术创新成果约占全省的2/5。近5年来江苏中小企业开发的市级以上新产品达1万多个，并出现以下特点：
（一）民营企业已成为中小企业技术创新的主体。2004年，我省各地科技局、部级高新区管委会和有关单位积极加大国家科技型中小企业技术创新基金项目的组织推荐力度。经科技部、财政部审查，我省有105个项目入选，获得7010万元的资金扶持。截止2004年，我省累计有629个项目被列入国家科技型中小企业技术创新基金，累计获得45442万元的资助。
（二）高新技术开发区成为中小企业技术创新的“沃土”。高新技术产业开发区建设成效显著，成为全省新的经济增长点。全省高新技术产业开发区进区企业达19366家，其中经省认定的高新技术企业870家；累计利用外资129.68亿美元；全年实现技工贸总收入5850亿元、区内生产总值1338亿元、利税494亿元、财政收入193.7亿元、产品出口额254亿美元，技工贸总收入、区内生产总值、利税、财政收入、产品出口额分别比上年增长50.93%、25.87%、38.76%、16.75%和49.41%。
（三）中小企业技术创新开始出现集群效应。即在某一区域内相同产业的企业高度集群，例如吴江的纺丝业、扬中的低压电器业、武进的灯具业、丹阳的眼镜业南通的绣品业等，充分的竞争压力迫使企业加快技术创新，深化专业分工和社会协作，改进产品和服务，从而推动了整个行业的技术进步。由于地理接近，业务联系紧，信息交流快，市场上任何重大技术创新，集群内企业几乎都会同步吸纳消化这种创新成果，通过快速学习和模仿实现自身的更新和升级。
但是，总体上江苏中小企业技术创新仍然有待加强。2005年，规模以上工业企业的新产品产值中，中小企业只占46.8%，其中占企业总数90.62%的小企业新产品产值只占21.46%。这充分反映了中小企业整体素质不高，产品档次偏低，经济效益差的现状。据国家对365家小企业的1157种主导产品情况的分析产品的平均生命周期为12.73年比国有大中型企业的10.5年还高出2.23年。其中70年代之前投产的产品有293种占25.32%。若按产品水平划分达到80年代末期或90年代水平的产品有752种，占67%，其余1/3的产品处于80年代初期以前的水平[2]。因此加快中小企业技术创新刻不容缓。
二、 制约中小企业技术创新的因素
中小企业因资金来源、技术人员、技术条件和外部环境等种种因素的制约, 使得他们在技术创新方面产生了许多障碍和种种困难, 寻找和研究这些制约因素对于促进中小企业的技术创新活动具有很大的意义。
（一）资金来源不足。资金不足是中小企业技术创新的障碍之一, 既包括市场融资的困难, 也包括政府支持的力度不够。从市场融资来看, 直接融资包括发行股票和公司债券, 间接融资是从银行或其他金融机构贷款。目前, 我国比较活跃的中小企业绝大多数是民营企业或股份制企业, 由于国家证监会对中小企业上市资格有严格的规定, 发行债券成本又很高,直接融资难度很大, 向国有银行或其他金融机构贷款, 正门难入, 边门交易成本很高, 其结果是很多中小企业在技术创新过程中, 实质上很难从资本市场或金融机构获得足够的资金, 只能凭借个人的积蓄或者很高的成本和风险从非正式的资金市场获取资金。
（二）技术设备落后，创新基础条件较差。统计数据显示，江苏规模以上工业企业中大、中、小企业的人均固定资产分别为20.43万元8.65万元和5.00万元，小企业仅为大企业的1/4，大多数中小企业生产技术和装备水平较为落后，技术含量低，资源浪费大，产品缺乏竞争力。由于资本少，融资难，中小企业技术创新的物质基础十分薄弱。国务院发展研究中心的调查显示，由于没有资金更新设备或进行技术改造，全国超过半数的中小企业的，50%以上设备属于上个世纪七八十年代水平，其中，20%以上的企业停留在上个世纪70年代的水平。[3]
（三）企业规模限制，抗风险能力不足。由于规模限制，中小企业的产品品种和设计都难以适应用户不断变化的需求。即使是已经生产出的新产品，由于投资规模不足或是由于技术力量不足，产品的可靠性和质量也常缺乏必要的保障，这些因素极大地限制了中小企业的新产品开发方面的活动空间。虽然中小企业技术创新的投资回报率一般高于大企业，但风险往往也更多些。原因之一是中小企业很难同时从事多种途径的替代研究，以相互补充，降低风险；之二是由于中小企业很难将技术成果大规模推向市场，获得投资回报；之三是中小企业还常常承担大企业无法承担的风险，消费者和企业往往依靠中小企业去探索那些潜在的市场，当然这些市场的风险和不确定性通常是较大的。
（四）缺乏政府支持。尽管各级政府对支持企业技术创新的必要性已达成共识, 但由于其资金有限, 只能把有限的财力首先支持国有大型企业, 中小企业只能等待大企业没有涉足的行业和项目。即使如此,政府资助往往还有申请资格的严格审查, 而中小企业又很少或没有专门的人员负责政府部门所要求的各种表格、报告等各种工作, 真正能得到资助的中小企业屈指可数
（五）社会化服务体系缺乏和不完善。国外的资料和国内调查显示, 信息缺乏也是中小企业技术创新的主要障碍之一, 由于中小企业规模小, 更需要各种社会化服务, 如政府、有关组织和中介机构提供的技术和人才培训、信息交流、财务审计、咨询顾问等服务。
三、 中小企业技术创新金融支持体系
在中小企业技术创新的过程中，市场、资金、人才是决定成败的三大关键性因素。大量的调研资料显示，资金不足是中小企业技术创新的最大障碍。国内外经验表明，现代市场经济中的企业仅仅依靠自身的积累来获得企业发展所需要的资金是比较困难的，必须通过外部融资才能满足发展所需要的资金，中小企业尤其需要外部资金的支持。但是，实际上中小企业取得外部资金支持十分困难，例如，作为中国中小企业主体的乡镇企业，其工业产值占全国40-50%，但对其贷款不足全国信贷规模总量的10%。[4] 从理论上说，中小企业融资难有其客观原因：
（1）融资成本的约束。企业的直接融资一般分为股权融资和债权融资两种方式。股权融资方式对经营状况的透明度要求较高，其相应的信息成本也较高，一般适用于规模较大的企业。债权融资方式则要求融资企业有比较好的信用和较高的赢利性预期，但是我国中小企业大多数经营水平较低，成长性较差，因而难免被排除之外。
（2）资产和信用的约束。中小企业投资规模较小，成本相对较低，生命周期也相对较短，因而信用基础低；同时不少中小企业财务制度不健全，部分企业通过制造虚假信息来逃避征税影响到银行系统对中小企业整体的信用评级。此外，中小企业能够作为贷款抵押品的资产较少 银行的贷款风险相对较大，为了减少信贷中的逆向选择和道德风险问题，银行必然采取对中小企业贷款从严掌握的政策。
（3）当前金融体制约束。经过20余年的改革，我国的金融格局发生了根本性的变革，初步形成了以中央银行为核心，四大国有银行为主体，多种金融机构并存的金融结构和体系。虽然国有金融的高度垄断地位已受到挑战，但是迄今为止四大国有银行仍然占有75％以上的金融市场份额，并且四大国有银行70%以上的信贷资金仍然由国有大中型企业使用，在这种金融体制下中小企业的融资困难是显而易见的。
通过对我国中小企业融资难问题的分析我们可以发现，仅仅依靠某一项措施来解决中小企业融资的“瓶颈约束”是难以奏效的，它需要各部门的协作和配合。一个有效的中小企业金融支持体系应该是一个多层次、多元化的金融支持系统。根据国外的发展经验，结合我国中小企业发展的实际情况，一个有效的金融支持体系主要体现在以下几个部分：即，金融支持的组织体系、金融支持的供给体系、金融支持的保证体系、金融支持的法律体系以金融支持的社会服务体系等五个方面。
（一）中小企业发展的金融支持组织体系
面向中小企业的金融组织机构主要有：（1）国有商业银行中为中小企业服务的职能部门以及一定数量的中小金融机构，这是目前我国中小企业获取外部资金的主要来源；（2）民间资本市场，包括以民间资本为主体的创业投资公司。这一部分赢利性的金融机构一般以本地区为主要经营活动范围，通常与本地区的中小企业保持长期稳定的业务关系；（3）由城乡社区或中小企业自发组建的合作金融组织（如信用合作社等），这些合作金融主要为其成员提供金融服务（张捷，2003）；（4）根据我国中小企业发展的实际，还可以考虑建立中小企业银行。它的市场定位是为中小企业融资提供信用的专业银行，在此基础上，协助中小企业改善生产设备和财务结构，提高经营管理水平。
（二）金融支持供给体系
这包括一定数量的中小金融机构、较为发达的民间资本市场等等。研究表明，绝大多数的中小企业都是通过间接融资（主要是银行贷款）来满足资金需要的（李志?，2002）。在我国的银行业高度集中的情况下，由于中小企业的贷款规模小，信息不对称问题严重，并且往往缺乏足够的固定资产等问题，使得大银行在向中小企业贷款时“成本高、抵押难、风险大”的矛盾日益突出，从而使得大银行不愿意向中小企业贷款。这就要求商业银行在规避金融风险的前提下，建立为中小企业服务的职能部门，明确规定城市商业银行、城乡信用社和民生银行等金融机构的主要业务对象是中小企业，同时考虑在适当时机组建中小企业银行。
（三）金融支持保证体系
中小企业融资难，很重要的一点就是资信程度差，缺乏可操作性的信用担保体系。因此，中小企业金融支持保证体系的核心是中小企业信用担保体系，包括企业综合诊断体系等。其中，应将建立中小企业信用担保服务体系放在重要位置，通过金融担保体系的建立和完善，为中小企业提供融资担保服务，以化解和防范金融机构贷款所可能带来的风险。
（四）金融支持法律体系
借鉴国外经验，我国应加快有助于中小企业发展和解决中小企业资金“瓶颈约束”的一系列法律制度，制定支持中小企业发展的金融法规体系如“民间借贷法”、“商业信用法”等法规。以法律形式规范政府、中介机构、金融机构、中小企业等各方的权利和义务、融资办法和保障措施，使中小企业融资需要得到有效保证。这其中最为关键的是确保中小企业融资问题有效解决的金融体制、贷款制度、财政投资等大量金融财政法规的建立和健全。
中小企业金融支持问题实际上是市场竞争中对弱者的扶持以保证市场的公平问题，在市场经济条件下，要依靠行政的和经济的手段来解决中小企业发展的“瓶颈约束”。在中小企业法律体系的教授过程中，在运用行政手段的同时，重点采用经济手段，通过政府的金融政策、财政政策和产业政策来支持和促进中小企业的发展。有利于中小企业融资的优惠政策主要有：（1）保持国有商业银行对中小企业的贷款份额，确保中小企业有充分的融资来源；（2）通过实行诸如冲销坏账和补贴资本金以及扩大商业银行对中小企业贷款的利率浮动区间等措施，提高商业银行对中小企业贷款的积极性；（3）修改国有商业银行企业信用等级评定标准，为中小企业平等获得银行贷款创造良好的外部条件；（4）允许符合条件的中小企业通过资本市场进行直接融资等等。
（五）金融支持服务体系
中小企业在规模、技术和市场上的风险决定了企业的发展需要政府的金融支持和相应的配套服务。这包括信用担保服务体系、综合诊断体系等，同时建立对中小企业进行技术支持制度、内部控制制度、财务规划、预算制度等方面的辅导机制在中小企业生命周期的创立阶段显得尤为重要。因此，可以根据当地中小企业发展的实际，设立一些政策性机构，为本地区中小企业的发展提供相应的配套服务。同时，金融机构也可以利用视角广、信息灵的优势，建立相应的信息咨询系统，为中小企业提供贷款咨询、筹集资金投向指导、项目评估、政策信息、商业信息等，以更好地发挥资金的使用效率。
参考文献
[1]根据《江苏统计年鉴》2005的数据整理所得
技术创新融资困难严重困扰中小企业可持续发展，本文基于信息不对称研究了融资结构对技术创新融资的影响，分析了我国中小企业技术创新融资的现状，并在此基础上，提出了一些解决技术创新融资难问题的建议。这对于各中小企业进行新产品新技术的研发，成功转型升级，实现可持续发展，具有一定的理论和现实意义。
一、中小企业技术创新与融资模式
资金是中小企业技术创新所必需的要素，企业用于技术创新上的资金也就是进行研发的投资。银企之间信息的对称性与合理的融资结构为中小企业的技术创新提供了有力的保证。因此，信息的获得与融资结构对中小企业技术创新的影响不容忽视。
中小企业与投资者在融资方面往往存在信息不对称的问题，技术创新由于本身就具有很强的专业性，使其在融资上的信息不对称尤为突出，从而逆向选择与道德风险问题也比较严重。因而信息不对称对技术创新融资的影响是很重要的。
融资前的信息不对称容易引发逆向选择问题。融资之后的信息不对称会引起道德风险问题。
由信息不对称引起的逆向选择和道德风险问题使中小企业技术创新融资困难，这就需要中小企业有合理的融资模式以缓解困境。基于信息不对称，融资结构对技术创新融资有很大影响。
首先，内部融资不需要实际对外支付利息或股息，不会减少公司的现金流量，资金来源于公司内部，不会产生融资费用，融资成本远低于外部融资。
其次，利用股权融资进行技术创新，没有现金流的压力，融资风险小，中小企业不必担心负债过多无法偿还，并且由于股权融资不需要承担固定的股利，所以融资比较灵活，资金来源广泛，且可以一次性筹集到大量资金，这对于技术创新所需要的持续多量的研发资金无疑是很好的选择。
此外，股权融资可以通过公开市场和私募两条渠道筹集资金，这就避免了单一的融资渠道所带来的垄断问题。但是股权融资成本较债权融资来说也比较高。但是总的来说，除了内部融资之外，股权融资是中小企业技术创新融资中优选的融资方式。
再次，债权融资的筹资速度较快，弹性较大，融资的成本也低于股权融资。 但是，债权融资受期限和额度限制，到期企业必须还本付息，因而对于中小企业来说利用债权融资的融资风险较大。所以企业在选择债权融资的时候，就必须做好承担现金流压力的准备。
因此，中小企业在技术创新融资中，合理的融资结构应该首选内部融资，其次是股权融资，再次是债权融资。各种融资方式在融资结构中都应该占一定的比重，既不能太过分散，也不可以把所有鸡蛋放在一个篮子里，一个可持续发展的中小企业在技术创新中必定具有科学合理的融资结构。
二、我国中小企业技术创新的融资现状及存在的问题
目前在我国，中小企业技术创新融资的现状不容乐观。通过对中小企业技术创新融资现状的分析，不难看出我国中小企业在进行技术创新的融资过程中所存在的一些问题。
从现实的情况来看，我国大多数中小企业都存在技术创新能力不足的问题，最主要的因素就是融资困难，缺乏足够的研发资金，这意味着创新一旦未能成功，企业的投入就无法收回，会使其遭到重创，很难东山再起。因此，如何才能解决中小企业技术创新融资难的问题，鼓励其大胆创新，合理利用资金，成为当务之急。
在我国中小企业技术创新的融资方式中，内部融资是现阶段我国中小企业首选的融资方式。外部融资虽然风险和成本都高于内部融资，但它也在中小企业的融资中扮演着重要的角色。
中小企业技术创新融资过度依赖银行，债权融资所占比重远远高于股权融资，这是技术创新融资结构不合理的表现，会加剧中小企业在技术创新融资中的道德风险和逆向选择问题。另外，中小企业技术创新选择政府、外资和风险投资等融资方式的比重很少。这种融资结构的失衡是中小企业技术创新融资难的重要原因。
就目前的情况来看，相对于股权融资，我国中小企业更倾向于借助债权融资来筹集资金，其中主要依靠向商业银行等金融机构贷款，然而这种融资方式的单一性问题在一定程度上增加了融资风险，一旦中小企业的技术创新失败，巨额投入将无法收回，增加了现金流压力，企业可能无法到期偿还本息，使企业经营出现风险。另外，借贷资金不能到期还本付息，也加深了融资的信用风险，对银行贷款的抵押担保条件难以满足，使银行的贷款积极性不高。逆向选择和道德风险问题使中小企业技术创新融资越来越困难。
综上所述，就现阶段我国中小企业技术创新融资的现状来看，内部融资比例过低，债权融资比例过高，债权融资优先于股权融资，融资结构还不合理，融资方式单一，过度依赖银行信贷，逆向选择和道德风险问题突出，这些因素使中小企业技术创新融资难的问题愈发严重，无法筹集到足够的资金用于研发投入，阻碍了技术创新的顺利进行。
首先，在外部融资中，由于中小企业与投资者之间在技术创新融资中存在严重的信息不对称问题，使得其道德风险与逆向选择的问题普遍存在。中小企业自身内部管理不规范，融资机制不健全，没有经过审计的严格的财务报表，使得投资者很难对其信任，从而增加了技术创新的融资难度。
其次，由于中小企业技术创新融资结构不合理，利用外部融资的比重小，并且更多地倾向于债权融资，过度依赖银行，加剧了技术创新融资的风险和现金流压力，因而技术创新融资愈发困难，缺乏足够的研发资金，阻碍了技术创新的顺利进行。
再次，由于我国关于中小企业技术创新融资的相关机制不健全，各种政策法规不够完善，实施力度有待加强，政府对中小企业的支持力度不够，使得中小企业在技术创新融资中缺乏有力的制度保障。
三、中小企业缓解技术创新融资困境的对策
第一，政府应该制定相对稳定的支持中小企业技术创新的融资政策，完善多层次银行体系和资本市场体系，深化金融体制改革，构建平等使用信贷资源的融资环境，切实解决中小企业技术创新融资难问题。
胡锦涛同志在上海考察时强调“自主创新是企业的生命”。“十二五”规划更是突出了经济发展对企业的创新要求。要想推动中小型机电类企业技术创新，有效提高创新成果，必须从企业的技术现状入手，通过中小型机电类企业的现状调查，了解当前的经营情况，深入剖析企业在技术创新意识、投入与开展相关活动等方面上有哪些缺陷与不足，从而分析企业创新成果的制约因素[3]。本文通过分析研究上海市中小型机电类企业技术创新的现状，得出企业技术创新的主要影响制约因素。对此进一步研究后，在制约因素实证分析的基础上，探讨如何推动中小型机电类企业的技术创新并有效提高创新成果。
2.上海市中小型机电类企业技术创新能力调研
2.1 调研分析
此次调研以调查问卷为主，通过不断地实地走访企业，与企业管理者进行深入交流，进一步了解企业技术创新情况。主要调查结果如下：
1、企业创新意识调查结果
针对企业的技术创新，最主要的就是分析企业的创新意识尤为重要。在调研中主要是分析企业管理者对于技术创新作用的认识。调查结果显示：认为技术创新对于企业的生存发展非常重要共有有203家，认为技术创新对于企业的生存发展有一定意义共199家，认为技术创新对于企业的生存发展基本没用共有93家认为，认为技术创新对于企业的生存发展只拖累企业发展有10家，如图1示。
2、企业技术创新投入情况调查结果
针对所有调查对象，根据其在研发投入的费用来展示其重视程度，具体投入额划分为：“10万以下”、“10―20万”、“20-50万”以及“50万以上”四个选项。其中在技术创新上投入在10万以下有193家企业，在技术创新上投入在10万-20万之间共124家企业，在技术创新上投入在20万-50万之间共134家企业，在技术创新上投入超过50万共50家企业。相对于之前的调查，企业对于技术创新投入有了略微的提高，具体如图2示。
3、企业技术创新活动情况调查结果
创新活动能够表明企业所开展的技术创新情况，是实际行为的表现，有良好的反应。主要分析了企业与科研机构合作情况，有206家企业选择了“没有”，占全部的41%，有141家企业选择了“很少有”，占全部的29%，有92家选择了“偶尔有”，占全部的19%，有66家选择了“经常有”，占全部的13%。从这些可以看出中小型企业与科研机构合作频率很低，一些企业没有要与科研机构合作的意识，具体如图3示。
4、企业技术创新外部制约因素调查结果
外部制约因素是技术创新支持中的重要影响因素，能够反映企业在技术创新方面的发展。通过研究企业在发展过程中接受政府支持时间，来分析外部制约因素。具体调研如下：在创业阶段接受政府支持共189家，在初创后期接受政府支持共142家企业，在成长期接受政府支持共109家企业，在扩张期接受政府支持共65家企业。通过对比调查结果，企业在各阶段对于政府创新资金资助都有需求，但在前期更容易遇到资金难题，具体如图4示。
5、企业技术创新内部制约因素调查结果
内部制约因素是影响企业技术创新发展另一方面。通过分析，主要内部因素包括：“有效的内部激励约束机制”、 “有效的技术战略计划”、 “健全的组织机构”、“团队创新意识”、 “高素质技术人才队伍”以及“丰富的资金支持”。通过调研可知，有189家企业选择了“团队创新意识”，257家选择了“高素质技术人才队伍”，134家选择了健全的组织机构”，78家选择了“丰富的资金支持”，68家选择了“有效的技术战略计划”，77家选择了“有效的内部激励约束机制”。通过这些数据可以看出技术人才素质影响最大，其次是团队创新意识与健全的组织机构，相比之下其他因素较为次要。
2.2调查分析比较
1、缺乏技术创新来源，不能满足需求
由于经济实力以及企业规模的制约，使得中小型机电类企业只能通过自主研发进行技术创新，很少能与相关科研单位合作，更遑论参与国际科研技术交流。但是自主研发无法满足企业进步与发展的需要，企业只能通过经济等手段引进科技技术或科研成果。此外，科技技术信息实时更新，企业对技术创新最新信息却相对滞后，往往不能有效地搜集相关信息并进行处理来获取新技术、新产品[4]。
2、企业经济实力导致资金投入不足
尽管中小型机电类企业明白企业现状，迫切想要技术创新，但往往由于经济实力不足，无法在技术创新上有效投入。中小型机电类企业较小的规模决定了其在科研经费上投入有限，更无法保有持续稳定的研发队伍，企业始终面临着缺乏稳定的创新型人才的难题。何况技术创新始终是个漫长的过程，研究开发后还需经过中试与生产销售这两个阶段，不仅需要时间的投入，更需要足够的经济支撑。所以，中小型企业想要完成技术创新项目，首先必须解决资金不足这一根本的问题。
3、尚不健全的政策扶持。
在中小型机电类企业技术创新与改造等项目上，我国政府始终缺乏有效的政策支持。针对中小型机电类企业的税收优惠与资金资助的相关技术创新政策始终不足，在政府采购等方面也是如此，结果造成中小型机电类企业融资受限，导致资金短缺。此外，由于缺少在自主创新等方面的税收优惠，常常使得中小型机电类企业缺乏积极性。而我国倾向于对国有企业进行政府采购，更打击了民营企业的制造积极性。所以说，中小型机电类企业始终缺乏政策的扶持[5]。
3.对上海市中小型机电类企业技术创新的相关研究
3.1 宏观研究
1、中小企业缺乏资金
由于规模小，中小企业往往经济实力薄弱且融资方式较少，导致资金缺乏。而经济实力是中小企业发展的基础与关键。中小型企业通常通过内源融资的方式，很难采用社会融资渠道。此外，规模较小的中小企业，其生产经营往往产业化不足，不能达到一定的规模效应。滞后的企业管理方式更扩大了企业经营风险，加之还贷诚信问题进一步加剧贷款风险，一旦资金链断裂，很多中小型企业将变为短期经营。与此同时，由于政府缺乏相关政策服务，无法对中小企业发展起到支撑作用。
2、中小企业在技术创新上缺乏科学规划
为了在市场竞争中谋求生存发展，民营中小型企业生产产品常常追逐短期利润，以市场需求为风向标，很少重视新产品的研发，无法做出科学规划。于是，只为抢占市场占有率的企业往往陷入模仿怪圈而不自知自救，在强大的竞争者面前不堪一击，无法二次创业的民营企业甚至因此凋亡。
3.2微观研究
1、缺失创新型人才
中小企业的持续发展需要创新型人才，只有创新型人才才能使企业保有足够的竞争力，才能在残酷的市场竞争中生存下来。由于历史社会环境及我国中小企业自身与资金等方面问题使得企业技术人才严重流失。采取家族式管理模式的中小企业，由于家族意识的局限、管理方式的落后，导致家庭成员垄断了最高权力，使得高素质的人才在企业中的发展受到限制，从而缺失人才。
2、技术创新缺乏战略管理
问卷调查中有这样一题：“在制定发展规划时，企业是否制定技术创新战略”，82%的中小企业填选答案“是”。尽管很多中小企业制定了创新战略，却很少有企业具备创新型能力。其实很多中小企业并未明确企业创新管理的定义，因此所制定出的企业创新战略未能成功实施。
3、缺乏创新实践
由于经营规模较小，中小企业始终缺乏资金，一旦发生经营困难乃至亏损将使得中小企业资金链紧张，融资不足从而恶性循环。但企业的创新项目需要新设备与科技人才，而这些需要庞大的资金支撑。
4.上海市中小型机电类企业技术创新能力改进分析
4.1解决制约机电类中小企业发展的宏观因素
1、拓宽中小企业的融资渠道
“资金不足”是现代机电类中小企业技术创新发展的重要阻碍因素，因此，根据企业情况制定相应融资机制，拓展资金来源，为企业提供良好的金融支持。政府部门应成立专门的企业支持资金，有目的地选择有发展前景的企业进行资助。同时，企业应与银行和金融机构建立战略合作关系，在企业需要投资技术能力发展中给予支持。企业应成立专门的融资小组，探索其他形式的融资渠道，例如风投公司和个人投资等形式，积极的拓宽融资渠道和资金来源。
2、建立以企业为中心的技术创新体系和服务机构
企业应建立围绕技术创新的中心体制，实现配套服务，达到提升技术创新开发能力的效果。企业应根据体系建立子结构部门，按照研发、推广、技术引进和技术营销等部门，实现企业在企业创新能力的快速提升。在企业发展中，由管理者按照发展规划制定相应的技术创新发展规划，由各个子结构部门直接执行，延伸技术创新服务影响力，在企业实现以技术创新为核心的发展模式，实现企业的升级。同时，要采用信息化的方式完善技术服务网，能够在市场中提升企业的技术创新形象，及时技术政策、科技成果、新产品介绍和技术人才供求信息，并培育发展技术市场，办好各种形式的技术成果交易、洽谈等活动。
4.2解决制约机电类中小企业发展的微观因素
1、完善技术创新人才激励机制
企业的人才是促进技术创新发展的重要因素，建立技术创新人才激励机制能够不断地提升企业人才质量，从而形成技术创新能力发展的基础条件。在人才培养中，应避免单纯的技术培养，要综合多方面的因素，培养人才的综合能力，在技术研发中能够站在较高的层次，从而能够开发出更具创新的产品。此外，人才培养要建立相应的队伍，形成强大的创新团队，有组织和目标的进行工作。在人才培养中还应积极地学习国外经验，派专门的技术人才到国外合作企业进行学习，多参加技术战略活动，达到见多识广的效果。
2、技术创新需要产学研结合
中图分类号：TP399
目前，我国中小企业数量众多，已经占到全国企业总数的98%以上，拥有全国发明专利总数的65%，占据国内生产总值的60%，上缴税收为国家税收总额的50%左右，提供了近75%的城镇就业机会，是国家经济增长和社会进步的不竭动力[1]。2013年，工信部将以提升中小企业信息化水平为重点，积极应用云计算、移动互联网等新一代信息技术支持中小企业转型升级，在创新、管理、市场、信息、融资等方面帮助中小企业发展[2]。
为加快济宁市中小企业自主创新与信息化建设的步伐，带动济宁地区的经济发展，2013年，课题组联合济宁市科技局、任城区中小企业局、微山县中小企业办公室在济宁市十二县市区200多家中小企业发放了调研问卷，回收有效问卷196份。调研问卷主要针对中小企业当前生产、经营状况以及自主创新与信息化建设现状及需求等内容进行了调研分析，并针对其发展困难给出策略方法，希望能为政府和相关职能部门提供决策支持，为中小企业的发展添砖加瓦。
1 济宁市中小企业自主创新与信息化建设现状
1.1 济宁市中小企业自主创新现状
调研数据显示，最近几年，济宁市中小企业自主创新能力明显增强，中小企业的发展稳步提升，但整体上仍存在一些问题。例如研发资金短缺、缺乏创新意识、高技术人才匮乏、短期行为较为突出、社会服务系统偏少、市场信息闭塞等等，这些问题均制约了中小企业自主创新能力的提高和发展。
（1）制约当前创新活动的主要因素
针对制约当前中小企业创新活动的8个主要因素对企业的影响程度进行调研后，对数据进行了汇总，并统计出选择各因素影响程度的企业数量占总调研企业数量的百分比，如表1所示。
表1数据显示缺乏创新资金是各企业的最大问题，其次缺乏高层次的技术带头人、缺乏与外界技术合作的渠道也困扰着相当多的企业，还有一些企业感觉技术创新决策的难度和风险太大。
（2）中小企业自主创新过程中的服务需求
调研各中小企业在自主创新时所需要的服务后，对数据进行了汇总，如表2所示。
表2数据显示中小企业对以上服务需求明显，特别是研究报告、政策咨询、科技成果评价与技术评估。
1.2 济宁市中小企业信息化现状
下面为对中小企业当前应用信息技术进行生产、管理、销售、创新的现状，以及应用信息技术面临的主要问题和困难的调研情况。
（1）信息化应用和建设情况
此项调研首先围绕一系列问题展开，如企业是否有网站？企业是否在使用自动化生产系统？企业是否有完善的进-销-存管理系统等？然后用统计分析软件对调研数据进行分析对比，最后把调研结果用折线图的形式直观的显示出来。图1所示为部分调研结果。
图1 中小企业信息化应用现状
从图1可以看出济宁市中小企业拥有自己网站的仅占20%多，正在使用自动化生产系统的也仅占40%，而有进销存管理系统的企业数量也不足50%。从以上数据可知济宁市中小企业信息化普及程序不仅远低于美国、日本、韩国、德国等国家，也低于上海、天津、青岛、无锡等国内经济较发达地区。
（2）信息化建设面临的困难
调研数据显示，有59.5%的企业认为在信息化建设和应用时缺乏技术和维护人员，也就是信息化人才，50%的企业认为资金短缺，48.9%的企业感觉缺乏产学研合作渠道。如图2所示。另外还有部分企业对信息化作用认识不足，认为信息化建设资金投入大，但收效甚微，究其原因，企业在应用信息技术时没有把实际的企业数据整合起来，未能对企业的生产、经营及决策起到应有的巨大支撑作用。
图2 中小企业信息化建设面临的困难
（3）信息化需求
调查发现，随着信息化知识的推广与普及，济宁市中小企业已经认识到应用信息化的重要性，如节约成本、提高生产率、高效管理等，所以各企业积极增加资金投入，以加快信息化建设的步伐。调查数据表明，中小企业在信息化建设过程中，63%的企业急需人才培训服务，34%的企业需要网站建设与维护服务，38%的企业需要软件运营服务，42%的企业希望能通过当地高校和科研部门获得“物美价廉”的信息化服务。如图3所示。
图3 中小企业的信息化需求服务
2 济宁市中小企业自主创新与信息化建设现状分析
下面根据调研数据，对济宁市中小企业自主创新与信息化建设的现状进行具体分析，需找束缚其自主创新与信息化建设的原因。
2.1 高层领导对企业信息化需求认识不足
调查发现，在相当比例的中小企业中，IT部门仅是信息化建设的“实施者”，信息化决策基本都由企业高层领导制定。但企业高层领导往往缺乏专业信息化主管思维，不能全面考虑各部门的信息化需求以及各部门之间的协作需求。《中国中小企业信息化需求与现状白皮书》调查显示，“企业对信息化作用认识不足”这一因素以59.4%的比重占据首位。这也表明了中小企业高层领导对信息化需求认识不足、信息化投入不多、信息化积极性不高，是导致目前中小企业信息化建设普及率低，信息化停滞不前的主要原因。
2.2 专业的信息化技术人才缺乏
2011年6月―2012年6月底，本课题组在济宁学院计算机科学系、济宁医学院信息工程学院发放了500份调查问卷，回收有效份数350份。调查问卷专门针对学生毕业时期的去向、职业的取向、是否愿意去中小企业就业进行了调研，结果显示只有16%的学生愿意去中小企业就业。事实表明即使这16%的毕业生在中小企业就业了，也远远不能满足中小企业的实际需求。这是因为大多数中小企业所需要的是信息化复合人才，包括：网络知识和实战能力的复合；专业知识和市场开拓能力的复合；企业管理能力和商务运作能力的复合等等。
2.3 信息化建设资金匮乏
目前，济宁市中小企业融资渠道主要依赖银行贷款，企业贷款等，存在融资难、融资贵的现象。再加上原材料上涨、用工成本增加、企业资金周转困难等因素的影响，部分企业受资金影响不得不减少生产，降低损失。所以济宁市中小企业能用于信息化建设的资金不多，或者说少之又少，这也是很多中小企业寻找免费软件的原因。
3 促进中小企业自主创新与信息化建设的策略
应用先进的信息化技术促进济宁市中小企业的自主创新，提高中小企业的核心竞争力已成为当今世界发展的大趋势。那么济宁市中小企业应该如何进行信息化建设呢？课题组提出以下几个策略。
3.1 提高中小企业高层领导对信息化的认识
中小企业信息化建设成败的关键在于中小企业的老板，所以要使信息化建设在中小企业中普及开来，就必须使中小企业高层领导转变观念，提高认识，让他们坚定一个信念，那就是“信息化是中小企业发展的必经之路”。
（1）举办“信息化新型老板”专题活动
早在2008年，济宁市为了增强中小企业家的自身素质，提高其管理水平，举办了全市“千人创业小老板”提高培训班，市县两级免费培训企业管理人员1000余人，为中小企业跳出家族式管理的圈子，建立现代企业制度起到了积极的推动作用。现在号召各级政府、职能部门邀请专家学者举办 “信息化新型老板”专题培训活动，使中小企业老板尽快转变对信息化的认识。
（2）树立信息化榜样企业
榜样的力量是无穷的，政府可以在每个行业中寻找1-2个经营状况良好，信息化意识较强、信息化建设较好的中小企业，大力扶持，充分发挥新一代信息技术的特点和优势，针对企业发展需求和突出困难，促进供需对接，提高信息化服务的针对性和有效性，为其他中小企业树立榜样。宣传中小企业信息化实施和信息化服务的典型案例，推广成功经验，引导信息化意识薄弱的中小企业参观学习，让他们充分认识到信息技术的力量，让他们知道可以使用信息化手段获得更多的市场份额，提高行业竞争能力，提高自身的生存能力，实现企业的可持续发展。
3.2 强化人才支撑，实施引才引智工程
调研数据表明济宁市中小企业急需信息化人才，要解决这个问题，课题组提出“强化人才支撑，实施引才引智工程”的策略，具体实施可通过以下两个办法进行。
（1）在政府、各级职能部门网站上举办中小企业网上招聘活动，大力引进人才。改善管理措施、增加激励措施留住人才。
（2）基于三螺旋理论[3]，大学、政府和企业三方相互协调，就人才需求定向培养、技术合作支持等有关事项达成长期合作协议，为中小企业量身打造新型的“产-学-研”合作模式。稳固产学研交流合作渠道，促进高校、科研单位研发成果产业化，加快中小企业技术升级，为中小企业提供人力资源和技术服务。
3.3 使用新一代信息技术：助推企业跨越式发展
云计算[4-5]、虚拟化、移动互联网、大数据、SaaS[6-7]等新型技术以其独特的业务和技术特点可以满足中小企业的多种需求，促进其跨越式发展。这些新型技术的应用，不但能大大降低中小企业的营销成本，还能极大地开拓市场。特别是SaaS技术的发展与推广对于破解我国中小企业信息化的难题将起到积极的推动作用。
4 总结
随着经济与信息技术的迅猛发展，济宁市中小企业在发展中面临着各种难题：资金匮乏、生产效率低下、高技术人才稀少、商业信息获取不及时、管理力不从心、经营决策缺乏创新等等。课题组对这些难题进行了调研和分析，并给出了相应的对策。课题组希望提出的这些策略和方法能提高中小企业的自主创新能力，进而提高其核心竞争力，促进其可持续发展，进而带动济宁地区的经济发展、优化产业结构、缓解就业压力。
参考文献：
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[4]李乔，郑啸.云计算研究现状综述[J].计算机科学，2011，38（4）：32-37.
[5]黄剑文.基于云计算的网络教育配需系统研究与实现[J].计算机工程，2012，12（24）：32-35.
中图分类号：F276.3 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2016）04-0101-02
一、引言
在与日俱增的竞争压力下，寻找核心技术优势成为中小企业生存与发展的基础。回顾我国中小企业发展现状，我国中小企业基本上处于产业链中的中小游，对上游依赖强，缺乏自主的核心竞争力。中小企业技术创新所需资金量大，知识产权少，技术创新投入动力不够，技术创新组织管理控制失衡，转化成功率低，循环导致组织领导积极性不强，忧患意识薄弱。长期以其发展模式，创新与增值得不到发展，则可能在竞争激烈的经济浪潮中被吞并。中小企业其发展与增值成为拉动我国经济不可小觑的力量，以受托经济责任观为基础，在20世纪80年代，各企业引入技术创新审计评价并有效地管理技术创新活动，在技术创新管理有不足的地方提出改善建议，促进技术创新取得成功。
二、我国中小企业技术创新审计的研究文献
技术创新审计属于管理审计范畴，从1996年Vittorio等人首次提出技术创新审计概念是指企业通过与第三方利用审计对企业创新活动进行审视，找出创新现状与理想状态之间的差距，找出影响其技术创新的问题，提出改进意见[1]。之后，学术界开始对企业技术创新审计一系列研究。
第一，技术创新能力的研究得到了进一步发展。早在20世纪80年代，Burgelman通过对五种创新能力进行研究，提出资源可获性、信息可获性、技术环境可获性，组织文化可获性以及战略管理能力可获性为审计所必须要素[2]。卜琳华等分析了企业技术管理特征，从而为技术创新审计的模型建立提供基础[3]。随后，马宁等指出四种创新能力，即R& D 能力、生产制造能力、市场营销能力和组织管理能力，是影响技术、设计制造管理和商业化的全过程的因子[4]。
第二，随后，企业技术创新审计模型开始成为主流。Vittorio 等人提出企业创新过程审计模型，该模型将创新过程分为核心过程和周边系统[1]。陈劲等不仅运用Vittorio审计模型，对6家企业进行实证分析，提出创新成长―达均衡―再成长等创新管理模式，而且应用技术创新高标准定位研究方法，从五方面进行审计实践，并在前人研究的基础上提出技术创新审计的SPRE 审计模型，从创新战略、新流程、创新资源和创新环境等四个维度对企业创新能力进行了审计评价[5～6]。2007年，张炜总结四类技术创新审计模型，开始构建了中小创新型企业操作性定义为实证检验创新型企业标准提供了理论基础[7]。廖雅等从技术创新管理的现状分析，结合系统工程法，融入利益相关者概念建立技术创新审计的概念模型[8]。从此，技术创新审计开始融入多角度、多层次的综合影响因子，不再单纯以技术创新能力为主要定向。
第三，学术界已将技术创新审计研究面进行了扩展，对中小企业技术创新审计的研究逐渐丰富起来，融入多层视角，以期在实践上能够行之有效地指导技术创新审计，提高中小企业的技术创新能力。如陈劲等基于中小企业绿色技术创新审计，提出影响中小企业绿色创新的影响因子[9]；如黄益等在利益相关者理论基础上，再融入价值链相关理论，分析中小企业技术创新价值链九大审计要素，初步构建基于价值链分析法的技术创新审计理论模型框架[10]。
三、中小企业技术创新审计发展与建设的建议
综上所述，根据国内外研究分析总结出，中小企业只有通过成功的技术创新获取竞争优势，通过审计方法，可以合理监管，以尽可能少的资源，创造出尽可能多的符合市场需求的新技术、新产品，才能更好地实现技术创新，通过技术创新审计，可以让企业实现价值最大化。
国内外研究一般以技术创新的发展阶段作为审计衡量尺度，提出中小企业技术创新审计模型，现阶段的审计模型视角逐步扩大，以期能丰富多角度、多层次、多元化的研究理论。但是，鉴于技术创新具有不可逆转性、不确定性和复杂性等特征，且我国中小企业技术创新管理失衡，技术创新实现增值周期长，中小企业技术创新过程中实现审计监管还处于萌芽期。该系列研究缺乏系统全面地评价中小企业技术创新审计流程，指导性不足，构建的技术创新审计框架实证应用不显著，望在以后研究过程中，结合实证，完善技术创新审计指标，构建具有可操作性的中小技术创新审计模型。
参考文献：
[1] Vittorio Chiesa，Paul Coughlan，Chris A Voss.Development of a technical innovation audit[J].Innovation management，1996，（13）：105-136.
[2] Burgelman R.A，Kosnik T.J，Vanden Poel M.Toward an capabilities audit framework[J].Innovation management，1988，（13）：31-44.
[3] 卜琳华，孟庆伟.关于企业技术创新管理特征的研究[J].科学学研究，2000，（6）：83-89.
[4] 马宁，官建成.企业技术创新能力审计内容及审计基准[J].中国软科学，2000，（5）：80-85.
[5] 陈劲，耿雪松.基于审计的企业技术创新管理[J].管理工程学报，1999，（3）：l-4.
[6] 陈劲，余芳珍.技术创新SPRE 审计模型及其应用研究[J].研究与发展管理，2006，（5）：9-14.
[7] 张炜.基于技术创新审计的创新型企业评价标准构建[J].科学学研究，2007，（25）：465-468.
引言
近年来，中小科技型企业以其不可或缺的地位和活跃的姿态屹立于市场。相较大型企业，中小科技型企业的市场竞争压力更大，创新意识更为强烈，与此同时，高新技术产品更新换代快，中小企业的灵活机制使得其在有形资产的转换方面影响较小。1983年美国针对小企业的状况进行了调查，结果表明小企业中每个员工的平均发明数量是大企业的2.5倍。我国相关调查报告显示，中小企业创造的发明专利占我国发明专利的一半以上。因此，作为创新企业的主力军，中小科技型企业的健康发展直接影响着中国经济的增长和转型，也越来越受到政府的重视和扶持。但是，就国情而言，我国高新技术产值的增长大部分还是依靠投资拉动，技术创新效率并没有得到相应提高，同时，我国高新技术产业的发展也呈现出东西不平衡的现象。如何对我国中小科技型企业科技资源的创新效率做出科学合理地分析，进而结合企业自身特质找出技术创新效率的影响因素，对于企业整合创新资源，提高企业创新能力都具有指导意义。
1研究综述
技术创新是一个复杂的系统过程，所以在创新过程中不可避免的会受到许多因素的制约，因此只有在全盘考虑的情况下才能对技术创新有全面的了解与认识。
1.1创新效率的含义及测量
1957年英国剑桥大学经济学家法瑞尔[1]认为“技术效率就是在产出规模不变，市场价格不变的条件下，按照既定的要素投入比例所能达到的最小生产成本占实际生产成本的百分比”，这是从投入的角度进行的解释，而勒宾森[2]则从产出的角度给出：“技术效率是指实际产出水平与在相同的投入规模、投入比例及市场价格条件下所能达到的最大产出量的百分比”。同时法瑞尔还开创了现代公司效率评价方法，首次使用生产前沿面研究模型作为研究工具，其主导思想是利用合适的线性规划模型求解投入空间构成的凸边界。他认为公司的效率包含两个部分：技术效率（technicalefficiency,TE）和配置效率（allocativeefficiency,AE），其中技术效率反映“企业在给予固定的投入下做到最大化产出的能力；技术效率由纯技术效率和规模效率两部分组成”。国内学者中，柳卸林（1997）[3]认为致使技术创新效率较低的原因是科技与经济，并称之为两张皮，并用新产品利润比重和技术支出比重作为相对产出来代表技术创新效率的状况。池仁勇等（2004）[4]则提出，对于区域来说，技术创新效率反映的是创新投入要素转化为绩效产出的过程。冯宗宪、王青等（2011）[5]以全国的大中型工业企业为研究对象，结果表明，政府投入对工业企业的技术效率和规模效率产生了不同程度的负向影响；市场化程度则对工业企业的技术效率和规模效率产生了不同方向的影响。魏峰、江永红（2012）[6]通过实证发现安徽省中小企业的地区和行业技术创新效率均值均超过大型企业，发展潜力巨大。
1.2影响创新效率的因素
在国外，Rostas（1948）[7]，Frankel（1955）[8]，Paigeand－Bombach（1959）[9]，JonesandPrais（1978）[10]从企业和行业两方面对效率及影响因素进行对比研究，认为管理能力、人力资源水平、技术水平以及设备现代化程度都会对企业或者行业的技术创新效率产生重要影响。Stock等（2002）[11]把企业规模和技术创新之间看做是动态的相关，研究结果表明小型企业拥有较高水平的动态创新绩效。在国内，池仁勇、唐根年（2004）[12]以区域为研究对象，对技术创新效率的影响因素进行了回归分析，研究发现，企业制度、科研投入、内部结构以及产业聚集度均会对技术创新效率产生显著影响。戴西超、谢守祥和丁玉梅（2006）[13]通过对江苏省的实证研究证明对企业技术创新影响程度由大到小依次为是：研发、企业家精神、社会资本、创新意识、宏观政策、市场竞争、企业文化、技术能力、市场需求、风险。谢子远（2011）[14]通过对国家高新区的技术创新效率进行测度，发现科研投入等对技术创新效率产生了显著正向影响；产业集群度、高新区规模等则对技术效率产生了显著负面影响。金怀玉、菅利荣（2013）[15]在考虑滞后效应上，运用三阶段DEA对区域创新效率及其影响因素进行研究，结果表明在影响创新效率的外部环境因素中，科技资源的投入弹性系数最大，FDI的技术溢出效应对国内技术创新效率的提升作用已显著降低。总之，国内对于技术创新效率的研究，主要有以下特点：①对区域、行业层面的技术创新效率研究较多，而对企业层面研究比较少；②对其它类型的企业研究较多，而对以创新为发展核心的科技型企业研究较少，而在对科技型企业的研究中，对中小企业这一创新主力军的研究更是少之又少；③进行影响因素研究的因变量大多采用的是技术创新的产出，采用DEA测算出的技术效率的较少；④对创新效率影响因素的研究大多从经济环境、投入产出的角度进行，对企业内部、自身特质方面进行定量研究的较少；⑤对企业内部影响因素的研究更多的集中于企业家精神、企业文化、企业群体结构、企业规模等方面，而对企业类型、制度建设状况、企业家专业与现行行业的相关性等的自身特质的影响研究较少。虽然国外已有类似的研究，但是国外的制度建设和经济环境都与国内有很大的不同，国外的研究结论可能并不适用于国内。因此，本文不仅关注了中小科技型企业这一特殊群体的创新效率，而且还从企业自身的特质（如企业类型、制度建设、企业家专业与行业的相关性等）出发，利用Tobit回归模型，研究其对高新区中小科技型企业技术创新效率的不同影响，克服了以往研究中仅关注企业经济环境影响的局限，不仅更为准确地反映中小科技型企业在我国市场中的地位和作用，也能结合企业自身情况更为全面地分析中小科技型企业的创新效率。本文利用西安市高新区中小科技型企业申请及复审资料，选择医药制造业、航空航天制造业、电子计算机及办公设备制造业、医疗设备及仪器仪表制造业、电子及通信设备制造业这五类行业的相关数据，在运用数据包络分析（DEA）测算技术创新效率值的基础上，实证分析了企业自身特质（企业类型、企业家专业与现行行业的相关性、硕博人员占科研人员比重、制度建设情况以及研发投入所占比重等因素）对西安高新区中小科技型企业创新效率的影响，以期寻找中小科技型企业自身特质对企业创新效率的影响。
2假设的提出
在现在的市场经济时代，中小企业在经济活动中相比大型企业往往承担更大的压力和风险，尤其是以技术创新为核心的科技型企业。创新能力是科研资产的一种，也是企业的一种独特资源。创新能力是从企业内部通过一定的投入积累获得的，是有效区分企业之间差别的根本属性。由于技术创新具有技术外溢的特点，因此外部技术的开发并不能保证企业的创新能力，企业的创新能力应该来源于企业内部的技术创新。Hall（1993）[16]将企业的创新能力分为两类：“一是拥有能力（havingcapability），二是做的能力（doingcapability），其中拥有能力主要包括专利、企业形象、商标和技术资源等；做的能力主要包括企业员工的知识、经验、技术和管理水平等”。在技术创新效率影响因素的分析中，是否可以由企业自身控制是区分内外部因素的关键。由于本文研究是从企业的微观数据出发，因此本文主要讨论内部因素对技术创新效率的影响。在以往的研究中，学者们把企业家精神、企业文化、企业群体结构、企业规模等方面作为技术创新的内部影响因素，但是对于中小科技型企业来说，其规模相较大企业来说都比较小，因此企业的规模并不能影响它的技术创新效率；中小科技型企业都是以创新为发展核心的，企业家都会有一定的创新的意识，企业的结构相较大型企业也都比较简单灵活，因此这些因素并不能很好的解释中小科技型企业的创新效率。因此，本文基于技术创新效率及其影响因素的相关文献，结合研究的主题和企业实践，针对西安市高新区中小科技型企业技术创新效率影响因素从以下两个方面提出如下假设：
2.1企业自身特质
在技术创新过程中，有的企业投入相同但是结果却不一定相同的最主要原因在于企业的自身特质。在技术创新这个复杂的过程中不可避免的要涉及到调研、研发、生产和销售等多个部门。因此要提高技术创新效率，各个部门之间的协调合作以及机构设置的合理性等状况也十分重要。而不同所有制的企业因为历史包袱、决策机制、管理者的利益得失、高层管理者的竞选程序等不同对技术创新的管理机制产生差异。因而私营企业比国有和集体企业更注重效率和企业的持续发展。张会云和唐元虎从企业内部对技术创新的影响因素进行聚类分析，结果表明，企业的创新意识和创新决策对企业的技术创新有重要影响[17]。企业制度是企业赖以生存的体制基础，企业是通过制度来安排组织各种生产要素从而实现企业的正常运转。作为企业的最高行为准则，企业制度的建设决定着企业的整体实施能力，是企业高效发展的源泉，完善的企业制度能更好的为技术创新服务。而对于中小企业来说，企业的决策和发展方向大部分都取决于企业家的决策，因此企业家的意识直接关乎着企业的生死。这就要求企业家对于企业和企业所处的行业有充分的了解并具有该领域发展的前瞻性，特别是对高新技术行业。而具有相应专业背景的企业家更加重视企业的技术研发，愿意对技术创新加大投入，对于企业的技术前景等也会更加明确，并使技术创新的效率相应提高。基于此，本文提出以下三个假设：H1：私有制体制相比国有制更有利于高新技术中小企业技术创新效率的提高。H2：企业制度建设越完善越有利于高新技术中小企业技术创新效率的提高。H3：企业家专业与现行行业的相关性越高越有利于高新技术中小企业技术创新效率的提高。
2.2人力资本
中小企业要想在激烈的市场竞争中占有一席之地不能只靠其廉价劳动力成本，应当注重自身的劳动力竞争能力。人才是高新技术企业的根本，是技术创新和企业发展的重要资源。企业要想在技术创新方面持续发展，就要依靠高素质人才。因此，企业的的技术创新投入要素主要有科研经费和研发人员这两种。而研发人员的数量和素质对企业的技术创新有着直接的影响。千庆兰等在2008年通过对广东省785家中小企业进行问卷调查得出结论：高素质人才的缺乏、缺少新技术和法制环境过差这3个因素影响最大[18]。高素质人才对于技术创新有着重要的作用，是科研活动的骨干力量。他们在技术创新方面具有强烈的主动性，而他们的高素质事他们在技术活动中具有一定的前瞻性。Schultz（1962）认为人力资本对技术创新效率的影响有两点：一种是那些受教育水平不低且经验较丰富、劳动技能较高的员工直接把投入的要素转化为生产力，为企业创造效益；另一种是受教育水平较高但经验不足的员工通过边实践边学习的方式，产生知识外溢效应，从而间接提高企业的技术创新效率。一般来说，人力投入的增加能带动技术创新水平的提高主要是因为人才的交流学习带动了知识的流动，因此使企业有更好的知识氛围从而促进更高水平的创新。基于此，本文提出第四个假设。H4：高素质人才比重越大越有利于高新技术中小企业技术创新效率的提高。
3实证模型及分析
3.1模型构建
1998年Coelli基于DEA的分析方法又提出了一种两步法（Two-stageMethod）的分析方法，这种方法在效率分析的基础上还能进行影响因素的分析。因此我们运用两步法的分析方法，在DEA的测算的效率值的基础上再运用回归方程分析，这样就能把效率分析和影响因素分析结合起来。由于DEA测算出的技术创新效率值在0到1之间，在回归方程的分析中技术创新效率值作为因变量就受到限制，即因变量的数值是切割或截断的，这时普通最小二乘法（OLS）就不适用于估计回归系数。因此，我们选用遵循最大似然法概念的Tobit模型。
3.2变量选择
本文根据以上四个假设以及数据的可得性，主要从技术创新的投入因素和管理因素进行指标设置。3.2.1自身特质变量从自身特质角度，中小科技型企业的类型、企业的制度建设、企业家对企业的决策和公司发展方向的把握等都会对技术创新效率产生直接的影响。我们也可以说这是企业的制度创新倾向，体现着企业的制度创新意识，而且企业制度创新倾向性指标也易定量化。不同所有制企业的创新倾向按大小可以分为：民营企业、外资企业、股份制企业、集体企业和国有企业。因此，本文把企业类型、企业家专业与现从事行业的相关性和制度建设作为影响高新区中小科技型企业的影响因素。3.2.2研发投入变量技术创新的投入包括资金和人力两部分，投入的多少很大程度上决定了企业技术创新的规模和能力。首先对技术创新效率影响的基本因素就是人力投入因素，从前人研究来看，学者们对企业科研人员的研究主要是指大专以上学历人才，在这我们选择硕博毕业生占科技人员比重作为相应指标，以此来分析高素质人才对高新技术中小企业的技术创新效率的影响。而在资金投入方面选择研发投入所占比重即科研投入经费占企业总产值的比重，以这两个指标来表示企业在技术研发中的投入。如表1，并以DEA方法得出的技术创新效率为因变量，设定回归模型：yi=α+β1x1+β2x2+β3x3+β4x4+β5x5（5）
3.3实证分析
利用上述Tobit模型对西安市高新区中小科技型企业的综合技术效率、纯技术效率和规模效率数据分别进行回归。利用Eviews6.0软件进行回归分析，回归分析结果如表2。
一、东部沿海中小企业发展中面临的若干困境分析
（一）融资困境
中小企业融资困难，主要有以下几方面原因：首先，从东部沿海中小企业发展状况来看，本身存在着诸如：整体素质不高、自主创新能力较差、抗风险能力较低、规模较小、资信较差等问题，这些问题也成为目前融资困难的主要原因。其次，从外部融资环境上看，实行商业银行股份制改革以来，银行进一步加强了信贷风险的控制，而银行业竞争加剧，也促使银行从其“利润最大化，风险最小化”出发，更加倾向于向盈利能力和风险控制能力较强的大型企业提供信贷支持。虽然我国出台了关于促进中小企业发展的《中小企业促进法》，但是从执行上看，效果有限。再次，中国房地产市场的繁荣，使得大量信贷资金流向房地产开发企业，也在一定程度上挤占流向中小企业的资金流。由于我国中小企业融资渠道较为单一，民间金融机构发展较慢，也在一定程度上限制了企业的融资能力。
（二）用工困境
1．“民工回流”企业面临“招工难”困境。“民工回流”使企业招工更加困难，目前民工回流主要有以下两方面原因：第一，西部大开发战略、中部崛起战略的实施，促进了我国中、西部省份经济的快速发展，随着中、西部省份经济的崛起，原本由中西部到东部沿海省份的务工人员，开始回流；第二，东部沿海省份生活成本上升，特别是近年来通货膨胀率较高的情况下，工资上升水平低于物价上涨水平，并由此产生的实际工资水平上升困难。导致“用工难”“民工荒”问题开始在东部沿海省份出现，伴随着“民工回流”的是企业用工成本的上升，一方面，“民工回流”导致企业熟练工人流失，对企业生产造成一定的冲击，如果重新雇工，需要支付一定的培训成本，这无疑给企业的持续生产和成本节约方面构成挑战，另一方面，“民工回流”改变了东部地区劳动力供给状况，使得企业不得不面临“雇工难”问题。
2．劳动力素质与企业要求存在较大偏差。劳动力素质较低，无法适应企业要求，是用工困境的另一表现，随着经济全球化的推进，企业对劳动力素质提出了新的要求，原本那种单纯依靠体力投入的生产模式，已经不适应于经济发展的要求，随着新技术、新设备的应用，企业越来越偏向于雇佣懂技术、懂知识的技术工人。但是目前劳动力素质与企业要求存在较大偏差，企业急需的技术工人存在较大缺口，企业即使有应用新技术、采用新设备的动力，但是由于缺乏技术工人的原因，也不得不重新考虑其生产计划，而生产技术和设备没有及时的更新换代，也使得企业生产效率得不到有效提升，最终导致企业整体素质较低。
（三）出口困境
1．贸易保护主义抬头，出口环境恶化。经济危机爆发后，全球贸易保护主义抬头，各国纷纷实行贸易保护，对进口进行较大限制，同时积极鼓励出口。贸易保护对于我国外向型经济产生较大影响，我国东部沿海外向型中小企业受到不小的冲击，由于订单较少、出口受阻等因素影响，使得中小企业出现不同程度的产品积压，出现资金周转困难，甚至出现资金链条断裂状况。
2．人民币持续升值，降低竞争优势。人民币的持续升值，使得我国中小企业面临价格优势的流失，产品竞争力被削弱，增加了发展外贸的难度。虽然国家对外贸企业进行出口税收优惠和财政补贴，但是企业利润依然难以保证。同时，人民币升值使得国外产品相对竞争力增强，我国出口竞争企业面临较大冲击。
（四）技术创新与应用困境
1．人才吸纳能力不足，阻碍技术创新。技术创新，人才是个很关键的因素，但是目前我国中小企业吸纳优秀人才能力不足，这就在一定程度上阻碍了创新能力的形成与提升。中小企业人才吸纳能力不足的原因：一是，家族式企业占多数，企业在用人方面，多是偏向于重用内部人，而对于外部人则重视不够，削弱了外部优秀人才投身中小企业的动力。二是，人才激励不足。首先，中小企业缺乏一个有效人才培养机制，大多数中小企业没有比较科学合理的绩效考评和员工素质评估制度，因此也不能比较公平合理的对优秀员工进行奖酬激励；其次，长期形成的“人治企业”的管理文化，也不利于优秀人才充分发挥个人管理能力，同时也在一定程度上打击其参与企业管理的热情。三是，中小企业往往由于其规模小、抗风险能力较弱而留不住优秀人才。人才困境阻碍了企业的自主创新能力，使得企业生产效率得不到有效的提升，不利于企业的长期发展。
2．创新资金投入不足，创新面临资金短缺问题。从企业自身方面看，技术创新需要资金支持，目前在中小企业融资困难的状况下，创新缺乏充足的资金保障，这就使得我国中小企业出现一种“心有余而力不足”状况，许多企业有创新动力，但是创新活动由于缺乏相应的资金支持而面临较大阻力，因此大多数企业最后还是选择模仿而不是自主创新。这就决定了我国中小企业创新能力长期处于较低水平。从国家方面看，国家对于企业自主创新支持力度不足也是当前企业缺乏创新能力的一个原因，因此要提高企业创新能力，应该把企业在市场压力下的被动式创新，与国家财政金融政策主动支持创新相结合，只有这样才能更加有效的促进创新水平的提升。
3．劳动力素质较低，阻碍了技术应用。新技术、新设备的应用应该与相适应的劳动力相配套，才能最大限度的发挥技术优势，较快的提高生产效率，但是目前我国劳动力素质较低，产业技术工人较为短缺，这就限制了新技术的运用。由于缺乏技术工人，有些企业机器设陈旧，仍然无法更新，不仅严重的束缚企业生产效率的提高，而且也使得企业无法适应经济发展而面临被淘汰风险。
二、对策思考
（一）构建和优化针对中小企业的多元化融资平台
针对目前中小企业融资渠道较为单一，融资较为困难的状况，应该加快构建多元化中小企业融资平台。
1.优化以创业板市场为主的科技型中小企业融资平台。科技型中小企业发展壮大不仅对于提升我国的科技创新水平有重要意义，也为我国顺利实现经济转型所必须，创业板市场的建立为中小企业融资提供了新的有效的融资平台，创业板市场通过为处于创业期的科技型企业，提供了通过发行股票、债券的融资方式，在银行贷款利率较高的背景下，无疑是一种低成本的融资方式。优化创业板市场，保证创业板市场更好的服务于科技型中小企业，应该做到做好以下几方面：首先，应该加快发展为科技型中小企业上市服务的中介组织发展步伐。针对目前我国创业板市场中介组织发展相对滞后、规模较小等特点，应该在财政税收等方面给予其一定支持，同时应该建立起中介组织评级制度，对于资信度较高的为科技型中小企业上市提供服务的中介组织给予较大税收优惠，而对于资信度较低的中介组织应该加以规范。其次，应该加强创业板市场的监管力度，创业板上市的科技型企业由于处于创业期，其风险控制能力较低。加强对上市企业的监管不仅有利于维护投资者利益，而且对于创业规范科技型中小企业发展也有重要意义。
2．构建中小企业合作金融组织。中小企业合作金额组织的构建，有利于从企业联盟内部解决融资难题，促使企业资金由“外源性”向“内源性”转化，相比于“外源性”的商业银行贷款，中小企业合作金融组织的构建。一方面，由于中小企业合作金融具有互特点，由此实行的低利率，不仅对于降低企业融资成本具有重要作用，而且也提高了企业盈余资金的利用效率；另一方面，合作金融将有利与中小企业迅速融资，对于解决企业临时性资金困难具有重要作用。
（二）加大对中小企业技术创新的支持力度
1．设立“种子基金”扶植处于创业期的优质企业。处于创业期的“优质企业”如科技型中小企业，在应用新技术和进行技术创新活动过程中，需要较为充足的创新资金做支撑，资金对处于创业期的企业尤其重要，而这些企业往往由于缺乏足够的创新资金，创新活动受到很大抑制，因此设立扶植优质企业的“种子基金”尤其重要：首先，从建设创新型国家来看，设立专门扶植“创新型中小企业”的种子基金，可以为中小企业传递国家将大力扶植具有创新活力的企业的信息，可以提高中小企业的创新热情，进而推动创新型国家建设进程；其次，从中小企业方面看，设立“创新基金”为那些具有创新能力和活力的企业提供了一定量的资金支持，在一定程度上提高了创新水平。
2．加强中小企业科技型、管理型人才队伍建设。要提高中小企业的创新能力，人才队伍的建设十分重要，而人才队伍建设需要多方参与。首先，从中小企业本身来看，需要转变管理观念，为科技型、管理型人才提供一个良好的发展环境，一方面，应该完善企业管理制度，建立一套科学有效的绩效考核、薪酬奖励制度，去除在薪酬和奖励方面的随意性，以更好吸纳人才，留住人才，发挥人才潜力为企业发展提供智力保障；另一方面，应该加强企业间的交流与合作，相互借鉴人才建设机制和经营管理理念。其次，从政府层面看，一是加强财政对技术教育的投资力度，培养更多适应于企业创新活动的技术人才，提高劳动力的技术水平和科学文化素质；二是，在税收方面给予致力于技术创新的中小企业较大的优惠，降低税率水平；三是，加强“产、学、研”的有机结合，为高校和企业更好的合作提供平台，加大对技术创新、新技术运用方面有突出成绩的相关人员奖励力度。
（三）加快产业升级步伐，优化产业结构
“民工回流”导致东部沿海地区中小企业出现用工困难状况，而且随着中国人口老龄化加快，用工困难可能在较长时间内困扰着中小企业。缓解这一问题的有效途径是实现产业升级和产业结构的继续优化：第一，应该着力推进中小企业转型，由原来靠大量劳动投入的劳动密集型转为主要靠技术、和资本投入的技术、资本密集型企业，提高企业技术应用水平和创新水平；第二，应该继续优化产业结构，由原来的“二、三、一”产业结构转变为“三、二、一”的产业结构类型，同时在推进产业升级和产业结构调整的同时，加快农村剩余劳动力的转移力度，降低农村中的隐性失业问题，以便为处于转型期的企业提供充足劳动力。
参考文献
一、引言
几乎所有国家都意识到中小企业对于经济社会发展的巨大作用。中国的中小企业已经成为国民经济“不可或缺的组成部分”，并且日益活跃在国际市场上。
据国家发展和改革委员会的统计，2006年中国的中小企业创造的价值占全国GDP的59％，上缴税收占总税收的51％。根据国际货币基金组织IMF计算，2000～2003年，中国出口增长额在全球增长中占33％，约占出口企业99％的中小企业是对外贸易的主力军。2007年中国进出口总额达21738亿美元，比2006年增长约24％，中小企业的出口额约占总额的60％。
然而，数字显示的繁荣并不能完全代表中小企业目前的实际经营状况，绝大多数中小企业生产的产品在国际市场上竞争力不强。究其原因，是绝大多数中小企业的经营生产依然主要依靠“低廉的劳动成本，加工低附加价值的劳动密集型产品等粗放式经营”，使得“中国制造”无法与国外品牌相匹敌，中小企业成为跨国公司的“生产车间”，只能给自己创造1％～2％的利润。改变这种状况的重要途径是企业创新。
二、中小企业创新的现状分析
对中国中小企业的现状，较为普遍的看法是，技术基础低下，只能以低成本价格参与国际市场竞争，这种状况导致企业竞争能力难以很快提高，将弱化发展后劲，极大地影响国民经济的增长速度。
(一)技术创新潜力尚待挖掘
企业的创新涉及的内容很多，而技术创新是企业创新的主要内容，企业中出现的大量的创新活动都是有关技术方面的，因此，有人甚至把技术创新视为企业创新的同义语。
企业通过进行技术创新，从而使得技术水平得到提高，这是任何企业增强市场竞争力的重要途径。事实证明，中小企业在技术创新方面具有领先于大企业的优势。据统计，美国约有90％的技术源头与小企业有关；大约80％的技术创新活动最初发生在小企业；约有70％左右的可形成新产业、新产品的技术是由小企业完成的。正是利用了这样的优势，美国的小企业成为了“美国经济的火车头”(克林顿，1993)。
中国中小企业在技术创新方面也有很大的潜力。国家发展和改革委员会的数据显示，截至2006年末，全国有66％的发明专利和82％的研发新产品都是中小企业创立的。但是，中小企业普遍存在创新能力不足的情况。阻碍中小企业创新的主要问题是缺乏创新意识，对创新的投入严重不足，这可以体现在企业对于研发方面的投入上。调查显示，包括中小企业在内的全国所有企业用于研发的费用平均不到销售收入的0.71％，远远低于国际上推行的维持企业生存的研发费用要占销售收入的3％的标准。低研发投入直接导致中小企业技术力量薄弱，产品缺乏技术支持，导致许多中小企业陷入这样的困境：很多产品的生产都遭到国外企业专利的打压，中小企业不得不为此付出高昂的专利许可费。例如，很多生产DVD的中小企业正是由于这个原因，不得不破产倒闭或转产。
由于技术落后，中小企业生产的产品多为劳动密集型、低附加值的产品，这类产品在国际市场上，以低廉的价格为主要竞争优势，这一优势又导致中小企业出口的产品极易遭到贸易壁垒的冲击，从而给企业造成巨大的损失；由于欧盟、美国、日本等中国的主要贸易伙伴对中国出口产品设置的技术性贸易要求。导致约有50％的企业生产成本上升，25％的企业经营风险增加。例如，2002年欧盟、美国和日本的技术性贸易措施给中国主要出口产品(例如食品、纺织服装产品等)造成的损失分别达到68.7亿美元、34.7亿美元和37.3亿美元。国务院发展研究中心对外经济部的调查指出，纺织品、玻璃、陶瓷制品等劳动密集型产品遭到反倾销占总案件的75.8％。根据WTO统计，1995～2005年，WTO成员对华反倾销调查年均高达41.3起，占同期反倾销调查总量的15.8％，中国已连续10年成为遭遇反倾销措施数量最多的国家。作为中国出口企业主力军的中小企业为此付出了巨大的代价。
中小企业由于自身规模较小，资金相对较少，自主研发费用的投入受到很大的限制。因此，企业进行技术创新客观上需要国家的支持。许多国家的中小企业创新能力强的一个重要原因，就是得到了本国政府的大力支持。据统计，美国政府一年投入的研发费用是2700亿美元，政府将科研成果无偿或低价转让给小企业。而中国政府一年投入的研发费用只有160亿美元，中小企业却鲜有机会获得美国小企业那样的“待遇”。日本自20世纪50年代开始，制定了一系列支持中小企业技术创新的法律，例如1985年颁布的《中小企业技术开发促进临时措施法》规定，对进行技术开发的中小企业采取补助金、融资、税制减免等扶持措施。日本各地还有200多个国家设立的公立试验机构，为中小企业的技术创新提供各类专家和顾问。
(二)产品创新的水平尚待提升
产品是企业生产过程中各要素组合的结果，也是在企业内部进行生产经营活动的最终结果，并且是利用一定的产品来表现其市场存在、进行市场竞争的。企业最终通过产品的销售来获得盈利得以生存。因此，产品是企业的生命，企业只有通过不断地创新产品，才能更好地生存和发展。
