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1.1不良贷款率高
我国商业银行的不良贷款率占比较高，虽然我国政府一直在注资，由资产管理公司剥离不良资产，使得不良贷款率在近几年控制在较低的水平，但之前过高的不良贷款率产生的危害仍影响着商业银行的发展。
1.2信贷资产风险大，银行得不得保障
伴随着经济的发展，我国商业银行信贷业务快速发展，成为了商业银行的最主要业务。由于其高风险性，一旦企业倒闭、破产，银行贷款就难以得到清偿，将给银行造成巨大的损失。
1.3不良贷款分布差异大
不良资产跟地区的发达程度有着密不可分的关系。往往越发达的地区，企业经营业绩较好，不良贷款率较低，而经济比较落后的地区，企业拖欠款较严重，银行常常无法按时收回贷款和利息，因此不良贷款率较高。
2我国商业银行不良资产的成因
形成我国商业银行不良资产的原因是多方面，单单一方面是无法产生这么数目庞大的不良资产，分析我国商业银行不良资产的成因，有助于我们从根本上减少不良资产数量，甚至消除不良资产，更好的促进商业银行的发展。在我看来，商业银行不良资产的成因主要有以下几个方面：
2.1政府对商业银行的干预
在我国市场经济体制下，政府并没有完全放开对商业银行的管制，虽然政府允许商业银行追逐经济效益，结合实际情况，谋求自己的发展，但政府仍要求商业银行要按照政府的意愿提供给指定企业资金，帮助国家开发项目，完成相应的工程。这样政府的干预导致了商业银行不协调的发展，增大了风险，形成不良资产。
2.2与我国经济状况相联系
不良资产的形成与我国经济状况也有一定的联系。当我国处于经济繁荣的时期，公众需求旺盛，企业可以获得较高的利润，商业银行自然可以获得稳定的利息收入；而当我国处于经济低迷时期，市场易产生消极预期，企业得不到应有的利益，甚至亏损，则商业银行收不回贷款，形成坏账、呆账。
2.3商业银行自身原因
商业银行管理不规范也是导致不良资产产生的原因。商业银行对要进行放贷的企业审查不严格，盲目过多的放款，员工素质低下，违反放贷原则，对风险分散控制能力弱，无法正确恰当的处理不良资产等，这些都会累积过量不良资产，阻碍商业银行业务的扩宽。
2.4我国法治建设的不完善
目前，我国的法律法规不健全，对商业银行在某些方面仍缺乏相关的立法规定，不能保障商业银行的利益，这也是不良资产形成的直接原因。除此之外，我国对商业银行的监督力度还不够，不能及时发现商业银行潜在风险，防患于未然。
3防范商业银行不良资产的措施
3.1正确行使政府职能
政府在扶持商业银行中有着不可替代的作用，但应给予商业银行更多的空间，减少对商业银行的干预，间接调节商业银行，让商业银行自身追求利润最大化，而不应该强加给商业银行政策性贷款，拨过多的支持资金，使得商业银行形成严重依赖性，制约商业银行的自我发展。
3.2加强商业银行信贷管理
商业银行的信贷管理是防范不良资产的主要环节。我国的商业银行应该加强对贷款前、贷款中、贷款后三阶段的管理。在贷款前，严格审查贷款个人或者企业的状况，掌握比较全面的信息；在贷款中，应该及时追踪贷款的使用情况及贷款的获利能力；在贷款后，建立全面档案，以便以后查看。
3.3完善法律法规
法律法规是保障商业银行利益的最好武器。所以我国应建立专门关于不良资产的法律，树立较强的法律观念，对一些企图逃债的企业进行严厉的制裁，保护商业银行的权益。健全的法律体系，妥善解决不良资产问题，让商业银行健康发展。
3.4加大金融监管的力度
一方面，金融监管应密切观察商业银行信贷资产的流动性、贷款结构、存贷比例等各种指标，加大对商业银行不良贷款降比工作的考核力度，将不良贷款抓降措施和效果加入对商业银行管理人员业绩考核范围。另一方面，也应该提高金融监管队伍的整体素质，丰富金融监管人员的知识，减少行为的发生。
[DOI]10.13939/ki.zgsc.2017.10.061
金融行业的发展在现代经济中处于重要位置，但是商业银行不良资产较高的现状给现代经济带来了重大的影响。商业银行如若出现大量无法收回的银行资产，将会大大降低商业银行资产的流动性，与此同时，如果不良资产影响范围较广，极有可能造成公众的恐慌，导致公众对银行支付失去信任，久而久之，会对商业银行的发展产生恶劣的影响，甚至影响商业银行的生存。除此之外，商业银行的不良资产会降低其资产收益水平、增加其呆账准备金的提取，进而降低其竞争力。分析对比国外的文献资料，发现其他国家也曾经出现过因为银行不良资产影响银行发展，进而产生银行危机的现象，可见，不良资产的问题普遍存在于许多国家，银行不良资产的问题严重影响金融经济的发展。改善商业银行不良资产现状已迫在眉睫，为了更好地提出优化建议，首先需要了解商业银行“不良资产”的概念及其性质特点。
1 商业银行不良资产概述
银行不良资产具体是指银行产生的不良贷款，在银行信贷业务中，如果合同到期不能够完整地将本金和利息全额回收，会给银行带来损失，称为不良贷款。
商业银行不良资产具有如下几个特点。第一，银行不良资产的主体是银行，银行不良资产的债权人是银行，这笔款项是银行的资产，最终追回的收益归银行所有。第二，商业银行不良贷款率可以从侧面反映银行的不良贷款情况。商业银行可以对不良贷款记录进行统计分析，以此来判断银行贷款质量状况，并且制定相应的对策来改善这一指标。第三，银行的不良资产的划分还没有定性的标准，银行在进行贷款分类时，通常要根据贷款的风险程度来划分，对于风险的判断又是基于对当时的宏观经济的判断以及对获得的贷款企业的信息真实可靠性等因素预测，这就存在一定的主观性，所以银行不良资产没有相对统一的标准。第四，不良资产不具有绝对性。商业银行的不良资产处于动态变化的状态中，不良贷款的状态是可以改善的，当借款人的经营状况改善或增加担保等因素提高安全等级，不再是不良贷款。
银行不良资产具有很大的危害性。对银行产业发展来说，直接产生的损失则是不良贷款中的信用贷款部分，通过其他方式将信用贷款部分变换成资金，也还是造成一定的经济损失。不良贷款会影响商业银行的资金流动性，影响银行现有的商务项目的发展，严重的状况下甚至会导致银行出现支付困难，从而银行出现流动性危机，致使银行自身业务运转出现危机。此外，商I银行不良资产会影响银行的财务状况。银行不良贷款的形成会造成银行资金的支出，银行账面的财务状况会出现虚盈实亏的现象，不良资产率越高，影响越严重，带给银行的损失越大，财务状况每况愈下，严重影响商业银行的生存和发展。降低商业银行在金融行业的竞争力，对我国的经济发展也会产生很大的影响。
2 商业银行不良资产成因
我国商业银行不良资产成因主要分为外部因素和内部因素。从外部原因来看，第一，国有企业预算约束的软化造成了商业银行的不良资产的产生。首先，企业在进行注册时就存在着预算约束软化的问题，在资金的处理方面就存在着不足，如果国有企业以重点项目的名义对银行贷款进行拖延，则会形成不良贷款。同时，在国有企业的日常经营中，国有企业的发展可能受到各个方面的干预，也会造成预算约束软化，从而形成不良资产；其次，法律制度不健全也会形成严重的商业银行的不良资产。我国相应的法律制度不健全，银行业务在许多业务方面没有规范的制度可以参考，许多企业利用这些灰色地带进行银行贷款，从而形成了商业银行的不良资产，国家推出的许多政策与法律相矛盾，这也为不良资产的形成埋下伏笔。
从内部原因来看，商业银行在经营管理上还需要进行改善和加强。商业银行应该认清现如今的经济形势，树立起风险防范和提高效益意识，把银行当作自负盈亏的实体，要学会依法维护银行自身的权益，对已经形成的不良资产进行充分的认识，对一些投资风险高的国有企业谨慎地给予资金方面的支持，这样可以加强银行资金的管理，有效地避免商业银行不良资产的形成。同时，商业银行的贷款管理制度不健全，国有商业银行信贷经营管理体制不尽合理，导致其资金与规模脱节，不利于等闲防范。且银行缺乏一套系统的风险预警系统，往往容易造成短期贷款长期化，这一系列因素均增加了银行贷款回收的风险。
除此之外，在金融监管方面和社会信用体系不健全也造成了商业银行不良资产的形成。近年来，随着我国经济的发展，我国的金融监管体制也在逐步地走向成熟，各个部门也开始注重金融监管的重要性，但是较国际化的金融监管水平来说，我国的监管体制还是不太完善。我国的金融监管体制主要出于合理的规范之内，但是缺乏相应的风险监管意识。我国的金融监管部门缺乏敏锐的市场敏感度，其解决措施往往滞后于市场的发展，并不能达到及时防范金融风险的目的。如果没有风险监管意识，那么当遇到金融风险时，就不能及时地应对，对风险的处理机制不够完善和成熟。现如今我国的金融监管部门对商业银行的监管手段主要是采用现场检查的方法，监管人员对商业银行的检查和处理不够全面和规范，监管质量也得不到保障，监管人员的素质参差不齐，监管者和被监管者通常有着非正常往来，会严重影响监管的公平公正性。
社会信用体系不健全，社会信用环境不佳也是商业银行不良资产形成的原因。我国的信用体系建设还处于初级阶段，尽管在最近几年得到了很大的发展，但是信息采集的内容、方式和范围都有待于完善。我国的信用机制不够完善，自然缺乏群众的信任，企业的信用也越来越得不到保障，加速了不良资产的形成，影响了商业银行的发展。
3 商业银行不良资产治理对策
第一，深化体制改革，增强宏观调控能力。合理的市场机制才能够很好地规避金融风险，所以深化体制改革是从国家方面起到对银行经济的宏观调控。对经济结构进行调整，促进我国的经济发展朝着健康稳健的方向发展，健全各种配套制度，逐步改善现有的经济环境，这样才可以促进商业银行的发展，减少不良资产的形成。
第二，要减少政府的行政干预。政府的一些政策和法律制度相矛盾，要想解决这一矛盾，必须要减少政府对商业银行的行政干预。改变以往经济体制下政府对银行和企业的管理方式，间接地对银行进行调控。政府要减少对企业的政策性贷款，规范贷款制度，银行对企业的贷款制度要一视同仁，公平、公正、公开地进行企业贷款，保持政府、国有企业和银行平等的经济合作关系。除此之外，政府要注意保持银行所处的环境，努力为银行的发展营造一个诚实守信的环境，可以经过一系列的措施对环境进行约束，对于不讲诚信的行为做出相应的处理措施，对于违规企业和银行进行严肃处理。
第三，国有企业要通过改善自身的经营状态来减少商业银行不良资产的形成。一方面，国有企业可以进行资产重组，通过兼并和收购等形式形成规模经济效益、集约化生产的企业集团公司。企业集团公司是当下流行的一种企业模式，通过将企业组合在一起的形式来形成规模化的生产，将生产力聚集到一起，实现单个企业难以实现的组合效应，满足当代经济发展的要求；另一方面，国有企业也要适应改变企业的经营观念。企业的发展要顺应当下社会的发展趋势，故国有企业要积极努力地改善自己的经营状况，紧跟时代的发展，建立科学的现代企业制度。在技术设备上，要对设备进行更新换代，引进先进的生产技术，开拓新的产品市场，扩大企业的发展。由于现在的企业发展所需要的资金大多来源于银行贷款，所给商业银行带来的风险可想而知，所以进行国有企业的自身发展能够减少商业银行的投资风险，减少不良资产行为的发生。
第四，强化金融监管，提高监管效率。首先，应对金融监管人员的素质进行改善，引进优秀的监管人员，提高金融监管队伍的整体素质，这对金融监管具有很重要的作用。其次，金融监管要从行政管理主要转向法治为主，严格按照法律的规定进行金融监管，加强风险监管，注重风险意识的培养。要实行以现场监管为主导其他监管为辅助的监管方式，认真考核银行的各项指标，提高监管的科技含量。此外，也要约束银行进行自我的监管，根据银行的业内规则和管理进行银行自身的管理，通过银行业的自律性组织和银行内部监督并行的方式作为督导。
第五，整治信用环境，建立和健全社会信用体系。信用环境是金融机构赖以生存的基础，以政府为主导的社会信用工程的建设则应提上日程，早日启动。要重视起市场经济的诚信教育，提高经济主体诚实守信的自律性。对于企业的信用制度要有严格的规范制度，一旦企业涉及违反诚信信用的行为，要对企业实施相应的惩罚制度。加快信用信息采集数据共享的建设，同时还应提高信息交流的效率。社会整体的信用环境需要政府、银行、企业之间的相互配合，只有大家都重视起信用环境的重要性，并且自觉地去营造良好的信用环境才能真正地建立健全社会信用体系。
4 结 论
综上所述，商业银行在经营过程中不可避免地会出现商业银行不良资产，我们从“不良资产”的概念、成因、现有的处理措施出发，对商业银行的不良资产进行介绍分析，最后给出商业银行不良资产的治理对策，当然这些对策中必然存在着不足之处，但是希望可以促进我国商业银行对不良资产的治理，规范银行的贷款条件，促进商I银行稳健发展。
参考文献：
[1]刘涛.商业银行不良资产处置研究[D].广州：广东财经大学，2013.
近年来,中国经济的迅速腾飞为商业银行的发展带来了巨大的机遇。商业银行作为我国调节经济的重要枢纽,其能否根据自身的实际践行科学发展观就显得尤为重要。原招商银行行长马蔚华指出,“科学发展观”是衡量一个国家和地区能够健康、长久理性发展的重要指标,其揭示了发展、协调和持续三者之间的关系。做到协调发展的同时,也要坚持银行的理性发展。当前中国经济形势整体呈良好局面,但针对商业银行的发展过程中也存在着部分业务增长过快,甚至过热的问题,因此必须采取宏观手段调控才能使经济健康发展。
一、我国商业银行发展中亚须关注的问题
(一)市场定位不准确,同质化现象明显现在的商业银行以城市银行为主,城市银行是中央进行整治城市信用社、化解地方金融风险的产物。但是在经济迅速发展的今天,城市商业银行发展规模小等弊端逐渐凸显。商业银行局限于某一地区、某一城市,面向的客户群体狭小,处理的业务简单,这对商业银行的发展很不利。面对经济快速发展的现状,存款人逐渐增加,对商业银行各方面的服务要求提出了新的标准,不同消费群体对于商业银行的要求不同。目前,我国的商业银行市场定位不准确是制约其进一步发展的主要问题之一。商业银行应重视提供有差别的服务,避免金融产品和金融服务雷同。由于地理位置、人员素质等因素的限制。商业银行竞争力较低,所以缺乏特色的竞争优势,同质化现象严重。其经营模式、目标客户群与国有银行类似,很多客户宁愿选择知名度高的国有银行。不利于商业银行的进一步发展。所以明确商业银行的市场定位,避免银行整体的经营方式趋同。
(二)内部管理机制不健全,交易风险大金融危机之后,许多国家的金融产业遭受了重创。我国商业银行业经历了一段不景气时期,随着近些年经济的刺激,正在逐渐复苏。商业银行通过学习国外的先进战略模式对商业银行发展模式进行改进,促进了商业银行的发展。但是商业银行内部管理机制不健全问题依然是制约商业银行发展重要方面,商业银行的内部控制系统不完善造成一系列的不良影响,比如不能及时对商业银行经营发展状况进行审核和评估,造成商业银行管理混乱。缺乏专业的管理人员,管理人员专业技能缺失也是造成银行内部管理机制不健全的原因之一。而商业银行的管理运行机制不健全对商业银行造成的直接影响就是使其金融产品交易风险增加,客户将存款存人银行,不能得到有效的安全保障,关联贷款等情况依然普遍存在。近年来,关联贷款问题越来越严重,造成许多贷款不能及时追回,银行面临巨大的压力,造成银行资金链断裂。巨额坏账时有发生,严重时甚至造成银行的破产,所以商业银行要重视内部管理系统的构建,避免给银行带来巨大的损失。
(三)创新能力和知名度低下,缺乏先进人才缺乏创新能力是造成商业银行发展缓慢的主要原因之一。创新能力对于商业银行来说就如水对于鱼,水为鱼提供了自由自在的生活环境,鱼在水的保护下自由自在的成长。而创新能力如同水一样为商业银行提供生存发展的能力与条件,只有良好的创新能力才能促进商业银行的进步,创新能力就像是商业银行的造血细胞,高度重视创新能力的培养,其才能充分发挥造血的作用,才能为商业银行的发展注人新鲜的血液。才能保障商业银行在激烈的竞争市场中保持强劲的竞争与进步态势。而我国大多数商业银行对于这种创新能力十分的僵乏,部分商业银行为了能够抢占市场、抢占先机对其他银行的金融产品进行模仿、复制,不仅造成了银行间同质化严重,还导致了银行经营风险的增加,制约了商业银行的发展。缺乏先进的人才也是导致商业银行发展缓慢的主要原因,只有掌握先进的科学知识技能的专业性人才才能不断创造出优秀的金融产品,才能促进商业银行不断创新,促进其创新能力的增加。没有优秀的金融产品,很难将商业银行的名字打人市场,造成商业银行知名度低下,不利于其发展。
二、国内商业银行科学理性发展的策略
近年来,我国经济发展逐渐从注重高速度转向质量和速率兼顾的发展方式,商业银行实现有效的发展进步,就必须把握好三个理性,即对市场理性、对同行业理性、对待自身理性。只有这样,才能使商业银行在面对其他银行的威胁时能够沉稳应对。“三个理性”时刻提醒商业银行的监管者:协调发展,不仅是一个始点的概念,而且要兼顾到长远。在发展态势好的时候,也不能被利益冲昏头脑,要理性对待。
(一)立足自身实际,寻求差异化发展道路商业银行的背后尤其发展形成特殊的历史背景,不同城市地区也有着不同的经济发展状况,如何根据自身实际、寻求银行间的差异化发展道路是促进商业银行发展的关键。商业银行要知道自身存在的缺点和不足的地方,分析其处于的社会经济地位,根据城市居民的收人、消费现状,制定适合商业银行发展的道路。高估自身实力可能导致作出盲目的扩大市场、追求利益目标的决定,低估自身实力则可能导致客源的流失,所以要努力做到实事求是,根据实际,扬长避短。同时根据地区发展状况,商业银行可以寻求各个地区的有头脑的投资者的投资。对地区的资源进行整合,达到扩大经营的目的。部分地区的商业银行可以将发展的目标转向于小城市、城镇乡村,注重小地区开发,走特色的发展道路。同时商业银行也可以参与投资建设新型农村,走新型的发展道路,避免同质化的产生,实现多元化发展。
(二)完善银行内部控制系统,建立银行决策监管系统首先,银行要按照规定的权限和程序对部门作出的决定进行审批。确定其决定是否符合国家相应的法律法规的规定,是否符合商业银行的整体战略目标与规划。其决策是否能有相应的资金能力对其进行支持。其次,处理好高层管理机构人员与基层职员之间的关系。同时对高层的管理人员的行为进行约束,促进人员间的有效沟通。努力做到责权明晰,提升银行整体的管理运行水平。基层银行工作人员对于高层管理人员的行为进行有效的监督,完善内部评估评价体系,是银行能够建立独立、权威、有效的审计体制,促进商业银行的发展。最后,要保障相关信息公正公开和获取的渠道多元化,以强化银行客户关系管理体制,增强客户信心。
(三)强化风险管理机制,实现防控专业化在商业银行进行经营管理过程中必须要高度重视风险管理体系的发展,可以从两方面来完善银行风险控制体系。一是重视对职员风险意识的培养,在银行整体文化建设上,要重视风险文化的建设,考虑商业银行的风险是否合乎国家法律的规定,避免产生法律风险和合规风险,避免商业银行因违反国家相应的规定受到制裁,产生金融损失的后果。二是在不断的经营发展过程中,学习有效的风险降低措施,对商业银行存在的风险进行评估,定期对风险管理初始信息进行收集,对收集的风险进行识别、分析和评价。从而实现商业银行对风险管理信息实行动态管理,以便对新产生的风险或原有风险的变化进行评估。
(四)满足客户需要,科学理性进行金融创新商业银行坚持“科学发展观”,科学理性是前提,所以在进行对自身状况科学评估的前提下,努力进行金融产品的创新,根据客户的需求制定发展的方向和目标,制定科学有效的创新计划,稳定、有序的开展金融创新。可以从两方面进行金融创新:一是完善业务流程,提升商业银行整体服务水平。二是完善金融创新机制,对目标客户群体进行细分,重视客户对于金融产品的需求,提供优质的金融产品与金融服务。三是诚信经营,树立良好信誉,赢得顾客尊重。随着经济全球化的不断加深,我国商业银行对于经济社会的发展将越来越重要。商业银行要紧跟时势潮流,做出正确的决策来解决其存在的问题。这样才能在新的经济形势下践行科学发展、理性发展观,为当前经济社会发展助力!
参考文献:
l[]马蔚华.论商业银行的科学发展观[J].金融研究,2004口).
[2]国际金融报一2012.1222.
近些年来，我国金融业中，商业银行所占的比例越来越大，尤其在全国的大中城市中，其所占份额更是不容忽视的。那么商业银行存在的流动性风险问题也就被逐渐重视起来。所谓的流动性风险就是指商业银行没有办法提供足够数额的资金来应对资产增加的需求，或者是无法履行已到期的债务的一些相关的风险。如果商业银行的领导者和管理者不对流动性风险加以有效的控制，将很大程度上损害商业银行自身的清偿能力，大大影响着商业银行的发展。本文通过分析新时期我国商业银行存在的流动性风险的产生机制和现实状况，来提出一些降低和化解商业银行流动性风险的可行性的建议和对策，来达到降低商业银行流动性风险的目的，为以后商业银行的发展经营做出理论性的指导。
一、商业银行流动性风险的产生机制
（一）存款和贷款的期限相互不匹配所引起的流动性缺口
现如今，我国商业银行中存在的人民币存款以及贷款的取款和还款期限不相匹配的现象会产生一定的流动性风险。这种现象主要是由于存款的期限开始趋于短期化，然而贷款期限却趋向于长期化，这种存贷款期限的不相匹配就会给商业银行带来很大的流动性风险。
（二）资产和负债的结构存在不合理的现象造成流动性风险
我国商业银行的资产和负债的有关期限以及数量的不相匹配，流动性差的资产占用着流动性强的存款，这就导致了资产的流动性远远低于了负债流动性。从而提高了商业银行的流动性风险。在我国的商业银行中，中长期的贷款主要占据着商业银行的资产。而具有较强流动性的短期贷款以及国库券所占的比例非常少，导致了资产的整体流动性较差，而商业银行的负债主要是针对居民的活期或者定期的储蓄存款，这些存款的流动性需求较高。如果一旦有突发事件发生，储户进行大规模的集体性取款，那么很可能商业银行无法及时满足储户的取款需要，就会出现挤兑的流动性风险。
（三）其他因素造成的商业银行的流动性风险
在社会发展中，有很多其他的风险因素同样也会造成商业银行的流动性风险，比如市场风险，操作风险，声誉风险，法律风险，信用风险等都与商业银行的流动性风险存在一定的相关度。这些与流动性风险存在相关性的其他风险如果长期累积最终也会造成流动性风险。因此，不能单独考虑商业银行的流动性风险，还要将商业银行的流动性风险与其他与之相关的风险结合起来进行考虑。要注意流动性风险与其他风险间的相互关系，可以进行转换和传递。并且要在商业银行自身内部的相关制度的设定中要有所体现。
二、新时期我国商业流动性风险的现实状况分析
（一）商业银行的信贷的资产质量过低，导致流动性压力
现如今，影响我国新时期商业银行流动性的主要因素主要是信贷资产的质量低。商业银行的一些不良的贷款会形成很大的流动性风险。这能很充分的反映出现如今我国商业银行的贷款结构依然没有得到很好的改进。原因主要有两个方面：一方面是由于我国当前的企业开始转换企业的经营机制，并且开始建立现代的企业管理制度。由于企业自身内部很多问题和复杂的关系尚未处理清楚，企业就会借着“转换机制”和“破产”的名义，采取各种各样的手段和技巧，来有意逃避商业银行的债务，这就造成了商业银行的资产损失不断的加剧，尤其是现在的一些地方政府推进的企业的不规范破产给商业银行产生的损失更是不可估量的。另一方面，我国的一些国有企业单位经营不善，其经济效益滑坡，甚至出现巨大的亏损。导致了我国商业银行出现收息难的现象。而为了解决收息难的问题，实现商业银行的利润计划，一些商业银行机构会采用以贷收息的策略，这种做法更加加重了不良贷款产生的流动性风险的隐患。
（二）存款和贷款的差值逐年增加，存款和贷款的比例数值居高不下
据相关部门的初步统计，2012年，我国除去四大国有银行之外的商业银行其人民币存贷比已经逼近75%的监管红线。这种风险的存在极大的影响着我国商业银行的发展。
（三）增长速度过快的信贷致使商业银行的流动性风险增大
现如今，我国商业银行存在着放贷规模过大，经营管理粗放的问题。这些正是商业银行流动性风险的来源。央行已于2009年出台一些新的举措来回收商业银行的流动性，规定商业银行必须达到75%的存贷比还有25%的流动性。这些都在一定程度上降低了商业银行的流动性风险。
三、防范和降低我国商业银行流动性风险的策略和建议
（一）要对房地产的信贷市场加强管理
现如今，我国的房地产信贷量大幅度增长，这就会为我国的商业银行的流动性风险埋下很大的隐患和危机。所以，我国的商业银行的领导者和管理者必须要严格的控制房地产信贷的信贷数量和信贷速度，一定要避免因为大规模的发放贷款而引起的资金流动性恶化的现象发生。对于这种情况，央行已经做出了相应的收紧信贷的重大举措。这项举措包括了增加资金存款准备金的比例，并且对我国各大商业银行的信贷量进行着严格的把控。这就可以很好的控制商业银行资金流向，使房地产信贷市场所占的份额减少，以减少商业银行的流动性风险。
（二）努力改善商业银行的资产和负债管理
首先，商业银行要努力加强自身资金资产的质量管理，要增强商业银行资产资金的流动性。其次，要对商业银行资产和负债结构不合理的现象进行改进，要对定期存款的比例进行增加，要提高商业银行存款数额的稳定性。因为存款是商业银行运营的前提和基础。商业银行的领导者和管理者要组织一些研发人员开放出一些新的存款项目，来加大力度吸收更多的存款。最后，商业银行必须要能够优化和改进资产与负债的结构，要能够准确的将短期，长期甚至是中期的资产负债结构划分清晰，并且能够对各阶段和各期限的流动性需求进行合理的分析，以至于可以轻松容易的对各阶段的流动性风险进行管理。
（三）要对商业银行的利率风险进行有效的管理
每个商业银行都有其自身的规模，业务特点和业务性质，并且其复杂程度也各有不同。因此，每个商业银行都必须结合本行自身的一些特点结合技术人员对未来的利率走势的准确判断，去辨别和采用多种的手段方法来计算和判断多种来源的商业银行的利率风险。而且要从整体的经济价值和收益等多个角度来分析和计算商业银行账户所存在的利率风险。商业银行要能够建立起一个合理的资产负债管理模式，即以利率管理为中心的管理模式。这样就能够满足市场的变化，快速而及时的协调商业银行的利率的缺口。这样就会大大降低商业银行的流动性风险。
（四）对商业银行的流动性压力进行定期测试
商业银行一定要及时定期的对流动性压力进行测试，并且能够及时有效的向监督管理部门报告测试流动性压力的结果。商业银行应该根据自身的运营策略，业务特点还有风险的侧重点来测定本行的流动性风险的承受度。并要根据测试的结果，以此为前提来制定有关商业银行的流动性风险的管理程序，方法和策略。
（五）制定高效、科学的资金资产调拨的反馈调节机制
我们都知道，如果商业银行正面临着流动性风险十分恶化的情况时，单纯的靠其自身的能力是很难消除和化解这种危机的。所以，商业银行必须要建立科学，高效的资金调拨反馈的调节机制，在出现流动性风险恶化的时候，可以及时而迅速的对外寻求资金帮助和支持。这样就会很快化解商业银行的流动性风险。
总结
近些年来，随着我国社会主义市场经济的飞速发展，我国的金融业的体制开始从计划向着市场进行转换，我国的商业银行在数量上也在迅速扩张，随之而来的，我国商业银行存在的流动性风险问题也逐渐浮出水面。本文通过对我国新时期的商业银行的流动性风险的产生和形成机制进行了分析，同时还对我国商业银行的流动性风险的现状进行了阐述，最后提出了一些降低和化解商业银行流动性风险的相关策略和方法。笔者认为这些策略和方法能够在一定程度上促进商业银行的发展，对我国商业银行的宏观经济发展起到一定的指导作用。
参考文献
互联网金融是将传统的金融行业向互联网里融入、渗透。近段时间，支付宝、快捷支付、财付通、红包等在线财产交易风生水起，互联网将其“开放、分享、平等、协作”的理念，通过互联网这一平台，使得传统金融得到了更好的发展，在互联网的引入下，传统金融具有更强的安全性，更便捷的操作，更低的成本等特征。同时，互联网金融也通过负债业务、中间业务等方面逐步地占领了金融行业的重心。这些不断的引入和占领对商业银行的发展都有着举足轻重的影响，互联网金融使得越来越多的客户转移方向，削弱了商业银行的资金引入，使得商业银行面临着前所未有的挑战和机遇。
一、互联网金融的背景与发展
（一）互联网金融的含义及背景
互联网金融顾名思义是指在金融业务中融入一系列的互联网工具，借用互联网这座桥梁来实现资金的流入与流出和信息的传递。近些年，电子科技迅速发展，互联网逐步渗透于传统的金融行业中，接连不断的涌现出各种互联网金融，如阿里小贷、陆金所以及美国Lending Club等金融企业。当然，互联网金融不单单是纯粹的互联网与传统金融业的叠加。互联网金融对客户的吸引点在于它是基于客户们所熟悉、认同的基础上，并且具有较高的安全性与可靠性。互联网金融与传统金融具有天壤之别，不仅是由于互联网金融加入了互联网工具，更重要的是互联网金融的参与者熟悉的掌握互联网金融的信息。互联网金融注重开放、平等等精神，得到客户更多的信赖程度，使客户和互联网金融有着双赢的局面。
（二）互联网金融产生的原因
科技的快速发展，信息化时代的到来为互联网金融创造了良好的产生条件。“手机控”、“低头族”等网络词也相继出现，充分体现了计算机及手机在人们日常生活中的重要性。数据显示，截止到2013年底，我国有5亿多网民，高达44.1%的互联网普及率。金融业务广泛的影响面为互联网金融的产生奠定了基础。网上银行、ATM、POS机等也充分的体现了银行的科技化。需要绑定相应银行账户的网上交易，以使得商品到资本的转换，使得互联网金融的发展成为可能。互联网金融带来的便捷与优惠使其有了产生通道，如互联网能够将普惠金融变成可能，为资金的融通提供低成本、高效能的渠道等。
（三）互联网金融的发展
互联网金融主要有网上银行阶段、网上支付阶段和移动互联阶段三个发展过程。近21世纪，互联网以其广大的影响力逐步取代了报纸、收音机、电视等沟通交流渠道。网上银行的创设也给传统的商业银行增加了一条渠道，客户可以在网上进行开户、查询、转账等业务，方便了更多足不出户的群众，也减少了商业银行的压力。2008年左右淘宝、京东商城、1号店等网上购物平台开始盛行，第三方支付的产生给不信任的网络支付提供了保障。第三方支付通过设立中间过渡账户，开发快捷支付、认证支付等支付方式，充当桥梁，给予网络交易顺利进行创造了安全的平台。2013年开始，云端传输等数据处理工具为阿里小贷，腾讯等企业和民生银行、招商银行等商业银行创建互联网金融提供了平台，使得互联网金融得到真正意义上的传播与发展。
二、互联网金融对商业银行发展的影响
（一）互联网金融对商业银行金融地位的影响
互联网与多家单位合作，优化了产业利率，充分的发挥了产业链的优势，而传统的商业银行却依旧在其原有的产业链上原地不动，互联网金融的优势则越见明显，而传统的商业银行则逐步被互联网金融所取代。同样，互联网金融具有低成本，高效能等优点，能够更加方便快捷的获取信息，有效的进行匹配，实现交易。这种模式逐渐深受广大客户的喜爱，削弱了商业银行的资金清算和信息功能，使其的金融地位受到了猛烈的冲击。另一方面，第三方交易平台的创立弱化了传统商业银行作为支付中介的功能，打破了其对线下支付的垄断，为互联网金融在金融的地位奠定了良好的基础。
（二）互联网金融对商业银行资金产业链的影响
互联网金融对商业银行资金业务造成了巨大的冲击。传统的商业银行主要收入来源于利差以及中间业务，而互联网金融的产生使得利润逐渐市场化，从而减少了传统商业银行的资金收入。由于信贷业务在商业银行中所占的比重较大，所以在互联网金融对商业银行资金业务的影响下，信贷业务所受的冲击最为显著。互联网金融有着能够简化贷款流程，缩短贷款时间，丰富贷款种类等得天独厚的优势。阿里小贷、红顶创投、拍拍贷等信贷公司相继出现，使得客户逐渐朝向互联网金融，造成传统的商业银行客户流失，资金向互联网金融流转。2014年两会期间，五家民营银行的试点名单出台，互联网金融一样的资源配置效率，却能减少交易成本，使得传统的商业银行资金产业进一步撼动。
（三）互联网金融对商业银行经营模式的影响
传统的商业银行的主要特征是以规模经济、信息封闭和人海战术为主要的发展方式，只有在一定的经济规模下才能在存贷中介下发挥出较强的风险抵御能力，要求工作人员具备较高的素质和一定的数量，而互联网金融则须具备高匹配的资金需求和高信息化的技术系统。商业银行传统的经营模式在与互联网金融新型经营模式的对比下逐渐失去光环，使得传统的商业银行经营模式得到推动。随着互联网金融的涉及的深度、广度不断扩大，传统商业银行的发展方式的基础发生变化，传统的发展方式将逐步改变。
三、基于互联网金融对商业银行发展的影响的应对措施
（一）转变商业银行的经营模式
“笔墨当随时代”，经营模式也应顺应时代。在科技化的时代脚步下，商业银行应该改变其传统的经营理念。传统的商业银行固有其优势，比如：基础扎实，网点的覆盖面广等。商业银行应正视互联网金融对其的冲击，转变经营模式，结合其自身的条件，保持优势，融入新的科学技术从而提升竞争力。具体而言，首先，全行上下展开讨论，将互联网金融规划放入长期的战略部署中，明确目标，进一步细化行动路线图。其次，强力推动执行互联网金融规划，在经营哲学、管理理念各个层次上将互联网金融作为核心，逐步的实现传统商业银行向互联网银行的转变。
（二）提高商业银行的业务服务能力
互联网金融的一大优势为向客户提供金融服务方案，传统的商业银行则存在内部产品并行，业务职能分离等弱势。而良好的服务是传统商业银行的一大优势，参差不齐的服务质量将直接影响到客户的时间、心情等。做到以客户为中心，诚信对待客户，创造高附加值服务，以此以提高客户的心理积极性来代替商业银行存在的弱势。具体体现在：站在客户的角度上服务客户，以客户的实际需求为出发点，根据不同客户的的不同特点，进行针对，在营销过程中避免一味强调自身产品功能以及风险的防范的言辞。同时，遵循“客户第一”的原则来设计产品，使得产品能够满足客户的个性化需求和功能化需求，提升服务效率，避免客户时间的浪费。
（三）增加金融产品
现今，在利润逐步市场化的时代下，传统的商业银行应该发展新的收入渠道，推出新的金融产品，向外借鉴，丰富金融产品的类型，实现一卡通，提高中间业务的规模。中间业务在众多的产品下崭露头角，主要由于中间业务的风险相对较小，不会直接影响银行的内部资产。随着生活条件的改善，企业或个人对于金融产品的需求都在增加，商业银行也因此有了低收入的保证。
（四）加强人才的培养
互联网金融同时具备科技和金融的特质，作为新兴的金融模式，对于人才的引进和培养都有着更高的要求。严格把握新人员进入这一关口，严格的进行筛选，对吸入的人员进行素质考验、技术和工作能力考察，纳入复合型人才，从而组成一支具有高素质且专业知识丰富，能够吸引客户队伍。在人才引进后集中进行培训，不断地扩充其科技知识和金融业务能力。同时加强监督队伍的建设，提高监督反馈力度和效率，避免政策、技术等方面的失误而产生的弊端。
（五）采取合作的发展模式
传统商业银行与互联网的合作是大势所趋。就目前第三方支付对传统商业银行的影响是显而易见的。但是，由于第三方支付最终要经过商业银行处理，加强与第三方支付的合作从而稳固商业银行在第三方支付后端的地位，能够促进传统商业银行的发展。同时，与互联网建立业务，互联网金融虽客户量大，但内部控制机制较商业银行相对健全，商业银行可以从互联网金融内吸引客户，进而稳固自身的金融地位。
四、总结
本文结合互联网金融的发展，就互联网金融对商业银行发展的影响这一问题展开了探讨，互联网金融对金融市场的影响较大，具体的分析了当前主要存在的影响为三点，分别是商业银行的地位下滑；资金产业链的退化；经营模式的落后。这些影响对商业银行的发展都将带来重重的冲击，然而有冲击也就有机遇。商业银行应当正视互联网金融带来的影响，发扬自身的优势，改进自身的不足，转变经营模式，提高业务服务能力，提高中间业务的规模，加大人才的培养以及增强合作意识，将冲击转化为机遇，促进自身的发展。
参考文献：
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二、互联网金融简介
随着互联网技术的快速发展，逐渐出现云计算、社交网络、移动支付等新型技术，冲击着传统商业银行的金融模式。互联网金融模式是新型的融资模式，具有平等、开放、协作、分享的精神，优化了传统金融行业的资源配置及支付方式。在现代信息技术的推动下，新型的金融交易方式已经产生，已经取代了直接面对面式的交易，交易类型是完全透明的，并且成本较低、方便快捷，交易价格与时间由交易双方决定，增加了交易可信度，大大提高了金融效率。
三、互联网金融对传统商业银行产生的影响
由于互联网金融操作简单，方便快捷，成本较低，配置效率较高，能够推出新型模式与产品，这对传统的商业银行产生了一定的冲击。而互联网金融已经出现逐渐取代传统商业银行的发展势头，如在2012年的“双十一”活动中，淘宝在这一天的交易额高达200亿元。这样高额的交易额只能出现在互联网中。再加上互联网金融企业门槛较低，能够承担风险保证收益，也严重冲击着传统商业银行的地位。
互联网金融平台推出的信贷业务也十分安全便捷，如蚂蚁花呗、人人贷、宜信等推出的信用贷款业务也对商业银行产生了较大的冲击，这类互联网金融贷款可以实现小额贷款，能够满足人们的小型资金需求，缩短了贷款时间，简化了贷款流程。可以看出，传统商业银行的金融地位被挑战，互联网金融已经逐步取代传统商业银行的发展位置。在部分社交网络中，网络与信息借贷平台合作，实现信息对称问题，满足了人们的短期资金需求。由于互联网金融融资成本较低，呈现快速发展的趋势，已经严重冲击传统商业银行的贷款模式。互联网平台主张平等、开放、合作式的交易，通过信息交流与技术探讨提供多元化、灵活化的金融产品供人们选择，也是传统商业银行难以做到的。
四、在互联网金融发展背景下商业银行的转型对策
（一）明确转型方向
传统商业银行应当建立互联网思维，在发展过程中以用户体验为主，转型更新。由于银行的核心就是用户体验，所以传统商业银行应当根据互联网金融的发展核心来改善自己的营销模式和营销渠道，以客户体验为中心，转变发展方式，开拓互联网精神，保持平等、开放、合作式的发展原则。在互联网金融的发展基础上，融入多元、创新的发展思维，利用原有的客户基础及自身的品牌信誉，通过网络渠道及先进的技术手段来增强自己的发展优势，构建新型的营销模式，利用互联网平台拓展营销范围，根据用户需求创新产品，为用户的体验着想，推出超出用户想象的产品及服务，在发展过程中追寻互联网金融的发展思维，确定发展方向，实现创新型发展。
（二）以创新作为发展的驱动力
商业银行在发展过程中，以创新为银行转型升级的驱动力，根据未来的发展趋势将重点集中在IT技术与业务流程方面，推动业务的盈利发展。根据大数据、云计算及互联网技术核心来优化产品，将传统金融行业与互联网信息技术相结合，寻求新的发展方式。在发展过程中根据原有客户的行为习惯来完善商业银行的智能化与网络化建设，加强与客户间的交流沟通，使商业银行的发展模式更加便捷、人性化，进而增强客户体验，降低银行转型风险。商业银行应当借助互联网思维构建业务平台，将闲散的银行用户集中起来，紧密结合用户的生活与财富需求，打造第三方支付平台或是借贷平台。以互联网创新思维为发展重点，活跃互联网金融平台，增强品牌黏度。并用云计算和大数据分析用户的风险及投资偏好，进一步细分市场，保证投出的资金与宣传都能够落实到实处，进一步增强营销效果，保证金融投资的透明化与一体化，实现金融资源分享的最大化。
（三）将大数据管理作为转型升级的重点
传统商业银行实现转型升级，必须利用大数据技术分析客户信息及交易数据，同时应增强对数据的分析及挖掘能力，利用互联网手段对信息技术进行分类与整合，实现商业银行的精细化管理。由此可以看出，商业银行的管理层必须重视大数据技术的重要性，通过建立大数据资源分析库来充分掌握数据资源，以大数据提供的信息作为商业银行转型的重要驱动力，整合银行内外的发展数据，构建数据平台，实现数据结构化管理。建立分析平台必须整合银行内部的数据情况，结合银行外部的市场发展情况，深度挖掘用户信息，实现统一的数据化管理。通过分析客户的行为及投资偏好来规划用户的价值曲线，进一步满足用户在金融产品和投资、信贷等方面的需求。利用大数据能够分析商业银行客户流失的重要原因，能够帮助银行及时正确地加以改正，从而促进银行的长远发展。
（四）将风险管理作为转型升级的重要支撑
在商业银行转型升级的过程中，信息的不对称等问题严重影响着银行的转型升级，因此要将风险管理作为转型升级中的重要支撑。分析银行的金融风险及运营模式，将传统的管理模式与互联网金融平台相联系，探寻新型的管理模式，利用大数据分析商业银行的财务风险，保证风险精细化管理，也能细化分析客户的动态需求及行为，从而保证银行的财务风险成本，降低风险，保障资金的使用效率最大化。同时在线金融监督能够加强银行的监管体系，保障银行投资与金融管理，实现透明化、统一化管理，管理机制进一步监管银行的资金流向，使银行的每一分资金投入与产出都有所考究。
一、引言
经济全球化和世界经济一体化，使得银行业必将遭遇国内外经济社会的影响和挑战。为了长远发展，规避财务风险，那么商业银行财务风险的研究必将引起人们的重视，本文研究的意义，通过对财务风险产生的原因进行分析，进而提出财务风险防范措施，以期现代商业银行发展起到推进作用。
二、商业银行财务风险产生的原因
商业银行是以盈利为目的，吸收公众存款、发放贷款、办理转账结算等业务的金融机构，在各国金融业发展道路上，始终处于特殊地位，与国家经济发展密不可分。商业银行财务风险是由一定的内外部条件形成的，只有充分考察各种影响因素，才能真正意义上规避财务风险，使银行得以健康的可持续发展。1.财务风险内部环境就其内因而言，导致财务风险的可以分为以下几种。(1)信息缺失导致决策失误。银行的持续经营依赖于对借款人自身经营状况的准确把控，但由于信息缺失导致盲目借贷，从而给商业银行造成巨大的风险损失。因此，银行及时、准确的掌握借款人信息是银行做出正确的经营决策的基础。(2)员工追求个人业绩。一些银行工作人员为了把业绩搞上去，不充分考虑借款人的经营状况就大量放贷，造成不良贷款率和呆账坏账金额不断增多，经营风险加大。(3)银行决策层疏于对资金风险的管控。我国商业银行发展虽然有着悠久的历史，但依然存在诸多问题。相当一部分的银行没有建立风险评估系统、风险防范预警系统，甚至银行内部尚未确立互通的运行机制，“贷款三查”的风险管控在有些地区的商业银行流于表象，在银行业务发展的背后，伴随着潜在的风险危机。2.财务风险外部环境金融经济的迅速发展，给银行业带来的应运而生，影响银行财务风险的外部环境可分为宏观环境和微观环境两个方面。(1)宏观环境①经济发展状况。对商业银行理财有重大影响，规避财务风险应以宏观经济发展为契机，以经济发展水平为基础，保证银行经营战略的具有实施的基础。②中央银行的货币政策。中央银行的货币政策，不管是采取紧缩性的货币政策还是扩张性的货币政策直接影响到货币流通量，不同程度影响着物价水平，进而会影响商业银行自身经营状况。③经济发展周期。现实的经济发展周期决定了银行经营情况，一般情况下，经营业绩好、管理能力强的银行经得起经济萧条的考验；而在经济萧条的冲击下，不注重风险管控、风险管理差的银行往往遭受惨痛的代价。④中央银行的监管力度。中央银行的适度监管有利于规避商业银行经营风险，假若中央银行放松对商业银行的监管，任由其自我发展，违法违规的不当经营无形间加大了银行的风险度。⑤国际大环境对商业银行的冲击。经济社会的日益进步，各国间的经济、贸易、资金来往越来越多，国际间的资金往来金额越来越大，考验着商业银行对资金运用的把控。(2)微观环境①银行间的竞争。适度公平的竞争有助于银行经营的发展动力，也是其生存发展的活力；但竞争过度，发生恶性竞争，则势必给银行业带来沉重打击，带来巨大的经营风险。②利率水平。银行以盈利为目的，从事存贷款的结算业务，存贷款利差作为银行收入的重要来源。③汇率变动情况。各国间经济贸易外来频繁，进行外汇交易，从事国际活动，汇率变动伴随着一定的风险因素，若是不采用有效的防范措施，银行必将承受相应的经济损失。④中间业务发展状况。中间业务的迅速发展有利于拓宽经营渠道，增长银行业务收入，是国际间合作共赢的大趋势，也有助于分散银行经营风险，中间业务是我国长期以往有待开拓的重点业务。
三、防范商业银行财务风险的措施
通过上述海南发展银行具体案例，我国商业银行经营过程中存在着许多问题，使商业银行风险管理已经摆在了尤为关键的地位，防范商业银行财务风险具有现实意义和重要作用，总结知识得出以下防范措施：1.完善银行治理结构，健全风险管理体制商业银行要始终坚持以客户为中心和以市场为导向的原则，采取有必要的运营调整，建立有效的风险管理体制，完善风险管理的各项制度。把责权利的治理主张深入人心，促使银行整体经营处于有利地位。2.树立先进的风险管理理念目前，银行业竞争日益严峻，在风险和收益并存的情况下，应强化风险意识的重要性，要树立全面意识与全员意识的协调统一，这些都是管理理念的有机构成部分，因此树立先进的银行风险管理理念是银行长期经营的关键。3.提高风险管理的技术水平以科学的风险管理信息系统，从借款人资信状况、偿贷能力、经营业绩多方面分析，建立合乎国际银行业规范的内部评估体系，借鉴国际银行业先进的治理经验，结合自身银行实际状况，提高银行信贷风险分析能力，加强对银行相关利益者的资信状况分析能力，进行合理的风险规避，对商业银行风险防范十分有效的。4.完善银行的会计体系会计体系是银行机制运行的重要组成部分，通过会计核算和会计监督可以有效防范银行财务风险，对银行明确经营风险和加强风险管制，起到重要的作用，可以有效降低经营风险。因此，银行内部应对会计体系的完善给予高度重视，即提高会计人员在银行内部的地位，完善会计分析与流程，提升会计人员的职业素养与专业能力。
四、结语
商业银行的经营成果决定着银行业自身发展的关键，就需要保障商业银行的财务健康，对银行长期发展都尤为重要。通过判定商业银行财务风险存在的病因，旨在为银行业的发展献计献策，望能促进商业银行长足发展，越来越好。
参考文献：
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中图分类号：F830.4 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2016）09-181-02
随着新时期经济全球化的进一步发展以及多边贸易的兴盛，国际结算业务在国际经济活动中得到了较为广泛的应用，在一定程度上促进了国际间的经济交流与发展，对我国经贸发展产生了积极的推动作用。但是，受到历史上银行角色划分的影响，我国商业银行对国际结算业务进行风险管理的时间相对较短，经验不足，相对于外资银行尚未建立起健全的管理制度，管控能力相对较差，现阶段还无法满足业务多元化发展的需求。因此，新时期十分有必要创建符合我国实际发展需求的国际结算业务风险管控体系，实施科学的风险管理和风险治理，促使我国商业银行国际结算业务质量进一步提升。
一、国际结算业务在商业银行中的重要作用
国际结算业务在商业银行中的重要作用表现在多个方面，对商业银行的综合发展产生重要影响。
首先，国际结算业务能够为商业银行创造大量的利润。国际结算业务具有小投资、大收益的鲜明特征，这一特征表现为我国大型商业银行在参与国际结算过程中往往不需要花费大量成本便可获得可观的收入：一方面，昂贵的手续费本身能够带来大量的收入，另一方面，国际结算业务的汇率也能够产生相应的差额收益。
其次，国际结算业务能够起到稳定和增加存款的作用。由于结算银行需要企业在银行有存款，银行才能给企业一定的授信，或者为企业提供担保，开立保函或信用证，所以商业银行开展国际结算业务能够稳定企业在银行的存款，甚至增加企业存款，有效避免客户将资金向着其他银行转移，对商业银行各项业务的开展产生着一定的积极影响。
最后，国际结算业务能够提升商业银行的综合实力。国际结算业务必须遵守相关的国际T例并且不能跟结算对象国家的法律相矛盾，需要科学的商业银行运行发展机制作为支撑，因此要想在国际市场中占有较大的份额，就应该促使商业银行的综合实力不断提升，促使自身业务水平不断提升。
二、我国商业银行国际结算业务SWOT分析
运用SWOT分析法对我国商业银行国际结算业务进行综合分析，应该从以下几个方面入手：
首先，发展优势。当前我国商业银行国际结算业务已经取得了一定的成果，相关业务产品逐渐增多，并且衍生出多种金融业务产品，对商业银行的现代化发展产生了一定的积极作用。同时，商业银行在开展国际结算业务的过程中也构建了良好的企业文化，对银行建设和开展业务作出了正确的指引，为其他各项服务的开展奠定了基础。此外，我国商业银行资本优势较强，在开展国际结算业务的过程中能够充分利用其资本优势进行运作，为客户提供多元化高质量的服务。
其次，寻找劣势。现阶段，我国商业银行在发展过程中尚未建立起健全的管理体系，虽然使用信息技术加强管理促使管理效率得到了一定的提升，但是商业银行在客户信息系统方面的建设能力相对较差，无法满足现代经济运行发展的需求。同时，商业银行在高端客户群竞争方面优势不足也对国际结算业务的深入开展产生了不良影响，不利于商业银行市场竞争能力的强化。此外，商业银行在发展过程中内部控制制度的建设存在一定的缺陷，容易引发国际结算业务风险，影响商业银行的持久稳定运行。
再次，发现机会。商业银行国际结算业务的发展机遇包含两个方面的内容：一方面，新时期世界经济的发展促使国际结算业务需求不断增加，企业融资的需求也逐步提高，为国际结算业务的深入开展带来了相应的发展契机。另一方面，外资大量的进入在一定程度上促使社会资金存量不断增加，为国际结算业务的开展奠定了物质基础，增加了国际业务机会，营造了良好的外部发展环境，在一定程度上推动我国国际结算业务水平得到不断提升。
最后，面临的挑战。商业银行国际结算业务在发展过程中还面临着巨大的挑战。一方面，外资银行进入我国，对我国金融市场造成了一定的冲击，并且外资银行借助自身良好的管理、运行机制和信用记录赢得了社会大众的广泛信任，对我国商业银行的发展构成了巨大的威胁。另一方面，商业银行在发展过程中面临着激烈的竞争，如果不能够紧随时展步伐对各项工作进行优化调整，就会导致商业银行在市场竞争中处于弱势地位，对国际结算业务的开展也产生不良影响。此外，人才外流也是当前商业银行开展国际结算业务过程中必须面对的问题，人才的外流造成商业银行国际结算业务能力不足，业务水平下降，对商业银行的稳定发展也产生了一定的不良影响。
三、商业银行国际结算业务风险分析
在商业银行所开展的各项国际结算业务中，存在着不同类型的风险，这些风险的来源和特征表现差异较大。结合当前我国商业银行国际结算业务的发展情况进行分析，一般来说，国际结算业务风险主要包含以下几个方面的内容：
首先，票据结算风险。票据是一种在国际结算工作中经常使用的结算凭据，主要包含支票、本票和汇票三种类型，并且其中汇票的应用较为广泛，在一定程度上代表了国际结算业务的基础。在国际经济往来中，参与相关经济贸易活动的贸易双方在实施债权和债务清算的过程中一半是利用票据进行的，从某种程度上来说票据发挥着金钱的作用。正是由于票据在结算业务中充当了金钱进行交易，一些不法分子就会利用票据实施违法犯罪活动，造成国际结算业务的欺诈风险、信用风险和操作风险。
其次，托收业务的风险。托收主要是指出口商开出汇票，填写托收委托书，委托出口地银行联系进口地银行代出口人向进口人收取货款。对于商业银行来说，托收结算业务为需要一定的社会信用作为支撑，如果商家在与银行开展结算业务的过程中出现信用缺失的问题，必然会给银行带来巨大的损失，甚至影响商业银行的健康发展。由此可见，托收结算业务风险也是商业银行在发展国际结算业务过程中应该重点关注的风险。
最后，信用证结算风险。在商业银行的国际结算业务中，信用证结算是进口商通过商业银行开具信用证书，承诺当出口商提交了符合信用证要求的单据就付款的信用文件。一般情况下，商业银行必然受到信用证的影响承担着巨大的责任，是相关债务工作的第一责任人。在此过程中，由于商业银行无法接触到真实的商品，只能围绕信用证及单据开展结算工作，容易产生多种多样的风险。第一种类型是信用证伪造诈骗造成的风险，这一风险具体来说就是相关人员使用虚假信用证来对商家进行诈骗，并且在交易过程中没有进行密押，无法对交易对方的合法权益加以保护；其二，对信用证涂改来进行违法操作，并借助此手段骗取相关钱财，造成国际结算业务风险；其三，由于当前我国相关条款建设尚未健全，因此也存在不法分子在实施结算业务的过程中利用漏洞进行诈骗，这种诈骗方式被称之为软条款诈骗，这一诈骗的存在对商业银行经济利益产生了极大的威胁，也增加了信用证结算工作的操作风险。
四、合理管控商业银行国际结算业务风险的措施
商业银行要想实现持续稳定发展，更多地参与国际竞争，并且在发展过程中获得更大的经济效益，就应该重视国际结算业务工作，注意采取适当的措施规避国际结算业务风险，避免损失，创造利益，稳固国际结算业务做为商业银行中间业务收益的重要来源，增加商业银行的活力和综合实力。
（一）全面考虑贸易对象的商业风险和国家风险
商业银行在国际结算工作中，要认识到票据使用的风险，不同结算方式带来的风险，特别是托收和信用证业务。首先，银行要审核客户的资信，重点审查客户的财务状况、盈利能力、管理水平和以往的违约记录。再根据资信情况确定授信额度，比如：开证额度、出口押汇额度、打包贷款额度等。在结算过程中要谨慎，认真审核票据和单据，熟悉国际惯例，做到防患于未然。
为了避免损失，只考虑结算的商业风险是不够的，因为贸易对象所在国有着不同于国内的政治、社会和法律环境，这就要求结算人员了解贸易国的政治形势，对贸易国的外汇和金融政策了解，对别国的法律制度熟悉。商业银行的工作人员应不断提升对国家风险的认识程度，在有思想认识的基础上将国家各项风险真正{入到全面风险管理体系工作中。在对国家风险实施管理的过程中需要注意对国家风险进行科学的分析和评估，并作出客观的评估和评级报告，最大限度的保证国家风险的规避效果。
（二）充分结合贸易融资工作对外汇风险进行规避
贸易融资工作简单的说就是在国际贸易的真实背景下，由商业银行为进出口商提供信用，使得进出口企业能够获得短期融资便利。可以说，贸易融资就是国际结算的一个环节，对于我国企业来说，适当的开展贸易融资工作能够极大改善企业资金周转不便的情况，并且可以借助资金的合理利用充分规避外汇风险。而对于商业银行来说，贸易融资业务风险相对较小，在短时间内能够实现较大的经济效益，贸易融资是符合银行的资产盈利性和安全性原则的，所以商业银行都很积极地参与贸易融资活动。比如，越来越多的国外买家要求赊销（OA）结算，公司的出口风险和资金压力陡然增大。通过使用银行的贸易融资服务，不仅可以保障收汇安全，单据齐全若干个工作日就能收到融资款，若汇率有下降的风险，企业提前收汇，有效地规避了外汇风险。商业银行在开展国际结算业务的过程中应该注意加强对贸易融资工作的重视，通过进一步提升贸易融资工作质量，在自身获得融资收益同时解决中小企业融资问题，并帮助进出口企业规避外汇风险。
（三）对管理信息系统加以完善
由于我国商业银行与国际结算业务对象之间存在着一种具有双重委托性质的关系，为了降低银行在角色转化过程中受到信息不对称的影响，产生国际结算业务风险，商业银行还应该借助现代信息技术构建更加完善的管理信息系统，对结算业务涉及到的相关经济主体社会信用情况加以记录和分析，为国际结算业务的开展提供一定的数据支持。唯有如此，商业银行在开展国际结算业务的过程中才能够有效地规避信用风险，促使国际结算业务推动商业银行全面健康发展的作用得到充分的发挥。
（四）加强对人才培养工作的重视
高素质人才也是有效规避国际结算业务风险的重要保障，因此，商业银行在开展国际结算业务的过程中还应该重视培养和引进高素质专业人才，并制定严格的工作流程，保证工作人员能够在相关操作规范的约束下充分发挥自身专业技能开展国际结算业务，进而有效提升国际结算业务质量，规避国际结算业务风险。
结语
总而言之，在世界经济全球化背景下，我国商业银行业务更新加快，金融创新和贸易融资都发展很快，国际贸易结算也越来越复杂，要求越来越高。因此，新时期商业银行应该进一步加强对国际结算业务工作的重视，探索一定的措施提升国际结算业务水平，有效规避国际结算业务风险，为商业银行的持续稳定运行奠定坚实的基础。
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商业银行的财务管理水平和商业银行的整体管理水平的提升具有十分密切的关系,影响着商业银行整体水平的提升,除此以外,对于商业银行自身的竞争能力也发挥着巨大的影响。在互联网金融的影响下,财务管理对于商业银行发挥着非常重要的作用,因此需要高度重视商业银行的财务管理,结合自身的实际发展情况,创新财务管理,对于商业银行的长远发展奠定坚实的基础,创造出良好的内部环境。
一、互联网金融时代商业银行财务管理的必要性
商业银行实现财务管理创新,可以对于当今社会变化和互联网金融时代的发展需求给予满足和适应。当今社会属于互联网金融的时代,银行的制度环境也由此发生着改变,银行之间的竞争力逐渐发生改变,需要将自身的财务管理进行加强,使自身的竞争力得到有效的提高。在商业银行当中,其内部管理的重要部分就是财务管理,以发展基础就是市场的实际发展情况,从而将自身的发展战略和发展目标进行调整,财务管理和控制可以不断得到加强,这样就可以将成本进行降低,从而对于风险目标进行控制,这也是当今商业银行的主要发展趋势,因此商业银行需要顺着这个发展渠道,实现财务管理的创新,使自身可以更好的应对这个社会,满足当今互联网金融时代的各种发展需求。创新商业银行的财务管理,才可以实现企业的价值。创新商业银行的财务管理,可以对于当今的市场经营环境进行更好的适应,将自身的财务发展需求进行满足,针对财务管理,实现风险评价,可以实时更新风险评价和管理方式以及资产成本。创新财务管理,可以将商业银行的运营成本进行降低,将财务风险进行有效的规避,将银行的价值进行最大程度的实现,优化资源的配置,商业银行的各种经济活动也会更加高效的开展下去。创新商业银行的财务管理,可以将商业银行自身的竞争力进行提高。通常情况下商业银行的竞争力的衡量基础就是存款和贷款的增长率,当今互联网金融不断进行深入,因此也不断增加其衡量标准,当今商业银行的竞争力的主要衡量标准包括管理模式和创新能力以及经营能力等,商业银行自身的财务风险控制能力和创新能力以及治理能力对于商业银行的财务状况都具有直接的关系。在当今互联网金融的影响下,要想不断提升商业银行的竞争力,就要对于财务管理和控制进行不断的加强。
二、互联网金融时代对于商业银行的影响
和互联网金融的企业进行比较,我国银行的发展资金比较充足,还具备丰富的客户,社会认知度也比较高,因此我国商业银行自身的经营能力和抵御风险的能力是比较强的,在我国的具有良好的发展前景。但是传统的经营模式和理念却影响到新型模式的继续经营和发展。在互联网金融的时代,对于商业银行来说是改革发展的有效契机。商业银行要想更好的应对信息化时代提出的各种需求,将企业的价值进行扩大,需要将自身的核心竞争力进行提高,因此商业银行开始将资源进行整合,在多个角度实现全方位的改革,将银行内部的业务结果进行优化,从而促进银行的市场格局可以实现转型,利用这样双重的改革,转变商业银行的发展格局。当前微信转账、余额宝等各种各样的网上交易模式,冲击了商业银行的传统产品类别,各当今的互联网行业这针对小微企业和个人的资金诉求给予满足,对于商业银行的一定的贷款市场份额进行挤占。针对家庭水电费等各种日常的开销,人们更愿意在网上转账,更加方便快捷,金融机构的代缴网络平台得到人们广泛的喜爱。通过以上综合的论述,互联网金融时代已经影响到了商业银行的各种业务,产品出现了比较严重的同质化,商业银行的经营风险逐渐加大,银行作为中介的地位已经逐渐得到弱化,商业银行的未来发展可谓是举步维艰。
三、互联网金融时代商业银行财务管理存在的问题
(一)缺乏全面的财务成本管理理念
针对商业银行的财务管理成本,不仅包括固定资产和各种费用,还包括资金和利息支出等等,这样一来财务成本管理就会变得非常复杂,因此这就需要建立出完善的财务陈本管理理念。但是当前大多数的商业银行中的财务管理人员,单纯的认为财务成本管理就是节约成本。一些业务人员对于发展模式过于重视,但是发展奉献却没有得到重视。由于这种过于重视经济指标,轻视经济效益的观念,对于商业银行的财务管理造成影响,使互联网的金融时代的商业银行实际的财务管理效率得到降低。
(二)制度体系和应用方法不够完善
我国实行的财务管理模式会使银行内部产生差异化,行业之间的联动合作在配合方面也会更加具备难度。通过相关的调查,银行的财务管理对于核算比较重视,但是管理却没有得到应有的重视,这样一来,财务管理制度体系在实际运作的过程中就会不够规范。除此以外,我国商业银行需要将产品创新不断加强,将其服务质量进行提升,使实际业务等到一定的重视,将银行成本核算管理需要得到完善,使成本核算的分配系统更加具备实际操作性,这样将各种盈利能力指标得到满足,从而使相关的财务管理工作深入的进行下去,避免流于表面。
(三)财务管理信息化技术水平需要得到加强
科技和信息技术的不断发展,才促进了互联网金融的发展,银行的财务管理才会得到广泛的应用。但是当前我国商业银行的信息化水平比较低,利用和建设信息化技术方面,投入了较大的资金,和发达国家的银行信息化进行比较,我国商业财务管理在信息化的技术水平方面存在很多的不足之处,对于财务管理的各种需求仍旧无法满足。
(四)财务管理人员的专业素质比较低
在互联网金融时代,商业银行的财务管理逐渐变得复杂,突出了财务管理的作用,因此对于财务管理人员提出了更高的要求,财务管理人员不仅需要具备理论知识和实践经验,自身的数据分析能力和数据处理能力也比较强。针对商业银行财务管理的实际情况,缺乏高素质专业管理人才,在实际工作当中很容易出现各种错误,缺乏数据分析能力和处理问题的能力,对于当今互联网金融时代对于财务管理人员提出的各种要求无法满足。
四、互联网金融时代商业银行财务管理创新措施
(一)实现全面的财务成本管理
实现全面的财务成本管理,需要创新财务管理。财务成本管理在商业银行财务管理过程中发挥着非常重要的作用,可以将商业银行的竞争力进行提高,可以降低银行的成本,增加效益。实现全面的财务成本管理,将成本投入进行优化,从而将各种财务成本风险进行规避,从而使财务成本结构得到改善,从而实现全面的财务成本控制管理,从而将其价值充分的发挥出来。实现全面的财务成本管理,核心就是风险管理,使成本管理变得更加全面和科学。使相关的财务管理人员都树立出正确的控制管理观念,让他们在思想上对于财务成本管理给予重视,并且将财务成本管理落实到实际工作当中,使财务成本管理具备全面性和有效性。
(二)完善财务管理运行体制
我国的商业银行需要将传统的运作管理模式进行改变,实现矩阵管理,建立出来的组织结构模型就是中心辐射式,建立出有关成本的效益原则,将银行的内部管控得到强化,实现全年的预算管理,针对各种具体的指标,实现量化考核,并且建立财务管理理念,建立出系统的预警观念,高效利用商业银行的资源。除此以外,商业银行需要建立出具有综合性的考评体系,使各个部门可以将任务指标进行及时的完成,利用现代化的财务管理理念,促进商业银行的运作管理更加具备精细化的特点。
(三)提高财务管理信息化的技术水平
当今社会属于信息化时代和互联网金融时代,商业银行可以在当今激烈的市场竞争下赢得一席之地,实现财务管理的信息化和网络化,针对现有的信息资源,可以针对资源进行全面和有效的整合,预算管理也要具备全面性,对于商业银行当中的各种资源配置进行优化,可以顺应当今互联网金融的发展趋势。在管理商业银行的财务的过程中,需要系统的分析财务信息管理,并且以当今的发展计划和市场状况以及顾客业务需求为基础,建设财务管理信息系统,使财务管理信息化水平和商业银行可以共同发展。将各种相关的信息化技术进行有效的引用,这样一来提高财务管理信息化技术水平就会具备有效的支撑。
(四)革新成本管理
在当今的互联网金融影响下,因此需要转变传统的成本核算,以产品创新和客户的多元化特点为基础,在银行各个方面入手,全民多核算经营成本理念,将那些收效比较微小的项目直接放弃掉,对于那些具有良好发展前景的项目,需要将资金投入不断加大,在实际此案无核算的过程中,将费用支出进行合理的分配,实现摊销,全程监控成本的支出。除此以外,我国商业银行主要向服务性的模式方向发展,在这个过程中,对于服务成本的管理需要得到加强,利用各种相关的因素,通过动因分析法,对于商业银行当中各种目标成本管理,将其成本分配管控不断细化,将银行的价值链不断进行有效的延伸。
(五)创新大数据的产品组合
在互联网金融时代当中,商业银行对于大数据影响性需要充分的认识,以此为基础,和互联网金融建立有效的联系,将大数据产品组合进行创新,可以和互联网金融联系产生良好的联系。商业银行需要不断探索管理体系的具体运用模式,将相关的数据挖掘出来,并且进行全面的分析,加快人才队伍的建设,有效的转化技术成果,高效利用各种大数据,促进商业银行实现转型升级,获得可持续发展。商业银行需要和外部资源加强合作,例如可以和电商核心企业建立有效的合作,将各个环节当中产生的数据尽心掌握,将外部的数据进行整合,对于产业链的上游和下游采取有效的融资,将信息进行重构,建立出有关数据传递的机制,创作出来的大数据产品组合需要满足客户的需要。
(六)加强风险管控的工作
在互联网金融的影响下,各个金融机构都在迅速的发展,对于我国传统商业银行来说一种巨大的威胁,商业银行的财务管理人员需要将内部控制管理进行强化,建立出风险意识,将资产价值的质量进行有效的提高,对于项目实现有效的监管,针对内部管理过程中出现的个人中问题,需要及时进行处理,使商业银行的财务管理可以获得有效的保障。在当今激烈的竞争下,商业银行需要实现产品创新,将服务质量进行提升,除此以外,将银行的成本核算管理进行完善,使成本核算的分配系统具备高超的实际操作性,对于应力能力指标等进行满足,将财务管理工作落实到日常工作当中,不再流于形式。重视商业印上的管理人员的培养,引入高素质专业人才,提供更多的交流和学习的机会,将管理人员的知识水平进行有效的提高。
五、结束语
通过以上综合的论述,在当今的互联网金融的影响下,商业银行要想获得可持续发展,并且在激励的竞争当中获得一席之地,需要结合自身的发展情况,全面的探索互联网金融时代下商业银行的财务管理,深入的分析互联网金融时代下银行财务管理过程中存在的问题,从而可以创新财务管理,使其可以对于互联网金融时代的发展需求予以满足。
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随着商业银行的快速发展，金融产品作为商业银行发展的“利器”，对银行的持续稳定发展以及银行经营能力的提升具有积极的作用。商业银行在创新金融产品的过程中，要想降低风险，实现最大化的盈利，必须要采用先进的技术、思维和方法，谨慎对待产品创新中出现的问题，制定切实可行的风险防控对策。当前如何有效防控金融产品创新中产生的各种风险，已经成为商业银行的重要研究课题。
一、商业银行金融产品创新分析
（一）意义
金融产品创新属于一种相对概念，指的是银行业完全原创自主开发产品，涉及充足产品、重新定位产品、拓展原有产品功能、引进国外成熟的产品等，能够保证金融服务的特色性及产品的多样性，使客户获得良好的利益。商业银行创新最为直接的表现形式就是商业银行金融产品的创新，其意义具体表现为两点：①有利于提高盈利能力。在信息时代背景下，以往以利差收入为主的结构已经无法满足时代的发展需求，影响商业银行的盈利能力，不利于商业银行的良性发展。虽然商业银行是一种特殊企业，但其也是通过劳务和产品的出售进行发展，而金融产品的全新设计、优化调整、升级换代可以促进商业银行的持续稳定发展。②有利于防范金融风险。金融产品创新会在很大程度上丰富金融产品，使金融机构利用多样化的产品来化解经营风险，有效调节金融业务运行，实现融资证券化的发展，引导商业银行的安全稳定经营，达到风险社会分散化的目的。
（二）风险类型
商业银行金融产品创新的风险类型涉及以下几种：一是法律风险。金融产品的合约内容与相关法律法规不相符，特别是因衍生金融商品等创新工具而产生的商业纠纷，大部分都处于无法可依的情况，往往会产生法律风险。二是汇率风险。有些金融机构是采用外币的方式对交易或资产负债进行计价，一旦外汇的汇率垂涎波动，则会导致价值变动，产生外汇风险，这种风险无可避免。三是信用风险。该风险指的是客户意愿的转变或财政能力不足等，履行金融产品合同义务过程中所产生的不确定性风险，该风险的控制具有十分重要的作用。四是操作风险。该风险是指由于没有及时反应价格浮动、报告、技术、控制系统缺陷等问题而导致财务风险产生，这些问题都在管理的范围内，如果不能对其加以充分认识，则会引发信用风险或市场缺口风险，影响企业的社会形象和长远发展。五是流动性风险。此风险是指金融企业或金融机构保有的资产规模、负债数额等不统一，如短期资产不足、彻底丧失流动性等问题，这些都会为企业或机构带来流有苑缦眨影响企业或机构的发展。
二、商业银行金融产品创新的风险防控策略
（一）优化风险管理技术
商业银行金融产品的创新工作相对复杂且充满风险，这就需要有效控制风险，详细测算和评估各种风险因素，以此准确辨别风险的程度及类型，保证金融产品的创新及发展。从我国现有的风险防御策略来看，RAROC使进行经营风险管理的重要手段与核心技术，其表现形式为：（风险成本、经营成本、收益）/经济资本=风险调整资本收益率。这种手段能够将可能产生的损失量转为当期成本，直接调整当期盈利额，对最后收益进行准确衡量，直接连接银行承担的风险与具体收益，为对个经营管理提供有力依据，如目标订立、绩效考察、工作决策、发展规划等。
（二）加强预防操作风险
商业银行在金融产品创新操作过程中，必须要充分认识到可能会产生的风险，构建系统完善的操作风险管理体系，使决策层和管理层形成正确合理的管理理念，增强防范操作风险的意识与能力。同时商业银行应该对现有防范风险制度加以适当完善，制定切实可行的风险防范路线，如对规章制度缺陷加以修订和完善，让业务操作规程更为制度化、规范化、透明化；对操作过程中的薄弱环节进行重点监控等。此外，若工作人员没有执行到位，往往会出现操作上的纰漏，这就需要商业银行加强团队的执行力建设，强化工作人员的职业道德和思想道德教育，利用先进的技术来预防操作风险，有效规避操作风险。
（三）构建科学的风险评估体系与信息交流渠道
商业银行构建风险防控机制，可以准确预估和及时辨别金融产品创新中面临的各种风险，并通过先进的系统和技术来构建监测系统，借助风险评估模式正确评估产品创新风险，以便更好地预估和连续评价各种不利影响，有效把握风险的变化情况。当然操作人员也可以获取更多相关的信息，如业务波动幅度与对象价格等，正确评价风险情况。此外，风险防控体系的高效性要求决策者在创新金融产品时，提供可靠与及时的内外部信息，并将该体系渗透到各个环节；同时保证银行内部员工信息交流和传输渠道的有效性，使其能够获取有效的信息，积极参与到金融产品的设计和创新环节。
三、结束语
高收益伴随着高风险，商业银行在金融产品创新的过程中，往往会面临诸多的风险，如法律风险、汇率风险、信用风险、操作风险、流动性风险等，严重影响商业银行的良性发展。基于这种情况，商业银行必须要从实际的经营发展情况出发，确定产品创新过程的安全性和稳定性，积极找出和排除风险因素，优化风险管理技术，加强操作风险的预防，构建科学的风险评估体系与信息交流渠道，从而保证金融产品创新的完善稳定进行，研制出更为优质的金融产品，促进商业银行的可持续发展。
参考文献：
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doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2013 . 23. 018
[中图分类号] F832.33 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2013）23- 0035- 02
随着我国市场经济的快速发展，商业银行开始逐步实施跨地区发展战略。目前，商业银行的跨地区发展存在许多不确定的因素，面临巨大的发展压力。经济一体化趋势的不断加强，为商业银行的跨地区发展提供了机遇。商业银行的跨地区发展在有效规避风险的同时，还能够保证银行资金流动。随着改革开放政策的不断落实，国家宏观调控政策为商业银行的发展提供了契机。为了更好地实现商业银行的跨地区发展，银行需要不断提高自身的管理水平，落实国家政策。
1 商业银行跨地区发展的必要性
（1）能够更好地为人民服务。经过多年的发展，很多银行转变了自身的经营模式和管理制度，其规模不断扩大，效益不断提高，服务类型日益增多。如果只在本地区建设银行，这对人民大众的生活是十分不便的，因为跨行取钱要花去一定的手续费，再加之跨省份等其他因素，人们外出时取钱很不方便，费用也是很高的。因此商业银行的跨地区发展是一种趋势，既便利了人民大众又扩大了银行的业务。
（2）商业银行的跨地区发展有利于分散独立银行的风险。将资金放在不同的银行之中，能够减少投资的风险，同时也有利于资金的流动，还能够了解地方人民对银行的看法，相应减少了道德风险。
（3）商业银行的跨地区发展有利于银行之间的公平竞争。经济的快速发展也促进了银行的发展，各个银行之间竞争激烈。商业银行的跨地区发展使银行的业务得以扩大，使银行之间的竞争更加公平。
2 商业银行跨地区发展的现状
商业银行的发展主要经过以下阶段：城市信用社阶段、城市商业银行阶段、跨地区发展的城市商业银行阶段。商业银行的发展离不开政府的政策支持。一是鉴于风险和安全性，商业银行成立之初多偏向单一的城市经营方式。但是单一的城市经营模式使银行的业务发展局限性较大，所以银行跨区域发展的愿望日益明显。二是跨地区的发展需要大量的人才，但是现在很多已经跨地区发展的商业银行，人才储备较少，而新进的人员需要一定时间接受培训，成为银行跨地区发展的一个重要问题。而且，由于不同地区的地域文化不同有些银行就算有人才储备，其管理也很难得到整合和协调。三是跨地区的商业银行对异地的分行缺乏有效的集中管理。很多跨地区发展的银行对于分行的管理缺乏经验，导致银行发展缺乏活力，再者人员松散的问题也使其不能提供更好的服务。这个问题如果不进行管制将会在日后越来越多的分行中产生，将会影响银行的形象。四是新的管理模式风险较大。银行的跨地区发展使银行的管理层级增加，人员过多且分散，对人员控制能力降低。
3 商业银行跨地区发展对策和建议
（1）对跨地区发展进行全面评估和考察。商业银行的跨地区发展是一种新的发展方式，每个银行对跨地区的发展都在摸索阶段，所以当一个银行决定进行跨地区发展时，就要实地对已经进行跨地区发展的银行进行考察，并充分了解国家的政策，最后在综合评估的基础上判断商业银行是否适合进行跨地区发展。
（2）统筹规划，建立合适的银行发展机制。对于银行跨地区的发展，要制订合理的发展计划，减少各家银行扎堆的现象，为长期的发展最好充分的准备。培养地区管理人才，根据不同分行跨地区发展所产生的问题来制订合理的计划，防患于未然。
（3）实现区域银行的转变，加大人才培养力度。加快地方向区域的发展，从单一的商业银行发展为区域覆盖式的银行体系。拓宽发展视野，增加更加便利的业务，如增设提款机器以提高服务水平。另外培养大量高素质银行的服务人员，提高管理制度的凝聚性，对服务人员进行培训，提高地方银行的服务质量，加快银行的发展步伐。
4 总 结
商业银行的发展正从单一的地区发展转变为区域式的跨地区发展，其发展势头良好，有很大的发展空间。但是其发展中也存在一些问题。如地区之间发展的不平衡，管理制度的不完善，还有管理人才和服务人才的缺失等问题。由此可见，商业银行的跨地区发展之路还很漫长，需要商业银行不断地改进。
