一、我国商业银行中间业务发展现状
1、中间业务发展迅速
随着经济全球化、自由化的发展，金融市场的不断完善，大众投资理财观念等的变化，使得中间业务产品具有广阔的市场空间，其本身“低成本、高收益”的优势为商业银行的收入做出了巨大的贡献。由图1可以看出我国银行业中间业务收入取得了迅速的发展。据统计，2004―2009年，我国5家大型商业银行及10家股份制商业银行中间业务收入占营业收入的比重均值翻了一番之多。
(注：国有大型两业银行指工、农、中、建、交；股份制商业银行指招行、深发展、兴业、浦发、华夏、民生、中信、广发、光大、浙商。2009年国有大型商业银行中间业务收入不包括农行。)
2、中间业务收入占比较低
相较于西方银行业的发展，我国现代意义上的银行起步较晚，并且资产业务、负债业务一直是其传统业务，中间业务的发展更是相对滞后。虽然近几年中间业务的发展取得了较大的进步，但与西方发达国家中间业务占营业收入水平30％―50％，更有甚者达70％相比，仍有较大的差距。由表1可以看出，我国商业银行中间业务收入占营业收入的比重仍然较低，在2009年，国有大型商业银行中间业务收入占营业收入的比重为17.4％，股份制商业银行的比重更低，为9.8％。
3、中间业务市场集中度高
市场集中度是一个反应市场结构的指标，衡量了整个市场竞争程度的高低以及效率水平的大小。市场集中度越小，表明整个市场竞争越激烈，越有效率。在本文中，以5家国有大型商业银行及10家股份制银行共15家银行为整体，CR5表示5家(其中2009年是工、中、建、交)大型商业银行中间业务收入占15家银行中间业务收入的比重，CR4表示4家(其中2009年是工、中、建)大型商业银行中间业务收入占15家银行中间业务收入的比重。由图2可以看出，市场集中度仍处在较高的水平，2004年、2005年CR5分别为91.6％、84.5％，2004年、2005年CR4分别为86.7％、78.5％，这反映了我国银行业中间业务的发展竞争程度还较低，基本上处在几家大型商业银行垄断的状态。另一方面，CR5、CR4两者均呈下降趋势，表明了随着股份制银行的迅速发展，中间业务的大力开展，市场竞争程度趋于激烈，市场效率有了一定程度的提升。
二、我国商业银行中间业务发展存在的问题
现状本身即是问题的反应，从上述中间业务发展现状中可窥其一斑，如中间业务收入贡献度较低，市场竞争不充分等。除此之外，本文进一步阐述我国商业银行中间业务发展中存在的其他一些问题。
1、中间业务服务收费无序且不合理
主要表现在服务收费价格的严重偏低。以中国人民银行颁布的《支付结算办法》中的有关结算收费标准，这一标准严重偏低，一笔业务的手续费收入甚至抵不上银行因此而付出的相关费用，不能体现出银行经营服务的性质，而只能看作是为维持其他信贷业务，吸引、维持客户所提供的一种增值服务。另外，其他一些银行的中间业务没有明确的定价，或者缺乏行业性的统一规定。
2、中间业务创新不足，技术含量不高
据统计，近年来我国商业银行开办的中间业务已达260余种，但实际运用的品种很少且层次低、功能不完善，主要集中在支付结算和业务等劳动密集型品种方面，技术密集型品种在我国尚处于起步阶段。而西方发达国家商业银行推行的中间业务已达2万余种，可谓范围广泛、种类繁多，涵盖、结算、担保、融资、咨询、投行和金融衍生等众多领域。
3、中间业务品种同质化严重，缺乏吸引力
随着市场经济体制的推进，经济自由化的发展，竞争逐渐趋于激烈，在这种市场环境下，产品若要赢得市场必须有自己的特色，即成本低廉或者存在功能、形象等的差异。而目前我国商业银行所开展的中间业务品种同质化现象严重，他们本身获得的市场占有率是靠其自身的垄断优势获得的，并且在产品营销方面也处于被动地位，如部分中间业务产品的销售是靠“搭售”来完成的，贷款客户若要取得银行贷款，必须接受该银行提供的部分中间业务，如、信用证、资产管理、理财产品等，随着银行业的改革以及外资银行的进入，依靠这种优势不是长久之计。
4、中间业务发展缺乏专业人才，服务手段落后
中间业务的发展、创新和营销需要大量的知识面广、掌握科学技术和信息技术等知识的高层次、复合型人才，这些人才还需要具备金融、法律、企业管理、计算机、市场营销等专业知识，而我国现在对这类人才还比较匮乏，服务手段相对落后。在外国商业银行中间业务的从业人员中，聚集了大量的复合型人才，他们一方面懂业务、会管理、善营销，另一方面又懂得如何运用这些电子化设备，能够为客户提供准确、高效、便利的优质服务。与此相反，我国银行业普遍缺乏高素质的金融从业人员，商业银行现有的队伍素质与发达国家商业银行相比，与中间业务创新，尤其是与新兴中间业务创新的要求差距较大。
5、中间业务管理缺乏统一规范
中间业务作为商业银行现在与未来三大支柱业务之一，其有效开展必须要有专门的机构进行统一规划和协调。目前我国商业银行中间业务管理缺乏统一规范，在缺乏统一的操作规范和科学有效的统计考核指标体系的情况下，出现中间业务管理部门权限不清、职责不明，并与其他业务部门产生利益冲突，从而影响中间业务的开展。
三、我国商业银行中间业务的发展对策
1、转变发展中间业务的观念，提高认识
认识是行动的先导，各商业银行发展中间业务必须提高认识，不能仅仅把中间业务看做一种附属业务，必须把发展中间业务放在重要的战略地位。面对新的国际国内金融形势，要统
一思想、转换观念，从商业银行战略发展的高度上认识拓展中间业务的重要性和迫切性。要充分认识到中间业务和资产业务、负债业务的关系，充分认识到发展中间业务的重要性，协调发展各项业务，为中间业务的发展创造一个良好的环境。在工作中，上至总行领导层，下至分支行员工，要形成良好的信息传递沟通功能，创新中间业务产品，迎合市场需求。
2、加大资源整合，增强创新能力
我国商业银行中间业务多停留在劳动密集型层面，而低成本，高收益的技术密集型产品尚存在较大的市场发展空间。商业银行要加大金融产品创新力度，尤其是要不断拓展中间业务品种，逐渐由低层次的代收代付向代客理财、保险业务、证券业务等高附加值业务发展。综观西方发达国家中间业务的拓展，一定程度上归因于其混业经营，而我国目前实行分业经营制度，使得中间业务的开展受到了一定的制约。因此，现阶段实力雄厚的商业银行可以成立金融控股公司，下属保险、证券、基金、信托等金融机构，实现信息资源共享，客户资源共享，品牌资源共享等，为客户提供“一站式”的金融服务，吸引和稳定客户；同时，也为中间业务的创新提供了一个崭新的平台，增强整个集团公司的市场竞争力。
3、完善中间业务定价机制，规范中间业务收费标准
随着金融自由化的加剧和银行利率管制的放松，商业银行产品的定价自进一步扩大，实施服务收费亦是大势所趋。商业银行要根据自身的实力和服务质量，制定科学合理的收费标准和政策，既有利于银行间的公平竞争，提高银行的服务水平，形成良好、有序的市场环境，又能提高银行的收益。
4、注重高素质人才引进，建立专业的中间业务员工队伍
中间业务的竞争关键是人才的竞争，培养一支高素质的中间业务队伍对促进中间业务发展具有重大意义。商业银行既要大力引进一批具有金融、法律、财会、企业管理、计算机等专业知识的人才，又要建立员工长效培训机制，为员工提供再学习的机会，使其能了解中间业务的最新动态并参与到业务创新中来。同时，银行也要建立有效的激励考核机制，增强员工的积极性与创造力。
5、实施差异化战略，创造品牌
一、商业银行中间业务的分类以及特征
（一）商业银行中间业务的分类
商业银行中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务。种类繁多，中国人民银行暂行规定把商业银行的中间业务分为九大类，分别是：支付结算类中间业务、银行卡类中间业务、类中间业务、担保类中间业务、承诺类中间业务、交易类中间业务、基金托管业务、咨询类中间业务以及其他类中间业务。中间业务作为商业银行利润的一个增长点，越来越受到各个商业银行的重视。2003年6月26日《商业银行服务价格管理暂行办法》的颁布，标志着我国商业银行不仅仅是靠存贷利差来满足银行需要，随着近几年商业银行中间业务的拓展，中间业务在商业银行收入中所占的比例也在大幅度的增加，俨然已经成为商业银行利润增长的一个增长极。
（二）商业银行中间业务的特征
商业银行的中间业务由于不动用银行资金，是商业银行的表外的业务，因此在性质上具有中介的性质，而且现在我国商业银行的中间业务已有近300种，种类非常的多，而且服务面广，通过接受委托，收取手续费来获利。这些性质就决定了商业银行中间业务的成本相对较低，风险较小。
二、商业银行业务发展的现状
更好的分析商业银行中间业务的发展状况，本文分别从国有商业银行以及股份制商业银行分别选取两家对其中间业务收入占总收入的比重进行对比分析：
从上表可以看出，由于各商业银行相继推出新的产品，我国商业银行中间业务在总体上成上升的趋势，并且国有商业银行在形式上要好于股份制商业银行。中国银行由于负责国际结算类，所以其中间业务所占的比例明显的高于其他商业银行。
但是，由于我国商业银行所采用的是分业经营的机制，西方国家大都是混业经营的机制，商业银行中间业务收入所占的比例同西方商业银行中间银行所占的比例还是有一定的差距。西方商业银行在收入中所占的比例平均在50%左右，已经超过了存贷利差。
三、商业银行中间业务发展的问题
（一）认识问题
资产、负债、中间业务构成商业银行的三大业务，但是传统观念在商业银行的发展中仍占主导的地位。很多的商业银行仍认为中间业务在其整个的生产经营中无足轻重，有部分银行甚至把中间业务作为其“附属产业”，其主要的精力还是放在传统的资产业务和负债业务上。由于传统观念在商业银行经营中根深蒂固，近年来我国商业银行的创新一直只是停留劳动密集型的最基本的方面。并且，由于监管的谨慎性，在一定程度上导致了商业银行在中间业务创新上缺乏积极性。没有引起经营领导层的足够的重视。使我国商业银行中间业务的发展受到了一定程度的影响。
（二）资源投入有限，高素质科技人员不足
中间业务特别是新兴的中间业务大多是大力资本和科技含量高的业务，它的运作需要大量的科技投入。虽然目前各商业银行已经基本上达到了行业性、区域性联网的阶段，但仍处于传统的金融业务与现代的金融业务之间，层次不高。中间业务的发展缺乏专业人才，中间业务是金融行业的一个高科技的、知识密集型的业务，它涉及范围广，属于高级服务，因此中间业务的发展需要大批知识面广、实践经验丰富的人才，既懂技术，又要会管理。但是，目前我国商业银行的从业人员虽然大部分都具备了一定的学历和专业背景，但精通金融、法律以及企业管理和计算机等多方面的复合型、综合型人才却极度缺乏，服务手段也相对落后，导致中间业务难以得到更深层次的发展，在一定程度上制约了中间业务的发展速度。
（三）中间业务的产品品种较多，但覆盖范围相对狭窄
从目前我国商业银行中间业务的发展情况来看，我国商业银行中间业务正逐渐受到关注，无论是从质的方面还是从量的方面来看，都取得了很大的进步。但是目前我国的商业银行中间业务其产品已经有了上千个品种，而且从目前发展的趋势来看，还在不断的增加，但是其覆盖范围却相对狭窄，主要还是集中在一些操作比较简单的业务上，比如对技能要求也较低的结算支付类以及委托类的劳动密集型业务，如工资、代收水电气费等。而技能要求高、为客户提供智力服务并可以从中收取手续费的资产评估、资信调查、企业信用等级评估、个人理财以及金融衍生类品种才刚刚起步，有的甚至还未开展。
（四）中间业务的市场营销不到位
从西方商业银行发展中间业务的状况分析来看，它们的市场营销已经成为了维系银行生存和发展的重要方式，成为扩大其中间业务范围的主要手段；而在我国，商业银行多年来一直将“大众营销”和“市场占领”作为其经营和占据市场，获得竞争的重点。我国的商业银行在设计某种中间业务产品的过程中，首先是将其实现标准化，然后适合普遍的大众购买。新产品的诞生不仅耗费大量的广告宣传资金，而且由于标准化的特点导致其很容易被其他银行模仿。因此，其推出的大部分中间业务品种与同一地区的市场需求并不能相适应，缺乏针对性。另外，国内商业银行在推广中间业务产品过程中一般不会使用任何销售手段，而是习惯性的等待客户自己上门。这必然会导致客户对银行中间业务的办理及收费等问不能得到及时的了解，进而对新品种的认同度不高。所以，我国商业银行目前的市场营销还不到位，总的来说，还是缺少必要的、专业化的营销团队，影响了中间业务的发展和创新，影响了银行品牌发挥应有其应有的作用。
四、商业银行发展中间业务的对策建议
（一）建立健全中间业务的管理体系
目前，大多数商业银行都没有专门的中间业务部，而是分散在其他若干部门。因此各商业银行总行应制定全行的业务经营战略管理，加强中间业务的集中领导和统一管理，促使中间业务的快速发展。其次，必须注重中间业务经营的规范化管理，加强内部监控，设立风险评价部门，对潜在风险和防范化解措施进行分析。
（二）市场目标定位
一方面，我国的商业银行需要深入的调查市场的需求，了解客户反馈，进行同行动态产品的替代等，争取推出市场反映强烈的产品，提高市场的竞争力。另一方面，银行还要明确营销目标，采取适当的促销手段，配备专职的客户经理，
为高端客户提供一对一的差别化服务。
（三）引进高素质人才、加大投入力度
商业银行既要大力引进一批具有金融、法律、财会、企业管理、计算机等专业知识的综合人才，又要建立和完善一套适合员工长效培训的机制，给思想先进、积极肯干并具有业务拓展意识的员工提供再学习的机会。同时，银行也要建立有效的激励考核机制，增强员工的积极性和创造力，壮大银行中间业务队伍，提高从业人员的素质，适应业务的发展需要。
（四）营销培养品牌
商业银行应加大投入研发中间业务新产品，敢于突破传统中间业务的经营范围和模式，挖潜市场潜在的客户需求，利用西方先进的技术，设计开出为我国消费者接受的中间业务种类。例如：开办私人银行业务，为私人或企业提供理服务，如电话银行、自助银行、家庭银行等便利型业务；拓展信贷服务对象的中间业务，如项目评估、资产评估、信用等级评定、财务顾问、投融资顾问、企业上市包装、企业并购重组策划等高附加值的服务等。
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个人理财业务是指商业银行运用各种金融知识、专业技术以及广泛的资金信用等专业优势,根据客户的财务状况和具体要求,为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。近年来,随着我国经济的快速发展和居民财富的日益积累,越来越多的人希望自己的资产能够保值增值,希望得到专业的理财服务。与此同时,我国商业银行的个人理财业务也得到了迅速发展。
(一)银行理财产品规模不断扩大。据银率网数据库统计,2009年各商业银行共发行5998款理财产品,比2008年增长了10.5%。其中,发行的人民币理财产品有4996款,比上年增长25.4%,外币理财产品1002款,同比下降30.6%,这主要是由于金融危机下外汇市场波动加剧造成的。从市场占比来看,人民币产品依然占有主要位置。
(二)理财品种日益丰富。从产品种类来看,各商业银行继续推出不同风险类别的多样化产品,理财产品结构设计日趋复杂,产品挂钩的对象越来越丰富,涉及到汇率、指数、债券、股票、黄金、大宗商品、房地产等。但目前投资于债券市场、货币市场以及信贷资产的产品占据了85%以上的市场份额。
(三)产品期限呈现短期化趋势。2009年投资者的风险偏好与之前相比有一定变化,金融危机对理财产品的明显影响之一就是产品的期限缩短了。据银率网数据库统计,2009年期限在6个月以内的短期产品占比71.2%,而2008年这一数字为63.5%。金融危机还影响了投资者的风险偏好,总体来看,2009年投资者更青睐于保本保收益的产品。2009年共发行保本保收益的产品1999款,占比33.3%,同比增长了77.5%。
二、我国商业银行个人理财业务存在的问题
虽然国内银行个人理财业务近年来有了长足发展,但是与国外银行理财业务相比,无论从规模上还是从内容上都差距甚远,存在不少问题。
(一)缺乏专业理财人员,服务意识不足。商业银行个人理财业务是一项综合性业务,政策性强、涉及面广、服务要求高,要求理财师具备较高的素质。一个优秀的理财师需要全面了解理财产品的各项功能,熟练掌握证券、银行、保险、法律、税收、财务等多方面知识,具备丰富实践操作经验,并有良好的交际和组织协调能力。但是,国内银行普遍缺乏高素质的优秀理财人员,一些理财人员自身缺乏必要的专业知识、行业知识和管理能力,对所从事业务有关法律法规和监管规章也不了解,对所推介产品的风险特性认识不足,造成了销售行为的不规范。
目前,国内商业银行在发展理财业务中缺乏主动的营销意识,大多是被动的等待客户来办理各种业务。这种坐等客户上门的营销理念需要转变,理财人员或客户经理应主动发现潜在目标客户,为客户制订合适的理财方案。一些银行的理财人员在理财协议及相关文件一旦签署后,就觉得任务完成,服务终止了,对客户的后续服务没有跟上,导致客户的流失。
(二)产品设计管理机制不健全,理财产品同质化严重。当前,金融分业经营的现状及金融工具的单一制约了商业银行理财产品的创新。目前,国内各家银行推出的理财产品虽然名目众多,但实质上大同小异,互相效仿,没有本质上的差别,缺乏竞争力。多数个人理财产品没有根据客户的需求有针对性地进行产品规划,产品的市场定价和定位无法形成区分度,理财服务实质性内容少,产品整体技术含量较低,导致各商业银行在同质化产品中恶性竞争,而且许多理财产品有较多的客户条件限制,使得产品的适应性不强。
(三)理财产品潜在风险大,银行宣传中风险揭示不足。个人理财业务是商业银行的中间业务,它涉及产品、交易等多个层面。一些商业银行在设计理财产品时没有充分考虑客户利益和风险承受能力,没有设置相应的市场风险监测指标和有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。银行在推销理财产品的时候,风险揭示不足,没有以醒目、通俗的文字进行表达,过分强调预期收益率,追求销售业绩。一些商业银行在为客户提供理财服务时没有对客户进行风险偏好评估,或随意评估。对客户的投资目的、财务状况以及风险认知和承受能力了解不深,导致客户购买了并不适合的理财产品,造成了客户的损失。
(四)科技手段滞后,网络化程度低。以计算机网络和通讯技术为中心的金融电子化是理财业务发展的技术依托。目前,我国商业银行技术服务手段落后,通讯网络、计算机应用软件配套能力差,科技化程度低,大多数商业银行还在以宣传图表、资料、计算器等简单工具为主,缺少专门为客户设计的电脑软件,以及提供必要的查询和市场资讯服务,更谈不上为客户做理财分析、调查、量身定做理财目标和计 划等。
三、我国商业银行个人理财业务发展对策
我国商业银行个人理财业务还处于新兴阶段,庞大并持续增长的个人金融资产为我国商业银行发展个人理财业务提供了充分的物质基础,市场前景广阔。
(一)更新营销理念,提升个人理财服务质量。商业银行在营销理念上应有所创新,建立整体营销体制主动向客户出售服务。银行要培育理财文化,向公众宣传金融知识、理财观念和理财产品,打造有特色的理财品牌。个人理财服务的质量对理财业务的开展至关重要,银行应以客户为中心。理财师要帮助客户分析自己的风险承受能力、理财目标,详细了解客户的财务状况及其他各方面的投资需求,向客户传达正确的理财观念和方法,推荐适合的理财产品。理财协议及相关文件签署后,理财人员更应做好后续服务工作,定期为客户寄送理财明细,便于客户随时了解自己的资产负债状况、可运用的资金、盈亏情况等,帮助客户分析理财产品的投资收益及风险情况,及时给客户提出相应的投资调整建议,增加客户的收益。
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1、电子商务涵盖内容广泛。电子商务通常是指在全球各地广泛的商业贸易活动中，在因特网开放的网络环境下，基于浏览器/服务器应用方式，买卖双方不谋面地进行各种商贸活动，实现消费者的网上购物、商户之间的网上交易和在线电子支付以及各种商务活动、交易活动、金融活动和相关的综合服务活动的一种新型的商业运营模式。电子商务以其不受时间、空间、地域的限制，减少中间环节、低成本、高效率的运作方式，首先作用于商贸本身而后向生产和消费两极迅速扩散，形成了人类有史以来最理想的商贸捷径，并将成为二十一世纪的主流商业和贸易方式。
2、电子商务参与主体多元化。电子商务涵盖的范围很广，企业对企业、企业对消费者、消费者对消费者、企业对政府、业务流程等。政府、企事业单位、个人等均可参与电子商务。
3、电子商务交易金额增长快速。截至2010年12月，我国电子商务市场交易额已逾4.5万亿元，其中，网上零售市场交易规模达5131亿元，约占全年社会商品零售总额的3%，未来两年我国网上零售市场年交易额有望突破10000亿元“大关”，约占全年社会商品零售总额5%以上。2010年，我国B2B电子商务服务企业达9200家， B2C、C2C企业数已达15800家，无论是B2B企业电子商务，还是个人电子商务（B2C、C2C、团购、代购等），新模式、新平台、新特征等均层出不穷，电子商务的经济社会影响日益广泛和深刻。一批专门从事电子商务的公司，如阿里巴巴等，成为世界领先的企业，网盛生意宝、焦点科技等上市公司也纷纷走出国门，探索国际市场。
4、电子商务支付平台形式多样。伴随我国电子商务的腾飞，非金融机构支付平台快速崛起，2010年，国内第三方支付金额达到10500亿元，统计数据显示，截至2010年6月底，我国第三方支付企业数量达到320家，排名前8位的企业占据九成以上的市场份额，其余企业占7.8%。跑马圈地时代所形成的寡头垄断格局保持至今。支付宝仍占据半壁江山，占比48.9%；其次是财付通23.1%，“国家队”银联在线9%；网付通、快钱、环迅支付、易宝支付、首信易支付、网银在线紧随其后。随着国内互联网使用人数的增加，利用Internet进行网络购物并以银行卡付款的消费方式已日渐流行，市场份额也在迅速增长。
二、电子商务市场发展对商业银行发展的机遇与挑战
（一） 第三方支付对商业银行信用卡业务的挑战。先进的网络技术和日趋完善的信用支付模式，使得第三方支付得以迅速普及，由于第三方支付使用信用担保模式，个人资金不是直接转到卖家账户，而是先保存在支付平台账户上，确认收货并同意支付时，才转到卖家，这一模式消除了人们对网络购物安全性的顾虑，比起直接刷卡消费显得更安全更可靠，因此更容易取得用户信任，这必然降低银行卡的交易量，进而影响银行卡业务的拓展，另外，实体店使用POS机等刷卡设备的手续费要比在线支付要高，商家更喜欢使用在线支付，以降低成本。第三方支付的存在还在一定程度上影响银行折换卡的进度，这是因为随着存折版网银功能的扩充，存折类客户也可以在网上购物，银行卡不再是必选项。
（二）第三方支付公司与商业银行的在线支付形成竞争。随着电子商务的快速发展，电子商务与商业银行的关系由最初的合作共赢，发展到对商业银行的经营方式形成巨大挑战。商业银行一方面维持与第三方支付的合作以保持其在线支付业务的拓展，另一方面，商业银行也在担忧越来越多选择银行直连的商户转投第三方支付。这是因为第三方支付具有直连模式所没有的优势，一是开发难度小，不需要对多家银行做重复开发，一次上线，所有银行即可识别，节省了小型电子商务公司的开发周期；二是手续费折扣越来越接近或低于银行收费标准，银行直连模式已不具备价格上的明显优势；三是第三方支付给予商户更为贴心的服务，凭借积累的用户资源和营销推广渠道（比如通过自身平台免费为商户提供广告）等增值服务以及产品服务的灵活性获得了大批商户的青睐；四是快捷支付的推出打破了网银的限制，一般网银系统仅仅局限于IE浏览器平台操作，对于不支持IE浏览器的系统平台，用户无法登录与网银建立资金结算通道，这也成为网银在移动远程支付应用上的最大障碍。而快捷支付则打破了这一屏障，可以为Firefox、Chrome等更多浏览器用户进行网上支付，同时也为手机支付业务的兴起提供了基础。
（三） 第三方支付公司与商业银行的存贷汇等传统业务形成竞争。一是在第三方支付的模式中，第三方支付企业在收到买方货款后，通常需等买方收到货物、检验商品并确认后才会将货款转至卖方账户，中间的账期使得大量买家货款会在第三方支付企业账户上滞留。交易规模的迅速扩大使得沉淀资金规模日益庞大。按目前支付宝日交易额14亿元测算，考虑到出项资金和进项资金之间的时间差，其沉淀资金每日至少100亿元。这仅仅是支付宝一家企业的沉淀资金规模，如果以支付宝目前47.1%的市场占有率计算，那么整个第三方支付行业日沉淀资金总额将至少为210亿元。显然，这些沉淀资金与金融机构的短期存款非常类似，而且第三方支付企业还不需要为这些资金支付利息。二是第三方支付公司还向客户提供担保。显然，第三方支付公司虽未取得金融牌照，但却不同程度涉及了银行存、贷、汇兑、支付的传统业务，一些企业甚至利用这些沉淀资金进行高风险投资或融资，已经对商业银行存、放、汇业务和新兴业务产生了多方面的替代和分流，例如，2010年，以阿里巴巴、网盛生意宝等上市公司为代表，中国第三方电子商务市场企业全年“网络融资”贷款规模首度突破“百亿大关”，达140亿元，由此可见，商业银行与其的竞争焦点不仅仅是电子支付领域手续费的比例问题，而是客户的全面争夺。
三、商业银行应对挑战，夯实市场竞争力的措施
电子商务的快速发展，给金融业带来了冲击也带来了百年不遇机遇。商业银行应积极应对，深入挖掘电子商务市场高速发展过程中的机遇，抢得市场先机，夯实市场竞争力。
（一）大力发展电子银行业务。 电子商务的主体包括：买方、卖方、支付公司、银行、物流公司，要实现资金流和信息流在这五方之间自由流转，前题条件就是有关各方开通电子银行业务，包括企业网上银行和个人网上银行，开通网银后买卖双方才能获得网上支付的各项功能，如订单管理、安全认证等，支付公司、银行、物流公司才能在网上进行各项费用的实时清算，因此网上银行是电子商务的基础和前题；另一方面，买方和卖方群体均来自于存量个人和企业网银客户，客户规模越大、优质客户占比越高对电子商务的支撑就越强。因此，要想做大做强电子商务，首先要大力发展电子银行业务，扩大企业和个人客户规模，优化客户结构，特别是注重在年轻群体中的渗透和普及，为电子商务提供强大的平台保障和雄厚的客户基础。
（二）加强渠道建设。电子商务是在虚拟的网络空间进行的，只能用信用卡、智能信用卡、数字货币、网络货币等电子货币来支付，在国际上，非金融机构也发行电子货币并进行结算，如维萨和万事达国际信用卡组织发行的电子钱包也可以在因特网上支付，同时因特网以外还有许多新的金融支付工具已经并正在改变着银行和其他金融行业，而货币流通速度和资本流动性将会受到新支付工具的影响，同时，金融机构也存在非专业化的发展趋势，由传统银行垄断的支付领域正受到非银行机构的威胁，当它在因特网上支付时会加剧这种趋势，甚至影响央行的货币政策，因此，商业银行应认真研究新支付工具的可行性，加强渠道建设，拓展支付手段，应对支付市场带来的冲击。
（三）加强合作，加强延伸。目前各家商业银行与支付宝联合推出支付宝联名卡，实现了银行账户和支付宝账户的绑定。工商银行、邮政储蓄银行、农业银行、招商银行等60余家商业银行与支付宝达成了“卡通”产品的合作。通过此种联合发卡的措施，极大增强了银行与第三方支付平台的利益相关性。商业银行要逐渐形成前、中、后台的联动机制，树立电子银行业务大营销的经营理念，以各类优质客户为重点、以交叉营销为主要手段，积极推进电子银行业务发展。另一方面，农村作为一个庞大的潜在市场，不仅在传统的商业模式蕴藏着巨大商机，而且在电脑下乡、科技下乡等一系列民生工程的推动下，农村的电子银行业务也同样会得到迅猛发展。农民们信任最大的还是银行，所以应该与农行、农信社合作，有效扩大农村市场份额。
（四）开拓第三方支付平台，重点突破B2B、B2C市场。 现在的第三方支付平台主要针对的是一些零售行业的支付，支付金额有限，但是对于大宗货物的款项支付来说并不具有优势。简单来说就是第三方支付还主要在C2C方面发展，实事上目前B2C商城用户增长率已经领先C2C平台，B2C市场正处于一个黄金拐点。随着物流、支付、网络环境以及消费习惯的全面成熟，国内B2C网购市场的全面繁荣时代正在来临。因此，商业银行应根据自身发展情况，构建类似于第三方支付的平台，同时引入信用机制。并且适当扶持一些B2B、B2C行业类企业，增加自身的市场份额。
（五）为第三方支付公司网商客户提供网络融资服务。未来电子商务平台，以网商的现金流数据、运营细节、供货情况等各种网络行为为基础的信贷金融产品的合作将是银行与第三方支付合作的热点。关键还是如何将第三方支付平台上的小型网商与银行独有的特点和属性有机地结合起来，大量的网商是中小企业客户集群。商业银行应为这些客户搭建网上金融平台，开发新兴的线上金融产品，如网络融资产品，中国工商银行易融通产品就是为这类客户开发的新产品，今后还应通过数据分析模型进一步挖掘广大网商的潜在优势，吸引优质客户到商业银行主页办理各项贷款、融资业务，最终满足线上客户的各类金融需求。
一、目前我国商业地产经济的发展现状
商业地产业是我国国民经济的基础性产业之一，由于商业地产业上下游关联的产业链条广泛，一直以来商业地产业都是地方经济发展的优先环节。一直以来，每一个地方经济实体都把发展商业地产业作为本地区经济发展的优先发展产业，这一方面引导促进了我国商业地产业的快速发展，另外一方面过度的产业引导也使得商业地产业存在很多问题。
首先，我国商业地产业在历经将近10年的快速发展趋势后在近期呈现出发展速度大幅度下滑甚至个别地区倒退的局面。伴随着我国城镇化进程不断加快，刚性住房需求与投资性住房需求不断强劲，加之国家产业政策的调整，商业地产业经历了10年的黄金发展期，这一阶段商业地产业呈现出高速增长，高利率的产业状态。这一方面是因为市场中存在着大量的投资性甚至投机性资金主导了一部分商业地产市场的走势，同时大量城镇化的新增人口刚性住房需求巨大，短时间内得不到有效满足，加之国家货币政策持续宽松，造成市场资金流动性充裕，进一步放大了商业地产的需求。
其次，快速发展的商业地产市场的超额利润使得许多不具备商业地产开发资质的企业进入了商业地产市场，造成商业地产市场企业质量良莠不齐。房价的过快上涨也促使了更多的土地以各种形式流入到商业地产市场，一些林地，农耕地也通过非法的变更土地性质开发商业地产，使得我国本来就匮乏的土地资源更加不合理利用，很多情况下的强拆，强占行为也引发了社会矛盾和社会问题。
二、我国商业地产经济的发展趋势
首先商业地产业的高速增长已经不存在，未来商业地产将会持续下行发展。中国家庭购房主要需求仍然来自投资性需求，但由于大量空置房的存在，同时商业地产市场将在未来5-10年持续处于下行趋势，目前已不是买房投资的好时机，未来真正健康的商业地产市场将是改善型需求为主。未来我国商业地产市场将持续缓慢下行。
第一，产业利润的下降促使商业地产企业多元化经营。
在传统住宅行业面临拐点的前提下，商业地产企业多元化经营趋势明显加快。商业地产企业的多元化经营一方面围绕商业地产的不同行业进行布局，包括商业、养老和文化旅游地产。另一方面，商业地产企业积极参股或控股其他行业，实现主业的多元化或彻底转型。由于行业的竞争力度逐渐加大，中小房企的多元化经营趋势将加快。未来，大型商业地产企业的转型也将逐步落地。
第二，投资性买房需求较少，未来房价由市场决定。
房价的问题一直以来牵动着几乎所有国人的目光和神经。按照一般的经济学原理，商品的价格短期内由供求关系决定，长期主要由其成本因素决定。但在中国，除此这外，政策因素不仅不能忽视，有时还起着主导作用。十后，新一届政府坚持放开市场无形之手，用好政府有形之手，有目的地让市场规律发挥基础性作用。政策因素减弱后，根据每个城市或区域的住房供求状况、城市化推进节奏、家庭收入改变的情况等因素判定房价短期内的升降；按照土地价格、建材价格、劳动力和管理费水平、资金成本水平等房价构成的成本因素变化趋势，判断房价的中期甚至长期的走势。
第三，创新与互联网将是商业地产业发展的动力。
互联网正在改变各个层面的传统行业。随着大数据时代的到来，人们的思维方式，几乎各个行业的商业模式、管理方式等商业生态系统逐步发生着变化。开发商未来将要学习如何运用互联网的思维方式和技术手段，从客户需求的角度规划企业的经营行为。在行业不断细分的趋势下，按揭贷款证券化、土地银行、住宅银行、社区银行离我们不再遥远。围绕客户资源整合和服务模式创新的金融产品也将层出不穷，一个商业地产金融蓬勃发展的新局面已经到来。
三、结论
虽然我国商业地产市场未来的发展趋势是整体趋于缓慢下行，但这是一个产业从野蛮发展到健康发展的必然过程。未来政府和商业地产企业更多的应该是抓住市场的力量，避免过度政策性干预，努力做到调整结构，增强企业核心竞争力，促进产业健康可持续发展。商业地产作为国民经济的基础性产业之一，不仅仅需要国家政策的有效，也许商业地产行业本身的规范和竞争，在这个基础上我国商业地产业才能更好的发展。
参考文献：
[1]姬建朝.我国商业地产经济发展现状及发展趋势分析[J].中国外资，2012（07）：74.
中图分类号：F724.2 文献标识码：A
1概述
加快发展我国零售业连锁经营的积极意义
近几年，随着我国经济的高速发展，很多发达国家看准了国内的大市场和形形的商机，接连不断的进入我国市场，并采取了符合中国国情的经济管理形式、制度等。大大冲击了我国的零售业，我国零售业也是局限于较低的技术水平和一些片面管理理念的影响，所以也就决定了我国零售业管理松散发展滞后的特点。所以国外先进零售业技术的浸入，对我国的零售业有着整体水平的推动提高作用，在我国的零售业在整个社会生产系统中的重新定位有着重要积极意义。有了新技术和合理的管理理念的推波助澜的作用使我国零售业成为了个经济增长的新的闪光点。我国的国情也决定了我国市场的强大的需求力，起到了强力刺激的作用。可以预见，我国的零售业将以崭新零售业态进驻占领我国日益增长的经济利益空间，零售业将会成为我国经济增长的“火车头”。
2 目前我国连锁经营受发展时间短等条件的制约，技术落后，在经营、管理等层面都不成熟，与国外的连锁经营相比较，就明显的暴露出了我国连锁经营中的诸多问题、矛盾和漏洞。
2.1 传统松散的不成熟的管理体制，是制约连锁经营发展的沉重桎梏
连锁经营跨行业、跨区域的迅猛发展必须依靠新型的合乎经济发展趋势的行政管理体制做基础支持。许多连锁企业的发展由于旧的管理体制的制约，还在挣扎在本行业、本区域“贝壳里”效应里，跨行业、跨地区的连锁经营不能大量涌现势必无法形成合理布局和合理规模。说到底各地区、部门、行业分割的利益刚性成了形成和固化这种人为封锁的温床。只有从根本上改变各地区、各行业的主管部门各行其是，在区域或部门内部实施连锁经营的行为模式，才会最大程度的减少社会总体造成重复投资。
2.2 产权关系不明确
我国的连锁经营，没有精准的产权归属分析认定，没有了精济效益做动力基础，企业加入连锁店的内在动力就会大打折扣。不进行明确的产权利益分割造成了我国连锁业在发展中不能规范管理，使连锁经营规模化发展停滞不前。
2.3 产品质量保证是连锁经营企业发展的命脉
忽视质量管理必然会影响导企业良好商誉的建立，在经济发展的潮兮中就不会有强大的竞争力。连锁商店要建立良好商誉，保证经营的顺畅运营，就要做到三个重要环节的把握，商品质量、购物环境质量和服务质量。目前我国经营食品及日用杂品的连锁店的质量管理在购物环境质量和服务质量的建设方面都有严重不足，与国内、外的商业企业都不能同日而语。我国许多连锁商店管理疏漏，对进货渠道和进货期限把关不严，在非正当利益的诱导下都不同程度的存在商品超过保质期，假冒伪劣商品、“三无商品”时有出现的现象。在这样的管理机制下发展起来的企业，没有良好的企业商誉和企业形象来增加对顾客的吸引度，在这个强胜劣汰的发展趋势下，就根本没有什么竞争力可言。
2.4 连锁经营企业门店少，缺乏规模效益
主要是由于目前我国企业的自有资金都比较少，企业取得贷款也较为困难，而设置网点的费用又太高。资金的不足，使得企业进一步扩大规模，拓展市场十分艰难，从而出现了“不上规模没效益，要上规模没资金”的两难局面。
2.5 配送中心建设落后
连锁经营的发展，配送中心是它的经营核心，是运营中的枢纽工程，它起着厂商和店铺间的钮带作用，只有保证了配送环节的顺利通畅，才能及时按每日的售货品种进行补给，也能有效保证货品的新鲜充足。理论上讲，各连锁店不设仓库，由统一配送中心按每日售货品种进行补给。
3 加快发展我国零售业的对策
3.1 完善我国的流通产业政策
制定及完善统一的流通产业政策，不但可以加强我国各地区以及我国与国际市场之间的经济联系，而且可以使外资零售业管理有统一的政策可依，使国内零售业和外资零售业公平竞争。通过流通产业政策引导外资零售业向西部地区和广大农村投资，缓解国内零售业地区分布不均衡状态和结构矛盾。
3.2 积极推进产权制度改革，加强规模化商业连锁企业的培育
首先，必须坚决切断企业和国家之间的多种相互依赖关系，把企业完全推入市场，真正贯彻优胜劣汰原则，以硬化预算约束，强化风险制衡，转化经营机制，促使其行为合理化、长期化。
其次，对国有商业企业实行股份制改造，以明确产权主体，划清产权界区，把企业追求的多元目标集中在通过市场竞争实现利润增长和资产增值上，从而建立起“利润――风险”相平衡的连锁商业运行机制。
再次，应在体制和政策上突破“三不变”的限制，消除市场封锁和行业壁垒，大力发展企业资产的有偿转让，逐步建立产权市场，通过企业法人间的相互参股、控股以及兼并、租赁等形式，发展跨地区、跨部门、跨所有制的横向经济联合，培育实力雄厚而又活跃的商业连锁企业。
3.3 启动连锁商业企业自有品牌创建工程，增强消费者的忠诚度
连锁商业所面临的顾客群往往是某一特定区域的消费者，我国消费者在购物选择中普遍把品牌作为关注重点，具有较强的“认牌选购”心理，品牌一族已成潮流。在此情况下，连锁经营企业应该开发自有品牌。国际上所有大型连锁企业，都有一定比重的自有品牌商品。当然，目前我国连锁经营企业因受发展规模的限制，可能暂时还无法全面启动自有品牌创建工程，但应有意识地开展这方面的创新活动。比如，可以寻找一些中小型生产企业，在控制商品质量的前提下，买断全年产量，采取合作方式的后向一体化策略，进而建立自己的品牌。
3.4 加强连锁企业配送中心的建设，把握好进货渠道和进货品质问题
3.5 学习国外先进的经营管理经验，积极发展新型零售业态
结束语
世界经济发展趋势和环境也决定了这种经营形式能以其极强的生命力主导经济的规模化市场化发展。虽然目前我国连锁企业在经营上存在“千店一面”缺乏特色，还很难发挥连锁经营的优势，但是通过政府和有关部门加强行业管理，采取行政的经济手段进行调节和宏观指导，我国的连锁企业必定会按照现代化市场的要求，规模化发展壮大起来。
参考文献
许多实力雄厚的外资金融机构进入国内，金融市场的竞争更加激烈残酷，国内商业银行因缺少创新和规模相对小，竞争中处于弱势，只有发展投行业务才能加强竞争力。
（1）是中国金融中介和金融市场发展的必要补充。金融改革在取得了成就的同时还存在众多的不足。中国经济结束了高速发展进入中高速的新常态，更需要金融市场的稳定和完善。近年来中国一直以中介贷款为主，证券融资为辅。融资结构不合理，资本市场弱小致使金融市场发展落后。
（2）中国商业银行盈利模式单一，面临考验。国内银行普遍存在问题是营业收入的绝大部分都来自于利息收入，以中国农业银行为例，其2015年第一季度实现营业收入1394.43亿元，其中，利息净收入为1094.42亿元，占营业收入的比重高达78.5%，手续费及佣金净收入269.78亿元，占营业收入的19.4%，主要是手续费的增加。中国商业银行的非利息收入占比与美国商业银行的相比明显偏低，且中国商业银行的非利息收入主要来自手续费，充分说明了我国商业银行的盈利手段单一，很少创新开拓投行业务。
二、我国商业银行投行业务的运作现状
我国商业银行投行业务多是借鉴国外已经成熟的发展经验，相应的业务部门成立和运行的时间较短，受制于金融监管环境，主要是通过与证券公司合作的方式实现，如银证转账、基金托管、证券、资金合作和买卖部分债券业务。近年来，随着金融体系的完善和监管的规范化程度提高，商业银行可开展的投行业务逐步增多。
当前招商银行的成绩还是可以的，据招商银行公布的2015年第一季度季报显示，其营业收入同比增长24.16%，国内全行业净利润增速跌倒个位数的情况下，招行净利润增速仍维持15.22%。其一季度营业收入507.47亿元。其中利息净收入333.89亿元，同比增加22.22%。其中手续费、佣金及其他中间服务净收入，同比增加49.23%，且主要来源于除手续费外的财富管理、基金、债券业务等中间服务，这些服务收入占营业收入的比例首次突破30%。总之，当前中国商业银行借鉴国外经验开展的投行业务，为其进一步拓展投行业务提供了良好的基础。
三、我国商业银行投行业务的主要问题
长期以来，我国商业银行在投行业务领域取得了突飞猛进的发展。由于宏观环境所限、自主创新能力和意愿不足等方方面面的原因，我国商业银行投行业务也存在着制约其发展的许多问题。主要集中在以下方面：
（1）投行业务增长潜力有限，但当前由于市场过度泛滥，造成基数过大。基数过大就会导致许多情况的变化，如盈利模式、组织架构、经营理念和市场需求等情况，情况的变化会增加投行业务收入跃升的难度。
（2）涉及投行业务的产品种类少，自主创新能力不足。导致现有的投行业务无法满足客户日益复杂的需求，投行业务产品大同小异，使得行业内竞争较弱，难以形成良性竞争。且这种结构很脆弱，一旦受到外部条件的影响会带来大规模的波动。中国的宏观环境转弱，政策监管严格。受经济下行和企业业绩低迷的影响，部分企业投融的计划不断徘徊，投融意愿较弱。国家政策监管日趋严格使得财务顾问业务发展缓慢，在利率市场化改革的压力下，利率下调，但有些银行职员为了业绩，却巧立费的名目转嫁给客户。
（3）人才队伍建设滞后不适应投行业务发展。虽然投行业务快速增长，但是一些银行至今尚未真正配备专职人员，而是由从事其他业务的人员兼任，人员的非专业化，难以提供给客户高质量的投行业务服务。
（4）国内银行投行业务增长空间巨大。一直以来，中国商业银行的营业收入来自存贷款利差较多，非利息收入较少，与美国等发达国家相比有很大差距。因此，中国商业银行转型发展的驱动因素之一就是努力拓展创新投行业务在内的中间服务、逐步提升非利息收入所占比重。
2企业工商管理的作用
2.1强化企业的工作效率,减少企业资源的消耗
企业的工商管理工作能够为企业进行合理的工作流程规划,去除一些不必要的程序,增强企业的工作效率;对于企业的资源进行合理的配置,减少企业资源分配不均衡的状况发生。
2.2确立企业的发展方向,为企业设定任务目标
企业的工商管理通过设定方案,经过一系列的市场研究,从而确立企业的发展方向,规划企业的发展蓝图,从而进一步降低企业出问题概率,为企业未来的发展和进步奠定了坚实的基础。
2.3确立奖惩制度,充分的激发员工热情
企业的主要组织成分就是员工,在工商管理中也包括对人员的管理,设立一定的奖惩制度,激发员工的工作热情,从而进一步的提升企业的工作效率,保证员工的工资状况,为企业的发展奠定基础。
2.4清除企业的财务情况,明晰企业的资本状况
企业能否正常有序的发展下去和企业的财务状况有着密不可分的联系,工商管理就可以很好的帮助企业明晰资本状况,从而保证企业金融工作的顺利展开。[2]
3企业工商管理现状与不足之处
3.1现在的很多企业发展模式都是粗放型的
管理模式的粗放式发展是因为企业的领导人员没有充分的工商管理意识。管理是需要充足的理论知识作为铺垫的,领导人员在工作的过程中不是按制度行事,而是要依据个人魅力和感情进行管理,这种情况长久的发展下去必然会使得企业内部发展状况不完善,没有一套综合的规范化的管理制度,以至于企业不能够从实际出发来制定符合企业发展状况的规定。很多企业在管理层面都是模仿别人或是照抄别人的经验,使得企业在管理方面越来越没有创新意识,竞争力减弱,造成了企业管理的落后。这是一个很不好的情况,如果不得到进一步的改善,会对企业造成巨大的损失,对企业未来的发展产生阻碍,使得企业的经济效益大幅度降低。
3.2企业文明建设缺乏
现在的企业讲求的是经济效益和社会效益的同步发展,从而实现企业朝着综合化的方向发展,使得企业人员感受到企业的文化精神,从而激发员工的工作热情和动力。企业文化对于企业长久持续的发展有一定的促进作用,达到导向的效果,也大力的促进了企业的经济发展,一定要重视起来企业的文化建设,这样才能使得企业朝着更加全面的方向发展。
3.3企业内部责任的评定不明确
对于企业内部的责任进行明确,就需要确定所有权、监督权和经营权,从而实现资源的优化配置,激发员工的工作热情。虽然这种制度一直被人们所推崇,但是在我国很多企业中,对于这种权利的划分还不够明显,尤其体现在中小企业的发展过程中。这种职权得不到规范,使得员工的责任情况不明晰,从而影响了企业的进一步发展,使得企业在管理和进步方面的发展产生阻碍。
3.4人力资源的流失
人才的不断吸收才能促进企业更好的发展,对企业进行管理需要相应的基础知识和技术能力的人员进行大力的支持。在企业中一线的工作人员不少,但是具有真正能力和技能的人,真正拥有先进工商管理技术的人员却是很少的,这和我国企业发展的历史背景有很大的关系,当然与我国的工商管理发展也是有关系的。好的人才毕竟只有那么多,企业要学会珍惜这些优秀的人才,对于他们的思想层面和生活状态方面都应该给予关心,从而不断的提升企业的工商管理水平。
3.5没有系统的管理过程
因为工商管理人员的知识水平和能力不足,使得在管理过程中没有形成系统的方案,企业在执行的过程中也表现出来这样的一种情况。因为工作的很多环节都没有进行明确的限制,肆意发展,使得在进行决策的时候产生困难。对于这方面的问题,我们要积极的重视起来,找到其中的主要原因,为了企业稳步的、长足的发展应找到相应的解决方案。企业不能够在过分的依靠于资源和资本的力量,企业应该更多的在管理思想和管理体制方面进行深入的变革。[3]
4企业工商管理的发展前景
现在,企业管理面临着长久而又艰难的变革。想要找到企业稳步发展的方法,就需要从以下几个方面来进行考虑:
4.1加强企业的诚信观念
企业树立起诚信观念才能够更好的促进经济的发展,保持经济稳步快速的增长,从而建立良好的市场经济体制,使得市场经济朝着健康化的方向发展,建立积极活跃的社会环境,不断的推动社会主义精神文明建设。所以,建立诚信观点,营造健康积极的社会环境,是为了更好的促进经济的发展和建立完善的小康社会体系,这也是现在这个时候急需要面对和解决的问题。
4.2加强财务管理
财务管理在现在的企业管理过程占有独特的地位,它融入到了企业发展的各个层面,责任管理与每个员工都有关系。所以说,财务管理发展状况和企业的生存和发展有着密切的联系,对于企业员工的利益也有十分重要的影响。建立一支健全的财务管理团队,是财务的基本要素。不但可以延伸财务管理的范围,还可以对其进行更加精细的管理工作,针对企业内部的多种资源,包含了人、物、财、信息等进行有效规范的管理,增加工作效率,促进企业的发展。
4.3强化对于人员的管理
企业要注重对于人员的思想意识、业务水平和人员的日常生活进行关心和管理。随着经济的不断发展,企业对于管理人员的素质要求也逐步提升。在企业的发展过程中,管理人员是十分重要的环节,因此对于管理人员中的问题要进行妥善的处理,让员工利用专业的管理知识,高效的完成工作,发挥其中的价值性。企业需要进一步要求管理人员具有综合性的素质,一些高层次的管理人员更加注重的是经过高等院校进行专业培训后的人才,当然高等专业也要进行有关的改革,使得人才具有更加全面和系统的知识体系,包含了工程技术和管理能力的提升。
4.4朝国际化的方向发展,加强企业的竞争力
中国企业要朝着国际化的方向发展,尤其体现在一些市场开放,竞争情况激烈的产业上面。现在的市场竞争激烈,很多产品在国内都是处于饱和状态,所以,如果一直守旧于固有的市场,利润是很少的,所以需要不断的拓展市场空间。但是,实际状况又是这样的——很多企业都实行价格战,致使利润的收益效果很差。所以,只是依赖于国内市场,是不能创造更多的利润的,我国企业需要进一步拓展国外市场,朝着国际化方向去发展和努力。
4.5强化关键技术和创造力的培养
关键词 商业银行 表外业务 发展
一、引言
随着外资银行在我国金融市场经营的扩大，表外业务将成为我国商业银行和外国商业银行比拼的新战场。表外业务是八十年代以来西方国家商业银行业务发展的重点，目前成为其获利的主要途径，开展表外业务不但可以为商业银行带来丰厚收益，还可以提高商业银行的社会化服务水平，大力发展表外业务是商业银行发展的必然选择。20世纪80年代后，以表外业务创新为代表的金融业务创新活动尤为突出。随着我国金融业开放程度的加深，受世界范围内的金融创新和金融全球化的影响，我国商业银行的业务创新也出现了新的高潮，而表外业务方面的创新尤其突出，近几年，我国商业银行不断推出新的表外业务品种，表外业务创新研究成为我国银行界的热点课题。
二、商业银行表外业务内容及其确认
（一）表外业务的内容
表外业务是指确定的交易双方在未来某个时间对某项金融商品所拥有的权利和义务的合同，在交易成立时，它即形成某个企业的一项金融资产，并同时形成另一个企业的一项金融负债。按照 2000年10月中国人民银行的《商业银行表外业务风险管理指引》的解释，表外业务被定义为：“商业银行所从事的，按照现行的会计准则不计入资产负债表内，不形成现实资产负债，但能改变损益的业务。具体包括担保类、承诺类和金融衍生交易三种类型的业务。”担保类业务是指商业银行接受客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用证、跟单信用证、承兑等；承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等；金融衍生交易类业务是指商业银行为满足客户保值或自身头寸管理等需要而进行的货币和利率的远期、掉期、期权等衍生交易业务。
（二）表外业务的计量
表外业务给传统报表提出挑战。表外业务的历史成本，如果按签约时间考虑，采用其初始净投资难以反映其价值和风险情况，如果按交易时间来考虑，由于其交易在未来发生、而且可能是一个过程，难以找到一个合适的对象来代表历史成本。另外，表外业务的价格波动很大，历史成本难以追踪其市场价值变动情况。在表外业务这个具体项目上，历史成本的可靠性和相关性都受到严重的影响，用历史成本来计量表外业务受到了严重的挑战。
在此情况下，公允价值作为历史成本的替代者，用来计量表外工具。公允价值计量是采用市场价格来追踪表外业务的价值波动，能更好地反映表外业务的价值和整个企业的价值，相关的信息对投资者等报表使用者的决策更有价值。
关键词：电子商务；信息化；农业；农村
1我国电子商务发展历程
（1）1997年-1999年萌芽阶段。此阶段是电子商务在我国发展的第一阶段，互联网普及率不高，电子商务也只是在极少地区活动，相关网站也相继出现，中国化工网、中国制造网、阿里巴巴、易趣网及8848。
（2）1999~2002年冰冻与调整期。2000年时我国网民仅1 000万左右，网民的网络生活方式还仅仅停留于电子邮件和新闻浏览的阶段。市场未成熟，以8848为代表的B2C电子商务站点算是当时最闪耀的亮点，但最终都失败了。
（3）2003~2005年复苏回暖期。当当、卓越、阿里巴巴、慧聪、全球采购、淘宝，这几个响当当的名字成了互联网江湖里的热点。大批的网民逐步接受了网络购物的生活方式，而且这个规模还在高速扩张。此外，众多的中小型企业从B2B电子商务中获得订单，“网商”的概念深入商家之心。
同时，电子商务基础环境不断成熟，物流、支付、诚信瓶颈得到基本解决，在B2B/B2C/C2C领域里，都有不少网络商家迅速成长，积累了大量的电子商务运营管理经验和资金。
（4）2007年至今电子商务纵深发展阶段。电子商务已经不仅仅是互联网企业的天下。传统企业和资金流入电子商务领域，使得电子商务世界变得异彩纷呈。
随着B2B领域的竞争格局趋于暂时的稳定，B2B领域的规模扩张将会暂缓。在C2C与B2C领域，随着B2C的进一步发展以及市场管理的日益规范，纯C2C将会被B2C取而代之。
中国电子商务发展现状
2011年我国电子商务交易额接近6万亿元人民币，占GDP比重上升到13%；网络零售额超过7 500亿元，已经占到了国民消费的4%。
从图1看出，中国电商是在蓬勃发展阶段，事实上,中国电商经过十余年的发展,一直未脱离“搬箱子”的状态。几乎都在重复“跑马圈地————融资———上市———再扩张”循环链中。但是,这样的运营模式已显示出疲态,也未能让电商公司取得赢利。中国电商生存现状所面临一方面,庞大的物流开支,使其资金需求迫切;另一方面,偏低的毛利润使其财务报表无法转正,电商企业普遍存在资金缺口越来越大的现状。
就在2012年8月，中国电子商务的B2C三巨头，京东、国美、苏宁开始了“价格战”，至最后易讯、一淘、当当也相继“参战”，最终已彻底的演变成了一场乱战。归根到底为的是拼命保住自己的市场份额。从目前的市场份额来看，天猫依旧排第一，第二是京东，其他还有亚马逊中国、苏宁易购，实际上打价格战的也正是这些企业，由此可以清楚地看到，他们目的也是希望保持住自己的地位。
3电子商务发展方向
3.1电子商务向移动化方向发展
随着无线网络及智能化手机的大规模普及，移动化的电子商务越来越迫切的被纳入电子商务各商家的发展规划蓝图。事实正是如此，现代人的生活节奏及前期电子商务所带来的消费习惯的改革，将移动化电子商务以迅速而又普遍为人们所接受的方式融入到了目前的电子商务发展大潮中。
目前中国以移动运营服务为主的电信运营商三巨头，移动、联通及电信，已经将移动化的电子商务作为其业务的重要组成部分，以手机作为通讯终端，方便人们随时随地可以接受网上服务，从查看各种资讯信息到出行购物、游戏、购买等，形成了一个全方位立体化的电商服务网络。尤其是近来迅速发展的二维码技术，通过移动化电子终端扫描，便可快速进入电子商家，使得移动化电商服务更加快捷方便，基本上实现了消费者与商家的在线网络商品服务的无缝对接。
可以预期的是，移动化电子商务将会成为电子商务的未来发展版图中占有重要份额的组成部分，而参与电子商务发展方向的每一家电商也必将移动化电子商务规划作为自己未来发展方向的重要手笔，这样才不至于在未来的竞争中落于人后。移动化电子商务也将随着电子技术及通讯技术的发展而不断的延伸发展，如图2所示。
3.2推动电子政务发展
电子商务的发展，使得企业及个人在互联网中提供给别人，以及需要被提供的服务越来越多，相应的，政府对于这些电商参与者的监管与为其提供服务，也需要与时俱进的统一到使用互联网步伐上来。因而，电子商务的发展最终将推动电子政务的发展。
在政府与电商企业互动沟通的过程中，电子商务企业将会因为便利高效的网络服务来缩短与政府打交道的过程，从而最大化的降低运营成本；而政府部门也将因为互联网络的便捷来提高监管与服务的效率，从这一方面来说，电子商务的发展趋势中，必然伴随着电子政务的发展，而得到了电子政务辅助的电子商务，势必将在发展速度及发展趋势上得到显著的提升。
3.3全球化发展
现代各项技术的发展真正将“地球村”的概念化为现实，全球各地的政治、经济、文化及各方面的交流已经不再像从前一样费时费力。电子商务也同样如此。电子商务模式在突破了传统的商务交易模式的同时，有着进一步突破国家、地域范围的基础，能够向更广阔的、无论是时间还是空间都更加宽泛的方向发展。如推特、facebook等国际知名的互联网站，已经将具有盈利模式的各种电子网络服务在自身发展基础上向全球推广开来，其庞大的用户群体为其电子商务的发展提供了优越的前提条件。即使是专一致力于B2B模式的阿里巴巴，也早在几年前就开始将触角伸向与中国有着诸多经济交流的各个周边国家，开始与当地网络运营商及电商开展服务。这些现象都表明，电子商务在全球政治经济一体化的背景下，必将开展到跨区域、跨境发展的程度。而这不仅是电子商务自身发展的必然要求，也是全球化发展进程中不可避免出现的现象。
4助农型电商模式的现状及发展建议
鉴于目前的电子商务发展规模及模式，在切实考察农业合作社及涉农企业的经营状况的基础上，提供以搭建B2B助农型电子商务平台为主，从事农业信息推送、农产品包装及推广、农业技术咨询、农民培训等服务。从而促进更多的涉农企业及合作社利用电子商务平台这一即时有效的交易手段。在发展到一定的规模后，以B2B模式带动发展B2C模式。目前的B2C模式主要是建立在少量的个人交易的基础上，鉴于网络农村现代化水平的提高及农民素质的提升，众多的与农业有关的群体在掌握了一定的信息后直接与涉农企业及合作社沟通的欲望会较以前更加强烈，因而B2C模式也势必成为将来的一个重要的发展趋势。
目前的发展方向是将移动电子商务引入，辅助实现农民与合作社，合作社与涉农企业，农民与涉农企业之间的沟通，使他们能够随时随地享受到助农型B2B网站的商品与服务，这样可以进一步扩大消费群体，提高经济效益。电商的最终胜利不仅建立在商品服务的优势上，同时也是建立在对于先进通讯信息技术的把握上，所以，这将是助农型电子商务模式发展过程中的不断的追求。
目前的电子商务发展程度是令人喜忧参半的，以涉农企业及合作社为主体客户的助农型电商模式也是同样如此。一方面，电子商务从现实上改变了传统人们观念中的农产品交易模式及农产品经营者的经营意识与方式，实实在在的给农民带来了便捷与高效，是一种全新的商业模式；另一方面，基于电子网络及通讯技术发展起来的电子商务模式，在严重依赖电子通信技术的形势下，受通信技术互联网络发展的影响十分深刻，因而互联网络自身所存在的一些技术缺陷及弊端也给助农型电子商务的发展带来了一系列的问题，如信息安全性、线上信息交易与线下农产品物流运输等方面的协调等。
对于未来助农型电子商务平台的发展，可以从以下几方面进行协调与改进：
（1）提高交易模式的安全性。鉴于众多的电子商务交易者的信息及资金安全不断受到威胁的情况，电子商务在未来的发展过程中，要着重将交易保密工作落实。这一工作可以从提高互联网技术及规范交易流程两方面入手，提高互联网技术是硬件，规范电子商务交易流程是软件，软硬结合，才能有效防范因电子交易带来的危险。对于助农型电商平台而言，资金的安全性是受到交易各方密切关注的，尤其是需要取得农民大众的信任，这是不可避免要面对的。另外值得一提的是，政府及相关电子商务参与部门对于已经发现的电子商务漏洞及犯罪行为要绝不姑息，坚决予以严惩，净化交易环境，为助农型电子商务的发展提高有力的法律保障。
（2）协调电子商务所涉及到的物流、信息、交易等各方面。电子商务作为一种虚拟的线上交易模式，如图3所示，需要有现实的物流运输、仓储等各个环节的支持，农产品的特殊性对于物流的快捷及保鲜等方面要求更高，因而，助农型电子商务能否健康快速的发展也在一定程度上取决于所涉及到的各个运输环节的协调程度。在单纯的快速发展电子商务订单的同时，要提高农产品物流仓储等方面的信息化技术，使其能够跟上助农型电子商务发展的步伐，最终使其成为促进农业发展的得力助手。
5结束语
作为目前世界上最先进的商务交易模式，电子商务的前景是光明的，然而，在电子商务的发展过程中，由于受到各方面的影响与制约，电子商务模式及发展方向又是曲折与不确定的。要在未来的商业竞争中立于不败之地，电子商务是所有企业都不可避免要面对的难题，同时一旦利用好，也是帮助企业自身更好更快发展的利器。能够充分认识到这一点，并着重的对目前已经取得成功的电商模式进行深入有效地研究，将是电商参与者一笔不可多得的宝贵的财富。
参考文献
